1、合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 1 页 共 7 页 合同付款管理作业指引编制 日期审核 日期批准 日期修订记录日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 2 页 共 7 页 1.目 的规范合同的付款管理，规避相关风险。2.适 用 范 围适用于工程及材料设备类、设计类、营销类等的合同付款工作。3.定 义无4.职 责 ：4.1. 事业部总经理/集团总裁4.1.1. 根据授权管理手册中的审批权限，负责相应合同付款的审批。4.2. 成本部4.2.1. 审核工程、材料
2、设备、设计等合同的付款申请；4.2.2. 提起本部门起草合同的付款申请。4.3. 设计部4.3.1. 提 起 本 部 门 合 同 的 付 款 申 请 。4.4. 营销部4.4.1. 提 起 营 销 合 同 、 广 告 /制 作 合 同 的 付 款 申 请 。4.5. 项目部4.5.1. 提 起 工 程 、 材 料 设 备 合 同 的 付 款 申 请 。4.6. 财务部4.6.1. 负 责 合 同 付 款 的 审 核 以 及 审 批 后 的 备 案 。5.工 作 程 序5.1. 合同的付款5.1.1. 合同预付款1) 施工/监理类合同签订后，项目部根据合同预付款要求填写付款申请书和合同款项审批表
3、 ，并传至成本部、财务部； 2) 设计类合同签订后，设计部根据合同预付款要求填写 付款申请书和合同款项审批表 ，并传至成本部、财务部；3) 材料设备类合同签订后，项目部根据合同预付款要求填写付款建议书和合同款项审批表 ，传至成本部、财务部；合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 3 页 共 7 页 4) 配套类合同签订后，配套部根据合同预付款要求填写 付款申请书和合同款项审批表 ，并传至成本部、财务部；5) 营销/广告/制作类合同签订后，营销部根据合同预付款要求填写付款申请书提交财务部；合同由事业部总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集
4、团财务管理部、财务总监审核，总裁审批 。5.1.2. 合同付款1) 工程进度付款项 目 部 负 责 填 写 付 款 申 请 书 *工 程 进 度 款 审 核 表 、 合 同 款 项 支 付 审 批 表 ，传 至 工 程 部 、 成 本 部 、 财 务 部 ， 事 业 部 分 管 领 导 、 事 业 部 总 经 理 根 据 授 权 管 理 手册 中 规 定 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后 提 交 集 团 财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审 核 ， 集 团 总 裁审 批 。 财 务 部 支 付 款 项 后 ， 将 实 际 付 款 金 额 通 知 成 本 部 。2) 设 计 合 同
5、付 款设 计 单 位 提 出 合 同 付 款 申 请 ， 设 计 部 负 责 填 写 付 款 申 请 书 *设 计 进 度 款 审 核 表 、 合 同 款 项 支 付 审 批 表 ， 传 至 财 务 部 ， 成 本 部 、 事 业 部 分 管 领 导 、 事 业 部 总 经 理 根据 授 权 管 理 手 册 中 规 定 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后 提 交 集 团 财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审核 ， 集 团 总 裁 审 批 。 财 务 部 支 付 款 项 后 ， 将 实 际 付 款 金 额 通 知 成 本 部 。3) 采购合同付款项 目 部 负 责 填 写 付 款 申
6、请 书 、 *工 程 进 度 款 审 核 表 、 合 同 款 项 支 付 审 批 表 ，传 至 工 程 部 、 成 本 部 、 财 务 部 ， 事 业 部 分 管 领 导 、 事 业 部 总 经 理 根 据 授 权 管 理 手 册 中 规 定 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后 提 交 集 团 财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审 核 ， 集 团 总 裁 审 批 。财 务 部 支 付 款 项 后 ， 将 实 际 付 款 金 额 通 知 成 本 部 。4) 配套合同付款配 套 部 负 责 填 写 付 款 申 请 书 合 同 款 项 支 付 审 批 表 ， 传 至 成 本 部 、 财 务
7、 部 ， 事 业部 分 管 领 导 、 事 业 部 总 经 理 根 据 授 权 管 理 手 册 中 规 定 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后 提 交集 团 财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审 核 ， 集 团 总 裁 审 批 。 财 务 部 支 付 款 项 后 ， 将 实 际 付 款 金额 通 知 成 本 部 。5） 营 销 合 同 付 款营 销 部 负 责 分 别 填 写 相 关 合 同 的 付 款 申 请 书 、 合 同 款 项 支 付 审 批 表 ， 传 至 财 务部 ， 营 销 总 监 、 事 业 部 总 经 理 根 据 授 权 管 理 手 册 中 规 定 权 限 进 行
8、审 批 或 审 核 后 提交 集 团 财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审 核 ， 集 团 总 裁 审 批 。 （ 注 ： 涉 及 到 样 板 房 等 工 程 方 面 的 ，成 本 部 需 审 核 。 ）*财 务 部 支 付 款 项 后 ， 将 实 际 付 款 金 额 通 知 成 本 部 。合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 4 页 共 7 页 5.1.3. 结算款支付1) 具 体 结 算 编 制 参 见 工 程 预 结 算 管 理 作 业 指 引 。2) 支 付 结 算 最 后 一 笔 款 时 ， 必 须 提 供 保 修 款 的 合法税务发
9、票 。3) 保 修 款 支 付合 同 规 定 的 保 修 期 满 ， 由 相 关 责 任 部 门 负 责 根 据 *工 程 结 算 书 填 写 合 同 款 项支 付 审 批 表 ， 并 交 客 户 服 务 部 、 物 业 公 司 和 项 目 部 或 工 程 部 审 核 ， 以 确 定 是 否 存 在质 量 问 题 ， 以 及 乙 方 单 位 是 否 存 在 水 电 费 等 往 来 欠 款 的 扣 付 事 项 （ 如 需 要 ） ， 并 确 定最 终 的 扣 付 金 额 并 传 至 成 本 部 、 财 务 部 、 事 业 部 总 经 理 根 据 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后交 集 团
10、财 务 管 理 部 、 财 务 总 监 审 核 ， 集 团 总 裁 审 批 。 审 批 后 方 可 支 付 。4) 财 务 合 作 及 借 款 合 同 、 培 训 合 同 及 其 他 合 同 按 照 费 用 报 销 规 定 办 理 付 款 手 续 。5.1.4. 特殊事项的办理各 项 为 计 划 内 付 款 安 排 ， 若 款 项 支 付 为 计 划 外 ， 则 须 按 上 述 程 序 审 核 后 交 成 本 部 、财 务 部 审 核 、 相 关 部 门 分 管 领 导 、 事 业 部 总 经 理 根 据 权 限 进 行 审 批 或 审 核 后 交 集 团财 务 管 理 部 、 财 务 总 监
11、 审 核 ， 集 团 总 裁 审 批 。5.2. 合同办理的财务要求5.2.1. 合同金额可根据需要按具体工作内容或项目、从数量和单价两个方面明确其计算过程或提供明细清单作为合同附件。5.2.2. 公司办理付款时要求已经取得对方开具的合法税务发票。5.2.3. 境内付款，从提出付款要求后至付出款项的时间约定不多于 15 个工作日（结算款和保修款则不多于 30 工作日） ；境外付款，规定 2030 工作日。5.2.4. 款项结算不允许采取现金方式，要求采用转帐方式结算；特殊情况下必须采取现金结算的，应事先报财务部审批。5.2.5. 在合同中要明确收款银行和收款帐号，一般情况下收款户名必须和签约方
12、完全一致；如不一致，则必须在合同中增加委托付款的条款。5.2.6. 其他特殊情况，要求在办理合同审批之前与财务部沟通解决。6.支 持 文 件6.1. 工程及材料采购管理流程6.2. 合同管理作业指引7.相 关 记 录 7.1. *工程进度款审核表7.2. *合同款支付审批表合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 5 页 共 7 页 _工程进度款审核表项目名称 付款期数 第 期合同名称 合同编号 施工单位合同履行部门初审意见：（注明进度和质量检查情况）所附清单：1.承包商的付款申请、 监理意见、工程部/建筑开发部之专业意见2.付款记录（累计表）3.发票4
13、.其他：原合同金额 累计已付已批变更费用 已付至比例（%）未批变更费用(估计) 进度款申报价合同总额预计 进度款审核价 A累计付至比例（%）甲供材料扣款 B水电扣款 C其它扣款 D对已批和未批变更费用进行说明：本期应付进度款(A-B-C-D)备注：编制： 审核： 日期： 注：本表由经办部门负责填写，作为合同款项支付审批表的附件。合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 6 页 共 7 页 合同款项支付审批表编号：填表单位： 类型： 设计 材料设备 施工 配套 其它项目名称 合同名称 合同编号 合同收款单位付款类型 预付 进度 结算 保修 原合同金额 已批/未批 变更金额预计/结算总额 累计已付 款金额建议本期付款 金额 （大写） （小写）计算依据 签字：合同付款条件经办部门经办人： 部门经理：工程部门意 见若无，可填“/”表示经办人： 部门经理：成本部经办人： 部门经理：财务部经办人： 部门经理：事业部分管领导总经理意见集团财务管理部 按权限若无，可填“/”表示集团财务总监集团总裁合同付款管理作业指引编号：CIFI-CS-WI-CG-004版号：A/0页码：第 7 页 共 7 页 注：1、适用范围：涉及公司所有工程合同款项及费用支付；2、属保修款或最后一期工程款需经客户服务部、物业公司和相关部门签字认可。
