1、石家庄铁道大学实习报告石家庄铁道大学实习报告实 习 报 告实习名称：会计电算化网络实习学生姓名： 学 号： 班 级： 指导教师： 2012 年 3 月实习报告1、会计信息系统功能、总体结构及硬软件环境介绍。会计信息系统在企业管理信息系统中占有举足轻重的低位。它是采用现代信息技术，对企业生产经营过程中业务数据进行采集、加工、整理、传输，以便系统地、连续地、综合地反应企业经营活动的全过程，以达到客观地反映过去、实时地控制现在、准确地预测未来的目的。本次实习选择了用友 ERP-U8 管理软件，用友 ERP-U8 是企业级解决方案，定位于中国企业管理软件的终端应用市场，可以满足不同竞争环境、不同的制造
2、和商务模式下的企业管理需要，提供从企业日常运营、人力资源管理到办公事物的处理等全方位的企业管理解决方案。用友 U8 管理软件由财务管理、供应链管理、生产管理等多个部分组成，每个部分又包括若干个子系统，各子系统服务于企业的不同层面，为不同的管理需要所服务。子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，他们共用企业一个数据库，拥有公共的基础信息、相同的账套和年度账，更好的满足了企业的管理需求。用友 ERP-U8 管理软件为各个子系统提供了一个公共管理平台系统管理，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如企业账套建立及年度帐的建立、修改、删除和备份，角色和用户的建立及权限的集中管理、系统
3、安全运行的管理及控制等，其他任何产品的独立运行都必须以此为基础。本次实习主要是熟悉了财务会计中总账系统的操作，实习环境中系统软件：Windows XP、SQL Server 2000。2、财务综合实习过程。、实习数据用的是中盛公司 2000 年 12 月份发生的业务，已给出其所采用的基本会计原则及方法，另外有前十一各月的期初余额。、实习过程：、首先打来用友软件，以系统管理员的身份登录，然后创建账套，按要求选定企业性质，科目级次等，建成账套。、在系统管理界面权限下用户菜单增加用户，然后设置用户权限。设置账套主管权限：、用账套主管身份登录企业门户，设置基本信息，在“设置”页签中，执行“基本信息”
4、“系统启用”命令，打开“系统启用”对话框设置总账的启用日期，系统的启用日期必须大于等于账套的启用时间。然后设置各种基础档案。、然后以操作员身份登录总账系统，总账系统初始化包括选项设置、会计科目和期初余额。本实验不涉及选项设置，会计科目根据企业账务的要求添加明细科目：期初余额录入时，根据科目性质不同，分为以下几种情况：末级科目的余额可以直接输入。非末级科目的余额数据由系统根据末级科目数据逐级向上汇总而得。科目有数量外币核算时，在输入完本位币金额后，还要输入相应的数量和外币信息。科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额。辅助账余额输入完毕后，自动带回总账。累计发
5、生额可以直接输入。进行期初试算平衡，如果期初试算不平衡，则不能记账。然后开始根据业务填制记账凭证，填制凭证时注意事项如下：凭证类别、凭证编号、凭证日期、附单据数、摘要、会计科目、金额。凭证管理还包括修改凭证、作废凭证、冲销凭证、凭证查询、凭证汇总、设置常用凭证、设置常用摘要、设置明细权限等。然后复核凭证，所有凭证必须审核后才能记账。审核人不能与制单人是同一人。审核时需要换审核操作员重新注册。然后记账：、账表查询：比如发生额及余额表、现金日记账等。、总账管理系统期末处理：自动转账、对账及试算平衡，然后结账。、然后从 UFO 报表系统中生成资产负债表，最后从系统管理中输出账套。、实习操作过程中遇到
6、的问题及收获总结。（1）在系统管理中，系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、引入输出，设置操作员权限，监控系统运行过程等。账套主管是由系统管理员指定的，因此必须以系统管理员的身份注册进入系统管理模块后，建立账套和指定账套主管后才能以账套主管的身份注册，增加的用户必须设置权限，否则无法注册总账系统。（2）企业门户中基础档案的录入中，增加会计科目时应先建立上级科目，再增加下级科目；如果某科目已经使用，又需要在科目下增设下级科目，则系统自动将该科目中数据自动转入在其下增设的第一个科目上；如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除；非末级科目不能删除；科目一经使用，即已输入凭证，不允许修改或删除
7、；想要删除被指定的科目，应先取消指定。（3）记账凭证的日期不能大于系统日期；凭证管理中的审核凭证人和制单人不能是同一人；如果设置了审核凭证的明细权限，审核凭证还会受到明细权限的制约；凭证是否需要出纳签字和主管签字后才能记账取决于系统参数的设置；最后期末试算平衡才能结账，否则不能结账。（4）更改会计科目后，用 UFO 报表生成的资产负债表会有错误，需调整报表公式。系统设置的公式不会识别新增加的会计科目等。3、实习结果：发生额及余额表见附表 1，,资产负债表见附表 2。4、心得体会。毕业在即，通过这次实习，我又复习了一遍用友 ERP-U8 财务软件中系统管理、总账管理及 UFO 报表管理等相关内容，进一步巩固了所学的理论知识并通过实践操作加以提高，并且提高了自己分析和解决问题的能力，深刻体会到到了会计工作对我们会计从业人员的严格要求。账务处理细心谨慎，通过这次的实习，找出自身在某些细节上的不足，从而在未来的财务工作中能够更有效的工作。这次会计电算化网络实习对即将毕业的我们来说是一次意义重大的实习，使我们将理论同实践有机结合起来，是一个很好的过渡过程，为我们马上步入财务工作岗位奠定了监事的基础。
