1、中捷控股集团公司权责汇总表1母子公司管控体系制度 汇编 之中捷控股集团公司母子公司管控重大权责汇总表服务单 位: 上海华彩管理咨询 有限公司二零零六年四月本报告仅供客户内部使用,未经华彩公司书面许可,其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制母子公司重大权责划分表1目 录说 明 .2对外投资项目审批权限表 .3技术开发项目立项审批权限表 .4基建项目立项审批权限表 .5资金审批权限表 .6财务预算权责划分表 .10审计管理权责划分表 .13经营计划管理权限表 .15制度管理权限表 .17人事任免权限表 .19母子公司重大权责划分表2说 明注解含义： 代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或
2、提出； 代表复核或核转相关部门进行审核； 代表由该层人员进行审批； 代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。母子公司重大权责划分表3对外投资项目审批权限表一、对外投资审批程序各部门共同事项权责划分事 项股东大会 董事会 战略委员会总裁战略投资管理中心其他职能中心备 注一 对外投资审批程序1 提出对外投资建议 各部门均可以提出投资建议，经战略投资管理中心评估2 对外投资项目评估 3 对外投资项目（_万元) 6 对外投资项目执行 项目序号母子公司重大权责划分表4技术开发项目立项审批权限表二、技术项目立项审批程序各部门共同事项权责划分事 项总裁主管副总裁战略投资管理中心总经理各业务单元总经理各业务单元
3、备 注一 技术项目立项审批程序1 下发项目可行性研究任务书 战略投资管理中心或业务单元负责人下发2 完成项目可行性研究报告和研制任务书 项目申请单位完成3 立项评审 项目申请单位组织有关部门参加4 技术项目 子公司(_万元)、分公司(_万元)、总部(_万元) 项目序号母子公司重大权责划分表5基建项目立项审批权限表三、基建或其他项目立项审批程序各部门共同事项权责划分事 项总裁主管副总裁战略投资管理中心总经理各业务单元总经理各业务单元备 注一 基建或其他项目立项审批程序1 下发项目可行性研究任务书 战略投资管理中心或业务单元负责人下发2 完成项目可行性研究报告和研制任务书 项目申请单位完成3 立项
4、评审 项目申请单位组织有关部门参加4 基建项目 子公司(_万元)、分公司(_万元) 、总部(_万元) 项目序号母子公司重大权责划分表6资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限工作事项 使用部门业务单元总经理集团财务中心集团总裁 集团董事会_元以下 提出 审批_-_万元 提出 审核 审核 审批固定资产购置_万元以上提出 审核 审核 审核 审批_万元以下 提出 审批_-_万元 提出 审核 审核 审批货款支付_万元以上 提出 审核 审核 审核 审批办公费 提出 审批招待费 提出 审批差旅费 提出 审批培训费 提出 审批通讯费 提出 审批_万元以下 提出 审批_-_万元 提出 审核 审核
5、审批宣传广告费用_万元以上 提出 审核 审核 审核 审批利息支出 提出 审核 审核 审批工资、奖金、福利 提出 审核 审核 审批母子公司重大权责划分表7对外捐款赞助 提出 审核 审核 审核 审批对外单位或私人借款 提出 审核 审核 审核 审批第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限工作事项 使用部 门 部门负 责人子公司（事业部）总经理集团总裁集团董事会_元以下 提出 审核 审批 _-_万元 提出 审核审核 审批固定资产购置_万元以上 提出 审核审核 审核 审批_万元以下 提出 审核审批_-_万元 提出 审核审核 审批货款支付_万元以上 提出 审核审核 审核 审批办公费 提出 审核 审
6、批 招待费 提出 审核 审批 差旅费 提出 审核 审批 培训费 提出 审核 审批 通讯费 提出 审核 审批 母子公司重大权责划分表8_万元以下 审核 审核审批_-_万元 提出 审核 审核 审批宣传广告费 用_万元以上 提出 审核 审核 审核 审批利息支出 提出 审核 审核 审批工资、 奖金、福利 提出 审核 审核 审批对外捐款赞助 提出 审核 审核 审核 审批对外单位或私人借款 提出 审核 审核 审核 审批母子公司重大权责划分表9第三条、 集团职能部门（中心）预算内资金审批权限工作事项 使用部 门职能中心总经理主管副总裁 总裁 董事会_元以下 提出 审核 审批_-_万元 提出 审核 审核 审批
7、固定资产购置_万元以上 提出 审核 审核 审核审批办公费 提出 审核 审批招待费 提出 审核 审批差旅费 提出 审核 审批培训费 提出 审核 审批通讯费 提出 审核 审批_元以下 提出 审核 审批_-_万元 提出 审核 审核 审批宣传广告费用_万元以上 提出 审核 审核 审核审批工资、奖金、福利 提出 审核 审核 审批对外捐款赞助 提出 审核 审核 审核 审批 对外单位或私人借款 提出 审核 审核 审核 审批 母子公司重大权责划分表10第四条、 预算外资金审批程序工作事项 使用部 门部门 /业务单元负责人主管副总裁/财务中心总裁 董事会财务中心负责人股份公司预算外资金审批 提出 审核 审核 审
8、批重大支出审批 核准事业部、子公司和分公司预算外资金审批 提出 审核 审核 审批重大支出审批 核准母子公司重大权责划分表11财务预算权责划分表第一条、 财务预算各部门共同事项权责划分事 项董事会 总裁财务中心总经理 各业务单元总经理各业务单元财务部经理 部门主管备 注一 财务预算的编制1 预算任务的下达与接受 预算主要任务目标由总裁组织财务中心、战略投资管理中心等讨论 决定2 下属单位部门各项预算的编制 包括销售（营业）收入、费用预 算（销售部门）；生产成本预算（成本管理部门）等3 部门预算的汇总、平衡 依据既定的经营目标进行，在此基 础上制定母公司的总预算4 预算草案的编制 财务中心需制定管
9、理费用预算；财务费用预算；现金收支预算；事业部/子公司预计损益表和预计资产负债表；资本支出预算项目序号母子公司重大权责划分表125 预算草案汇总、平衡 6 年度财务总预算编制 包括现金预算；预算损益表；预计资产负债表；管理费用预算；资产性支出预算；母公司现金预算二 预算计划执行1 预算目标的下达 公司文件的形式下达2 预算计划的执行 第二条、 集团公司财务中心部门权责划分事 项董事会 总裁财务中心总经理 各业务单元总经理各业务单元财务部经理 部门主管备 注1 总控各项财务指标 2 监督经营目标执行进度 3 督促收入、货款入帐 4 分析财务预算执行中的问题，提出建 议，向上 级汇报 项目序号母子
10、公司重大权责划分表135 组织召开预算执行专题会议 第三条、 事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分事 项董事会 总裁财务中心总经理事业部/子公司总经理事业部/子公司财务部经理部门主管备注1 汇报预算指标执行情况 2 通报预算指标执行情况 项目序号母子公司重大权责划分表14审计管理权责划分表第一条 审计相关各部门共同事项权责划分事 项总裁审计中心总经理审计中心 被审计单位备 注一 审计前期1 编制年度审计计划 2 编制项目审计计划 3 接受审计通知书 二 审计实施1 开展审计工作 2 提交审计报告 3 提出被审计单位意见 4 作出审计结论 征求被审计单位意见项目序号母子公司重大权责划分表15
11、三 审计后期1 下达处理决定 2 执行处理决定 3 审计档案建立，记录归档 第二条 集团公司审计中心权责划分事 项总裁审计中心总经理审计中心 被审计单位备 注1 审计计划的制定和实施 包括年初、季度初和月初的各期计划2 审计执行 有检查被审计单位的会计报表、凭 证， 查阅有关文件资料的权责3 调查核实，索取证据 有对有关单位的文件、材料、实物等进行复印、复制、现场拍照的权责4 复审 对于存有疑义的审计事项进行5 督促被审计部门执行审计决定 6 提出改进意见，处理违纪行为 重大问题由董事会决定项目序号母子公司重大权责划分表16母子公司重大权责划分表17经营计划管理权限表第一条 各部门共同事项权责
12、划分工 作 事 项董事会 总裁战略投资管理中心 各业务单元总经理 各业务单元计划部部门主管备 注一 经营计划编制1 下达计划任务 2 经营计划建议 3 部门经营计划汇总平衡 4 经营总计划编制 5 组织分解计划 6 编制各分部计划 总裁审批过程通过年度预算质询会进行，审批通过由董事会查阅备案7 下达计划目标 项目序号母子公司重大权责划分表188 执行经营计划 母子公司重大权责划分表19制度管理权限表第一条 集团公司制度管理权责划分工 作 事 项股东大会 董事会总裁职能中心负责人职能中心备 注一 集团公司根本制度的制定 主要包括公司章程、纲领、各下属公司章程二 集团公司基本管理制度的制定 主要包
13、括组织规程、经营计划管理制度、投资管理制度、固定资产管理制度、述职制度、报告制度、薪酬制度、考核制度、激励制度、任免制度等。三 集团公司业务管理制度的制定 项目序号母子公司重大权责划分表20第二条 集团公司下属公司（事业部、子公司和分公司）制度管理权责划分工 作 事 项集团公司总裁办公室下属公司总经理部门负责人部门备 注一 业务管理制度的制定 制定完成由集团公司总裁办公室备案项目序号母子公司重大权责划分表21人事任免权限表事 项董事长 董事会 集团总裁集团财务中心总经理 集团人力资源中心总经理各业务单元总经理各业务单元财务负责人 事业部下属子公司总经理 备注一 高级管理人员人事任免1 股份公司总裁、董事会秘书 2 股份公司副总裁和财务负责人 3 子（分）公司及事业部总经理 4 子（分）公司及事业部副总经理 5 子（分）公司及事业部财务负责人 6 事业部下属子公司总经理 7 事业部下属子公司副总经理 8 事业部下属子公司财务负责人 集团公司人力资源中心负责备案项目序 号
