1、1企业资源计划（ERP） 实习教学大纲实习名称：企业资源计划（ERP） 实习周数： 1 学 分： 1 实习类型： 专业实习 实习方式： 校内集中实习 实习地点： xxx 适用专业： xxx 开课单位： xxx 一、实习的性质、地位和任务本课程设计是工商企业管理专业必修的专业技能环节。通过课程设计，学生能够运用用友erp-u8 系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功能，掌握各系统的数据传递关系。是让学生学习信息化理论和方法，掌握 ERP 系统运用技巧的重要渠道。它对于学生学习和掌握财务会计、供应链管理的基本思想、研究问题的方法、理论联系实际的方法，都起着开阔思想、激发探索和创新精神、
2、提高素质的重要作用。通过本课程的课程设计教学环节，使学生了解和掌握用友 ERP-U8 财务和供应链模块的运作；掌握 ERP 系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。二、实习内容项目一、 用友 ERP-U8 财务篇实训 （1）实习目标通过实习，学生能够运用用友 erp-u8 系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功能，掌握各系统的数据传递关系。熟悉用友 erp-u8 财务系统。使学生了解和掌握用友 ERP-U8财务模块的运作；掌握 ERP 系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。（2）实习内容 一、系统管理（一）帐套的建立：1、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用 ADMIN
3、 系统管理员注册（口令无） 。2、增加三个操作员：“01 张三” 、 “02 李四” 、 “03 王五” 。初始密码均为空。3、新建帐套：A帐套号：001，帐套名称：环球公司，帐套语言：简体中文，路径不用修改，启用日期为 2008 年 1 月，单位名称：环球电脑股份有限公司B记账本位币：“人民币” ，企业类型为“工业” ，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，科目预置语言为中文。帐套主管“张三”C、存货及供应商不分类、客户分类、有外币核算。2D、确认编码方 案：1、科目编 码方案为 4-2-2- 2。2、部门编码方 案为 2-2。3、结算方式编 码为 1-1。4、客户分类编码为 1-1-2。
4、5、其他编码项目保持不变。E、数据精度均默认 2 位F、进行系统启用的设置，选择“总账” ，启用日期为 2008 年 1 月 1 日。4、设置操作员权限。“张三”：帐套主管“李四”：会计(拥有“公用目录设置” ， “企业门户” ，中的所有权限及“总账”中除“审核”和“恢复记账前状态”以为的所有权限；)“王五”：出纳（拥有“公用目录设置” ，及“总账”中除了“审核” ， “记账” ， “恢复记账前状态” ， “期末”以外的所有权限。 ）（二）帐套的修改：用帐套主管张三身份登录，将帐套名称修改为“环球电脑”（三）帐套数据备份：在 D 盘新建立文件夹“ZTBAK” ，用系统管理员身份登录，将帐套数据
5、备份至该文件夹。二、财务核算体系设置以帐套主管张三的身份进入企业平台。1、 定义外币及汇率：币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2 位，最大误差：0.01，折算方式：外币*汇率=本外币，固定汇率，1 月份记账汇率为 7.52、 定义凭证类别：记账凭证3、 定义“结算方式”：“现金结算” ， “支票结算” ， “电汇”三种结算方式，支票结算二级分现金支票和转账支票。4、 设置部门档案：（1）销售中心销售一部销售二部（2）行政中心财务部人事部（3）生产中心一车间二车间5、 增设“人员档案”：6、 设置“客户分类”：分类编码 分类名称1 国内11 华北1101 北京编码 姓名 行政部门编码 人员类
6、别 性别 所属部门编码01 李强 0101 在职人 男 010102 张丽 0102 在职人 女 010203 赵伟 0201 在职人 男 020104 杨光 0301 在职人 男 030131102 河北12 华东13 西北 2 国外21 欧洲22 美洲7、 增设“客户档案”：客户编码 客户名称 客户简称 客户分类BJBH 北京市百货公司 北京百货 北京GMZX 国际贸易中心 国贸 北京MZGJ 美洲国际公司 美洲国际 美洲XSJ 上海新世界中心 新世界 华东ZHO 中欧贸易公司 中欧贸易 欧洲8、 增设“供应商档案”：供应商编码 供应商名称 供应商简称01 新华科技有限公司 新华科技02
7、INTEL 公司 INTEL9、 设置会计科目：（1） 设置指定科目，指定“现金总账科目 1001”， “银行总账科目 1002”（2） 在 1002 科目下增设 100201 招商银行和 100202 中国银行（外币：美元）（3） 在管理费用 5502 科目下增设 550201 办公费（部门核算） ，550202 差旅费（个人核算） ，550203 招待费（部门核算） ，550204 邮电费（个人核算） ，550205 折旧费（部门核算）（4） 库存商品科目下增加四个明细科目且按数量核算：124301 内存条（条） ，124302 硬盘（个） ，124303 台式电脑（台） ，124304
8、笔记本电脑（台）（5） 在制造费用 4105 下增加四个明细科目且按部门核算，410501 工资，410502 福利费，410503 加班费，410504 折旧费（6） 在固定资产下增加明细科目 150101 机器设备，150102 办公设备（7） 在财务费用下增加四个科目，550301 利息收入，550302 利息支出，550303 手续费，550304 汇兑损益（8） 应收账款设置为客户核算，受控系统为空。将应付账款设置为供应商核算，受控系统为空。将其他应收款设置为个人核算。10、根据下表设置会计科目并录入期初余额试算平衡：科目编码 科目名称 外币币种 计量单位 辅助账类型 余额 期初余额
9、1001 现金 借 52，7001002 银行存款 借 1,425,300100201 招商银行 借 1,275,300100202 中国银行 借 150,000借 USD2000041131 应收账款 客户往来 借 270,9001133 其他应收款 个人往来 借 10,0001243 库存商品 借 594,400124301 内存条 借 31,400条 100124302 硬盘 借 98,000个 200124303 台式电脑 借 265,000台 50124304 笔记本电脑 借 200,000台 201501 固定资产 借 130,000150101 机器设备 借 85,0001501
10、02 办公设备 借 45,0001502 累计折旧 贷2121 应付账款 供应商往来 贷 83,3003101 实收资本（或股本） 贷 2,400,0003131 本年利润 贷4105 制造费用 借410501 工资 部门核算 借410502 福利费 部门核算 借410503 加班费 部门核算 借410504 折旧费 部门核算 借5502 管理费用 借550201 办公费 部门核算 借550202 差旅费 个人往来 借550203 招待费 部门核算 借550204 邮电费 个人往来 借550205 折旧费 部门核算 借5503 财务费用 借550301 利息收入 借550302 利息支出 借5
11、50303 手续费 借550304 汇兑损益 借辅助科目明细余额如下：应收账款客户 方向 金额北京百货 借 85000新世界 借 113000中欧贸易 借 72900合计 借 270900应付账款：供应商 方向 金额新华科技 贷 62000INTEL 贷 213005合计 贷 83300其他应收款： 部门 个人 方向 金额销售一部 李强 借 6000销售二部 张丽 借 4000三、财务日常业务：以“李四”操作员身份填制下列凭证。2008 年 1 月份发生如下业务：1，1 月 5 日，开出现金支票，提取现金 18000 元借：现金 18,000.00贷：银行存款/招商银行 18,000.002,
12、1 月 7 日，向北京百货公司售出台式电脑 25 台，单价 6500 元，贷税款尚未收到（适用税率13%）借：应收账款（北京百货公司） 162500.00贷：主营业务收入 141475.00应交税金应交增值税销项税 21125.003,1 月 8 日销售电脑收入 1000 美元借：银行存款-中行 75,00.00（US1000）贷：主营业务收入 75,00.004,1 月 11 日销售部李强报销差旅费 5400 元，交还现金 200 元借：现金 200.00管理费用差旅费（销售一部） 5200.00贷：其他应收款（李强） 5400.005,1 月 13 日，从新华科技公司购入硬盘 100 个，
13、单价 115.71 元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率 13%）借：库存商品硬盘 11571.00应交税金应交增值税进项税 1729.00贷：应付账款（新华科技） 13300.006,1 月 16 日购小汽车一辆，价值 91000 元借：固定资产 91000.00贷：银行存款招商银行（日期 1 月 14 日，支票号 1229） 91000.007,1 月 22 日，公司生产部门报销电话费用，统一报销凭证中都为管理费用邮电费，但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。财务部：1506 元，人事部：1240 元，销售一部：3473 元，销售二部：2872 元。贷方为现金。68,1 月
14、 26 日计提折旧借：制造费用折旧费/一车间 1234.00制造费用折旧费/二车间 1234.00制造费用折旧费/人事部 850.00制造费用折旧费/财务部 700.00制造费用折旧费/销售一部 635.00制造费用折旧费/销售二部 635.00贷：累计折旧 5288.009，各个部门报销费用借：管理费用/办公费财务部 865.00管理费用/招待费销售二部 1300.00管理费用/差旅费销售一部 2110.00管理费用/办公费财务部 605.00贷：现金 4880.0010，接到银行通知，收到某投资者投入的资本。借：银行存款/工行 300,000.00贷：实收资本（或股本） 300,000.0
15、011，收到北京百货公司支票（日期 1 月 22 日，号码 0106） ，付应收账款借：银行存款招商银行 200000.00贷：应收账款北京百货 200000.0012,收到银行账单，银行存款利息收入 6250 元入账借：银行存款招商银行 6250.00贷：财务费用利息收入 6250.0013，结转销售成本，本月共销售台式电脑 25 台，成本为 4160 元/台借：主营业务成本 104000.00贷：库存商品台式电脑 104000.0014，修改凭证a) 修改第六号凭证，将金额改为 91100 元，支票号码改为 1329b) 修改第九号凭证，将管理费用/办公费财务部 605 元改为人事部。c)
16、 先将第八号凭证生成为常用凭证后，作废并删除第八号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再调用常用凭证功能生成第八号凭证。15，出纳签字：以操作员“王五”的身份对所有现金凭证进行出纳签字16，审核凭证：以操作员“张三”的身份对所有凭证进行审核签字717，记账：以操作员“李四”的身份对所有凭证进行记账18，以操作员“张三”的身份将已记账凭证恢复至记账前状态，取消第四号凭证的审核及出纳签字，然后对第四号凭证进行修改后出纳签字及审核后记账。借：现金 800.00管理费用差旅费（销售部） 5200.00贷：其他应收款（王强） 6000.00四，期末业务处理：(一)、定义下列月末转账凭证。
17、1定义汇兑损益结转凭证。汇兑损益的入账科目为“财务费用汇兑损益”2.定义期间损益结转利润的凭证。（二） 、生成下列月末转账凭证。1.生成汇兑损益结转凭证（美元的月末调整汇率为 7.53） ，并进行审核、记账。2.生成当月各项收入结转至本年利润，并进行审核、记账。3.生成当月各项成本、费用、支出结转至本年利润，并进行审核、记账。（三） 、查询“管理费用”科目的明细账，查看一下总账科目的余额是否已结转为零。科目名称 借 贷方 方向 期末余额管理费用（四）结账：将总账系统对账并结账五、UFO 报表1.生成 2008 年 1 月的资产负债表及损益表2、按照下面的报表格式编制并生成该报表管理费用明细表单
18、位名称：环球电脑公司 2008 年 1 月 31 日 单位：元项目 办公费 差旅费 招待费 邮电费 折旧费 合计销售中心行政中心市场中心合计（3）时间安排序号 实习内容 时间（天）1 实习内容 1.582 写实习报告 0.53 总结讨论 0.5（4）实习要求1本项目是工商企业管理专业的综合实习，重在巩固加深对 erp 系统相关软件的学习，主要是操作的熟练程度和准确度。2记录实习中遇到的问题及解决的办法，最后提交实习报告。格式按学校要求编写。项目二、 用友 ERP-U8 供应链管理系统实训 （1）实习目标通过实习，学生能够运用用友 erp-u8 系统，了解该软件的特点和作用，熟悉其核心子系统的功
19、能，掌握各系统的数据传递关系。熟悉用友 erp-u8 供应链管理系统。使学生了解和掌握用友ERP-U8 供应链模块的运作；掌握 ERP 系统中各种数据之间的联系和各种单据的生成。（2）实习内容系统初始一、 核算体系的建立（一） 启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二） 增设三位操作员：（帐套用户 ）001 黄红 002 张晶 003 王平（三）建立帐套信息：（帐套建立 ）1.帐套信息：帐套号自选，帐套名称为“供应链练习， ”启用日期为 2008 年 2 月。2.单位信息：单位名称为“用友软件公司” ，单位简称为“用友” ，税号为 31022564372183.核算类型：企业类型为“
20、工业” ，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，帐套主管选“黄红” 。4.基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5.编码方案：A 客户分类和供应商分类的编码方案为 2 B 部门编码的方案为 22C 存货分类的编码方案为 2233D 收发类别的编码级次为 22E 结算方式的编码方案为 2F 其他编码项目保持不变 说明：设置编码方案主要是为了以后级核算，统计和管理打下基础，数据精度：保持系统默认设置。（四）分配操作员权限：（权限权限 ）操作员张晶：拥有“公共单据” ， “公用目录设置” ， “采购管理” ， “销售管理” ， “库存管理” ，“存货核算”中的所有权限。操作员王平：拥有“
21、公共单据” ， “公用目录设置” ， “库存管理” ，“存货核算”中的所有权限。二、 各系统的启用：（一） 启动企业应用平台，以帐套主管身份进行注册。（二） 启用“总账” ， “应收” ， “应付” ， “采购管理” ， “销售管理” ， “库存管理” ， “存货核算”启用日期为 2008-02-01（进入设置页签，单击基本信息，单击系统启用可查看或修改启用9信息）三、 定义各项基础档案：可通过企业应用平台中的设置页签，选择“基础档案”来增设下来档案。（一） 定义部门档案：制作中心，营业中心，管理中心（二） 制造中心下分：一车间、二车间营业中心下分：业务一部、业务二部管理中心下分 ：财务部、人
22、事部（三）定义人员档案：李平（业务一部、在职人员、男、业务员） ，王丽（业务二部、在职人员、女、业务员）（四）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜（五）定义客户档案：客户编码 客户简称所属分类 税号 开户银行 账号信用额度 信用期限HHGS 华宏公司 批发 310003154 工行 112CYMYGS 昌新贸易公司 批发 310108777 中行 567JYGS 精益公司 专柜 315000123 建行 158LSGS 利氏公司 代销 315452453 招行 763（六）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商（七）定义供应商档案：供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 供应商属性XHGS 兴
23、华公司 原料供应商 310821385 货物JCGS 建昌公司 原料供应商 314825705 货物、服务FMSH 泛美公司 成品供应商 318478228 货物ADGS 艾德公司 成品供应商 310488008 货物（八）定义存货分类：01 原材料 0101 主机 0101001 芯片0101002 硬盘0102 显示器0103 键盘0104 鼠标02 产成品 0201 计算机03 外购商品 0301 打印机0302 传真机04 应税劳务（九）定义计量单位：计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组 计量单位组类别01 盒 无换算单位 无换算02 台 无换算单位 无换算1003 只 无换算单
24、位 无换算04 千米 无换算单位 无换算（十）定义存货档案：存货编码 所属类别 计量单位 税率 存货属性001 芯片 盒 17 外购、生产耗用002 硬盘 盒 17 外购、生产耗用、销售003 显示器 台 17 外购、生产耗用、销售004 键盘 只 17 外购、生产耗用、销售005 鼠标 只 17 外购、生产耗用、销售006 计算机 台 17 自制、销售007 1600K 打印机 台 17 外购、销售008 运输费 千米 17 外购、销售、应税义务（十一）设置会计科目：应收账款，预收账款设为“客户往来” 。应付账款，预付账款设为“供应商往来”（十二）选择凭证类别为“记账凭证”（十三）定义结算方
25、式：现金结算，支票结算，汇票结算（十四）定义本企业开户银行：账户名称：用友软件公司，开户行：工行淮海路分理处，账号为 765848981258，所属银行：中国工商银行。（十五）定义仓库类型仓库编码 仓库名称 计价方式001 原料仓库 移动平均002 成品仓库 移动平均003 外购品仓库 全月平均（十六）定义收发类别：01 正常入库 0101 采购入库0102 产成品入库0103 调拨入库02 非正常入库 0201 盘盈入库0202 其他入库03 正常出库 0301 销售出库0302 生产领用0303 调拨出库04 非正常出库 0401 盘亏出库0402 其他出库（十七）定义采购类型：普通采购，
26、入库类别为“采购入库”默认采购类型。（十八）定义销售类型：经销、代销，出库类别均为“销售出库” 。默认销售类型为“经销” 。11（十九）定义单据设计：单据编码设置中采购、销售专用发票、采购运费发票编号为“完全手工” 。四、 设置基础科目：（一） 根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，选择存货科目）存货分类 对应科目原材料 原材料（1211）产成品 库存商品（1243）外购商品 库存商品（1243）（二） 根据收发类别确定各存货的对方科目：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目）收发类别 对应科目 暂估科目采购入库 物资采购（1201）产成品入库 基本生产成本（41010
27、1）盘盈入库 待处理流动财产损益（191101）销售出库 主营业务成本（5401）五、 期初余额的整理录入：（一） 期初货到票末到数的录入：2008/01/25/收到兴华公司提供的 40G 硬盘 100 盒，单价为 800 元，商品已验收入原料库，至今尚未收到发票。操作向导：（1） 启动采购系统，录入采购入库单（2） 进行期初记账（二） 期初发货单的录入：2008/01/28 业务一部向昌新贸易公司出售计算机 10 台，报价为 6500 元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作向导：启动销售系统，录入并审核期初发货单（三） 进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：仓库名称 存货名称 数量 结存
28、单价原料仓库 PIII 芯片 700 1200原料仓库 40G 硬盘 200 820原料仓库 显示器 50 200012成品仓库 计算机 380 4800外购品仓库 1600K 打印机 400 1800操作向导：（1） 启动存货系统，录入期初余额（2） 进行期初记账（四） 进入库存管理系统，录入各仓库期初库存：仓库名称 存货名称 数量原料仓库 PIII 芯片 700原料仓库 40G 硬盘 200成品仓库 计算机 380外购品仓库 1600K 打印机 400操作向导：启动库存系统，录入并审核期初库存（可通过取数功能录入） 。与存货系统进行对账。销售业务练习业务一：（普通销售）2008/02/04
29、 先行公司想购买 10 台计算机，向业务一部了解价格。义务一部报价为 6000 元/台（含税） 。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购 10 台，要求发货日期为 2008/02/16。填制并审核销售订单。2008/02/06 业务一部从成品仓库向先行公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张，票号 38275。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：（一）销售选项设置（报价是否含税）（二）在销售系统中。填制并审核报价单A 增加客户档案（在“批发”大类下，客户编码：XXGS，客户简称：先行公司，税号：310003156，开户银行：中行，银行账号：13
30、8）（三） 在销售系统中，参照报价单生成并审核销售订单A 增加销售类型：基本销售，出库类别为销售出库（四） 在销售系统中，参照销售订单生成并审核销售发货单（五） 在销售系统中，调整选项（将新增发票默认为“参照发货单生成” ）（六） 在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票（七） 帐表查询1、 在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表2、 在销售系统中，查询发货统计表3、 在销售系统中，查询销售统计表13业务二：（多次发货一次开票）2008/02./07 业务一部向昌新贸易公司出售计算机 10 台，报价为 6400 元，货物从成品仓库发出。2008/02/07 业务二部向昌新贸易公司出售 16
31、00K 打印机 5 台，报价为 2300 元，货物从外购品仓库发出。2008/02/07 根据上述两张发货单开据专用发票一张，票号 38375。操作向导：（一） 在销售系统中，填制并审核两张销售发货单（二） 在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。业务三：（一次发货多次开票）2008/02/08 业务二部向华宏公司出售 1600K 打印机 20 台，报价为 2300 元，货物从外购品仓库发出。2008/02/09 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列的数量为 15 台，票号 38381，第二张发票上所列示的数量为 5 台，票号 38384。操作向导：
32、（一） 在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二） 在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为 5 台。 ）业务四：（开票直接发货）2008/02/09 业务二部向昌新贸易公司出售 1600K 打印机 5 台，报价为 2300 元，成交价为报价的 90%，开据专用发票一张，票号 38385，货物从外购品仓库发出。操作向导：在销售系统中，填制并复核销售发票。采购业务练习业务一：（普通采购业务）1.2008/02/01 业务三部王新向创新公司询问 P4 2.4G 的价格（1000 元/盒）觉得价格合适，随后向上级主管提出请购要求，
33、请购数量为 300 盒，需求如期为 2008/02/03。业务员据此填制请购单。2.2008/02/02 上级主管同意向创新公司订购 P4 2.4G300 盒，单价为 1000 元，要求到货日期为 2008/02/03。3.2008/02/03 收到所订购的 P4 2.4G300 盒。填制到货单。4.2008/02/03 将所收到的货物验收入原料仓库。填制采购入库单。5.当天收到该笔货物的专用发票一张，票号 85010操作向导：（一） 在采购系统中，填制并审核请购单A 增加部门档案（部门编码：0203；部门名称：业务三部）14B 增加职员档案（职员编码：0203001；职员姓名：王新；所属部门
34、：业务三部）C 增加存货档案（属“芯片”大类，存货编码：009，存货名称：P4 2.4G，存货属性：外购、销售属性）（二） 在采购系统中，填制并审核采购订单（先增加，然后右键拷贝请购单）A 增加供应商档案：（属原料供应商大类，供应商编码：CXGS，供应商简称：创新公司，税号：314835920）B 增加采购类型（02， 基本采购）（三） 在采购系统中，填制到货单（先增加，再右键拷贝采购订单）（四） 启动库存系统，生成并审核采购入库单（进入库存系统采购入库单界面后：“生单”“选择到货单”“过滤”显示表体，录入入库日期和仓库）（五） 在采购系统中，填制采购发票（先增加，然后右键拷贝入库单）（六）
35、在采购系统中，采购结算（自动结算）（七） 帐表查询1. 在采购系统中，订单执行情况统计表2. 在采购系统中，到货明细表3. 在采购系统中，入库统计表4. 在采购系统中，采购明细表。（3）时间安排序号 实习内容 时间（天）1 实习内容 1.52 写实习报告 0.53 总结讨论 0.5（4）实习要求1本项目是工商企业管理专业的综合实习，重在巩固加深对 erp 系统相关软件的学习，主要是操作的熟练程度和准确度。2记录实习中遇到的问题及解决的办法，最后提交实习报告。格式按学校要求编写。三、考核方式与成绩评定1考勤 （占 10%）2实习过程 （30%）3实习结果：实验报告 （30%）回答老师提出问题（30%）
