1、财务部 关键业绩考核指标（部门）一 、 关 键 业 绩 定 量 指 标指标名称 权重 指标含义/衡量因素 信息来源 评分方法部门预算控制情况 5%Z =年（季）部门预算实际发生额 / 年（季）部门预算额 x100 % 财务部基准值 100 % 努力值 95% 挑战值 90%记账凭证编制准确性 15%发生差错凭证与总编制凭证的对比情况 Z发 生 差 错 的 凭 证 数 量编 制 凭 证 的 总 数 量财务部基准值努力值 100% 挑战值二 、 关 键 业 绩 定 性 指 标评分方法指标名称 权重 指标含义 信息来源 优秀（100120分）良好（8099 分） 合格（6079 分） 需改进（60
2、分以下）财务管理工作评价 15% 监督财务制度执行 公司高层杜绝了违纪现象，能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很好地指导公司的财务管理工作。及时准确地发现问题，避免了损失，财务运作良好；能够在监督中发现问题，提出改良意见，并切实可行，能够很较好地指导公司的财务管理工作。基本没有违纪事件，财务运作正常；能够在监督中发现问题。偶尔发生违反财务制度事件，但损失较小；不能在监督中发现问题。预算管理情况 15% 及时编制、监控和 分析预算情况 公司高层及时、积极主动全面完成预算编制工作。积极进行预算监控，及时完成预算分析，分析系统准确，建议具有建设性。及时、完整完成预算编制工作。能按规
3、定实施预算监控，按时完成预算分析，分析系统准确，建议具有一定建设性。基本能按时完成预算编制工作。基本能按规定实施预算监控，预算分析达到经营决策会议的分析要求。预算编制工作缓慢。预算监控工作存在偏差。预算分析不及时，分析质量差。资金管理情况 10% 及时编制、监控资 金收支情况 财务部能很好完成资金编制计划，计划内容合理。按规定完成监控职责，并能进行积极的检查，监控到位、及时、准确。 能及时完成资金编制计划，收支均衡，周转循环良好。能按规定实施监控工作，监控得力。基本按时完成资金编制计划，收支基本平衡。能按规定实施监控工作。资金计划编制缓慢，收支有缺口。支出监控工作存在偏差。编制报表及财务分析工
4、作情况10%遵守企业会计制度，进行会计核算，按规定编制和报送报表和财务分析财务部及相关部门严格遵守企业会计制度，恰当运用会计处理方法进行会计核算。报表和财务分析的编制及时、内容真实、完整，在规定日期前报送。遵守企业会计制度，选用会计处理方法恰当。按规定编制报表和财务分析，并及时报送。基本能选用正确的会计处理方法进行会计核算。基本能按规定编制报表和财务分析，并及时报送。选用会计处理方法进行会计核算有偏差，报表和财务分析内容存在瑕疵，报送不及时。4、工作的计划性、目标性 10%部门工作计划的制定与完成情况评价财务部有明确的月、周工作计划，有很好的计划监控手段，工作目标明确，并且能够让每位执行者都明
5、确并理解工作目标，目标达成率在 100%以上 有明确的月、周工作计划，有较好的计划执行监控，工作目标明确，目标被执行者普遍知晓，目标达成率在 80%以上 有明确的月工作计划，有计划执行监控，工作目标明确，部分执行者知晓目标，目标达成率在70%以上 有明确的月工作计划和工作目标，但过程控制不力，只有少数执行者知晓目标，目标达成率在 70%以下 6、人才培养 10%部门人才培养工作评价财务部有针对员工的培训计划并很好地执行，主动指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。有针对员工的培训计划并较好地执行，有一定的人才培养意识，能指导部门员工进行技术和管理能力的提升，各等级人才比例达到公司要求。有针对员工的培训计划，对部门员工的成长起到一定的培养和帮助作用，各等级人才比例基本达到公司要求。培训计划不明确，执行困难，各等级人才比例不能达到公司要求比例，人才成长较慢，人才流失较严重。7、部门协作满意度 10%项目公司对本部门工作的满意程度满意度调查 评分方法参见总部服务支持满意度调查问卷
