1、公司代码：603917 公司简称：合力科技 宁 波 合力 科 技股 份 有限 公 司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 宁波合力科技股份有 限公 司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定
2、，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率 和效
3、果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告
4、内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自 内 部控制评价报告基 准日至内部控 制评价 报 告 发 出 日 之 间 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出
5、日之 间未 发生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位包 括：宁 波合 力 科 技股 份有 限公 司、宁波 博力 汽车零 部件 有限 公司、宁波合力 制动 系统 有限 公司 2.纳入评价范围的单位 占比
6、：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 100 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 100 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:包括但 不限于：组 织架构、发展 战略、人力 资源、社会责 任、企业文 化；销 售业务、资金 活动、资产管 理、工 程项 目、采 购业务、投资 管理、财务 报告、全面预 算、合同 管 理、内 部信息 传递、信 息系统。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：销售业 务、采购 业务、资 金活动、财 务报 告等。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位
7、、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 内部 控制 评价 制度，组 织开 展内 部控 制 评价工 作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部
8、控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 利润总 额潜 在错 报 错报5%3%错报 5%错报 3%资产总 额潜 在错 报 错报1%0.5%错报 1%错报 0.5%经营收 入潜 在错 报 错报1%0.5%错报 1%错报 0.5%说明:无 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性
9、 质 定性标 准 重大缺 陷（1）控制 环境 无 效；（2）公 司 董事、监 事和 高级 管理 人 员舞 弊并 给企 业造 成重 要 损失和不利 影响；（3）外部 审 计发现 的重 大错 报，不是 由公司 首先 发现 的；（4）董事会 或其授权机 构及 内审 部门 对公 司的内 部控 制监 督无 效 重要缺 陷（1）未 依照 公认 会计 准则 选择和 应用 会计 政策；（2）未建立 反舞 弊程 序和 控制 措施;（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 控制；（4）对于 期 末财务 报告 过程 的控 制存 在一项 或多 项缺 陷且 不能 合理保 证
10、编制的财 务报 表达 到真 实、准确的 目标；一般缺 陷 未构成 重大 缺陷、重 要缺 陷标准 的其 他内 部控 制缺 陷。说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 损失金 额 损失金 额700 万元 350 万元 损 失金 额 700 万元 损失金 额 350 万元 说明：无 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷（1）决策程 序导致 重大失 误；（2）重
11、要 业务缺 乏制 度控制或 系统性 失效，且 缺乏有效的 补偿 性控 制；（3）中高级 管理 人员 和高 级技 术人员 流失 严重；（4）内 部控制评价的 结果 特别 是重 大缺 陷未得 到整 改；（5）其他 对 公司产 生重 大负 面影 响的 情形。重要缺 陷（1）决策程 序导致 出现一 般性失误；（2）重 要业务 制度或系 统存 在缺陷；（3）关键岗位业 务人员 流失严 重；（4）内 部控制 评价的 结果 特别是重 要缺陷 未得到 整 改；（5）其 他对 公司 产生 较大 负面影 响的 情形。一般缺 陷（1）决策程 序效率 不高；（2）一般业 务制度 或系统 存在缺陷；（3）一 般岗位 业
12、务人员流 失严 重；（4）一 般 缺陷未 得到 整改。说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 无 1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控
13、制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 无 2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：施良 才 宁波合 力科 技股 份有 限公 司 2022年4月20 日
