1、公司代码：600456 公司简称：宝钛股份 宝 鸡 钛业 股 份有 限 公司 2021 年度 内部控 制 评价 报 告 宝鸡钛业股份有限公 司 全 体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2021 年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行了 评价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规 范体 系的规 定，建 立健
2、 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，提高经营 效率 和效 果，促 进
3、 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，不 存在 财务 报告 内部控制 重
4、大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自 内 部控制评价报告基 准日至内部控 制评价 报 告 发 出 日 之 间 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评 价 结 论 的 因 素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未
5、发生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主 要单 位包 括：公司 本部、公 司全资 公司 宝钛(沈阳)销 售有限 公司、西 安宝 钛新材料科 技有 限公 司、西安 宝钛航 空材 料有 限公 司、公司控 股公 司宝
6、 钛华 神钛 业有限 公司、山 西宝 太新金属 开发 有限 公司、宝 鸡宝钛 合金 材料 有限 公司。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 98.55 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 99.84 3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:组织架 构、发展 战略、人 力资源、社 会责 任、企业 文化、资金 活动、存 货、长期股 权投 资、应收 账款、应收 票据、采购 业务、资 产管 理、坏 账准 备、募集资 金、销 售业 务、研 究与开 发、工
7、程项 目、担 保业务、业务 外包、财 务报 告、全面 预算、合 同管 理、质 量管理、子 公司 管理、内 部 信息传 递、内部 监督、信息系 统等 内容。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：公司整 体层面 内部 控制、财务报 告的编 制流 程、资 金活动、坏账 准备、在建 工程、长期股 权投 资、销售风 险、采购 风险、存 货管理 风险、应 收账 款、债务管 理风 险、人力 资源 管理风 险等 方面。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他
8、 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企 业内 部控 制规 范体系 及 公司 内部 控制 评 价工作 制度、公司 内部 控 制缺陷 认定 标准，组织开 展内 部控 制评 价工 作。1.内部控制缺陷具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标
9、 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 营 业 收 入 潜 在 错报 错报 营 业 收 入 总 额 的0.5%营 业 收 入 总 额 的 0.2%错报 营 业收 入总 额的 0.5%错报 营 业 收 入 总 额 的0.2%资 产 总 额 潜 在 错报 错报 资产 总额 的 0.5%资产总 额的 0.2%错报 资产总额 的 0.5%错报 资产 总额 的 0.2%所 有 者 权 益 潜 在错报 错报 所 有 者
10、权 益 总 额 的0.5%所 有 者 权 益 总 额 的 0.2%错报 所 有 者 权 益 总 额 的0.5%错报 所 有 者 权 益 总 额 的0.2%公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 控 制环 境无 效；董 事、监事 和高 级管 理人 员舞 弊行为；外 部审 计发 现 当期财务报 告存在重大错报，公司在 运行过程中未能 发现该错 报；已经发现并报 告给管理 层的重大缺陷在 合理的时 间后未加以更正；公司董事 会审计委员会和 审计部对 内部 控制 的监 督无 效；其 他可 能影 响报 表 使用者 正确 判断 的缺 陷。重
11、要缺 陷 单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过 重要 性水 平，仍未 引起管 理层 重视 的错 报。一般缺 陷 不构成 重大 缺陷 或重 要缺 陷的其 他内 部控 制缺 陷。3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 直 接 财 产 损 失 金额 1000 万 元以 上 200 万元-1000 万元(含1000 万元)200 万元(含 200 万元)以下 重大的 负面 影响 对公司造成较大负面影 响并
12、以公 告形 式对 外披 露 或受到国家政府部门处 罚但未对 公司 造成 负面 影响 受到省级(含省级)以下政府部门 处罚 公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 违 犯国 家法 律、法规 或 规范性 文件；重 大决 策 程序不 科学；制 度缺 失 可能导致系 统性 失效；重大 或重要 缺陷 不能 得到 整改；其 他对 公司 影响 重大 的情形。重要缺 陷 不构成 重大 缺陷，受 到国 家政府 部门 处罚 但未 对公 司造成 负面 影响 的情 形。一般缺 陷 不构成 重大 缺陷、重 要缺 陷的其 他非 财务 内部 控制 缺陷
13、。(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 报告期 内公 司未 发现 财务 报告内 部控 制一 般缺 陷.1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制
14、 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 公司在 自我 评价 过程 中，注意到 公司 在非 财务 报告 相关管 理方 面还 存在 个别 缺陷，但没 有构 成实 质性影响。针对 发现 的内部 控制一 般缺陷，公 司已责 成相关 职能部 门及 负责人 进行整 改落实。经 过整改，公司发 现的 内部 控制 一般 缺陷均 得到 完善。2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非
15、 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 2021 年，公 司以“强内 控、防风 险”为 管控 目标，强化制 度落实 与执 行，实 施定期 不定期 的风 险排查，确保内 控体 系有序 运行，报告期 内公 司内部 控制体 系运行 规范 有效。2022 年，公 司积极 践行 高质量发 展纲领，创 新发展，继续 完善内 部控 制制度，规范 内部控 制制 度执行，强化 内部控 制监 督检查，通过对 风险 的事 先防 范、事中控 制、事后 监督 和总 结反馈，加 强内 控管 理，有效防 范各 类风 险，促 进 公司健康、可 持续 发展。3.其他重大事项说明 适用 不适 用 公司负 责人（已 经董 事会 授权）：雷 让岐 宝鸡钛 业股 份有 限公 司 2022年4月15 日
