1、大众版企业财务自查参考报告一、 整改活动开展情况公司依照贵局下发的20xx109 号关于在深圳辖区上市公司全面深化开展标准财务会计根底工作专项活动的通知(以下简称通知)要求，以及调查征询卷、常见征询题中对相关详细征询题的描绘，我司2020 年11 月20 日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发觉的征询题，确定了详细整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的征询题，我们已严格按照要求整改。在对相关征询题整改中我们征询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等方式催促、跟进整改良度，落实整改情况。二、 自查发觉的征询题及整改情况依照通知的目的和要求，
2、各公司的财务会计根底工作应到达以下要求：(一)各公司应当建立符合规定和习惯公司本身开展的财务治理组织架构，做到岗位职责明晰，受权明确合理，不相容职务互相别离，互相制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资历;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。(二)各公司应当依照相关法律法规的规定，建立健全符合公司本身运营特点的财务治理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追查条款，对需要进展责任追查的范围、责任认定的详细标准、处分措施以及责任追查机构和程序等做出明确的规定，责任追查应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负
3、责人治理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人治理制度应经公司董事会审议批准。(三)各公司应加强财务信息系统的建立和治理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际操纵人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际操纵人提供任何可以查询、修正公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的治理。(四)各公司应当加强会计核算根底工作的标准性，凭证填制符合要求，会计档案归档及时、保管平安;应当实在提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注
4、;应当依照企业会计准那么及相关规定，结合公司所处行业特征和本身消费运营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以企业会计准那么中的原那么性规定代替公司的会计政策。依照上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务治理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，依照各岗位业务变化，及时进展了修订更新;对集团内各公司会计人员根本情况进展统计，理解会计人员是否具备从业资历;在2020 年12 月份公司组织安排了“财务部门2020 年度教育训练打算”。依照上述通知要求(二)，自查中公司依照 深圳证券买卖所股票上市规那么、中华人民共和国会计法、企业会计准那么、会计根底工作标准、会计电算化治理方法、会计档案治理方法、企业内部操纵根本标准等相关法律法规及公司章程的规定，详细制定了公司内部相关制度、详细业务施行细那么，如：财务负责人制度等。此次整改中又补充完善了会计人员接着教育治理制度、会计档案治理方法等制度。
