1、新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 1 证券代码：000972 证券简称：新中基 公告编号：2015-024 号 新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要（更正后）1、重 要提 示 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。公司简介 股票简称 新中基 股票代码 000972 股票上市交易所 深圳证券交易所 变更后的股票简称（如有）无 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾永新 邢江 电话（0991）8852972（0991）8852110 传真（0991）88166
2、88（0991）8816688 电子信箱 2、主 要财 务数 据 和 股东变 化（1）主要 财务 数 据 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）416,772,255.27 954,944,330.50 954,944,330.50-56.36%1,245,962,132.20 1,245,962,132.20 归属于上市公司股东的净利润（元）11,269,942.20-365,679,191.94-365,679,191.94 不适用 64,
3、021,480.05 64,021,480.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-218,163,607.38-378,343,973.29-378,343,973.29 不适用-509,875,112.73-509,875,112.73 经营活动产生的现金流量净额（元）-158,443,988.89 345,338,729.03 345,338,729.03-145.88%-28,310,239.57-28,310,239.57 基本每股收益（元/股）0.0146-0.4741-0.4741 不适用 0.08 0.08 稀释每股收益（元/股）0.0146-0.4741-0
4、.4741 不适用 0.08 0.08 加权平均净资产收益率-131.87%-158.10%-158.10%上升 26.23 个 百分点 26.53%26.53%2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,971,019,546.85 2,705,446,225.64 2,705,446,225.64-27.15%3,726,162,937.31 3,726,162,937.31 归属于上市公司股东的净资产（元）826,902,263.58 45,777,102.41 159,807,338.85 417.44%4
5、13,984,930.18 413,984,930.18 新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 2（2）前 10 名 普 通 股股东 持 股 情况表 报告期末普通股股东总数 54,815 年度报告披露日前第 5 个交 易日末普通股股东总数 45,415 前 10 名普通股 股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 农六师国有资产经营有限责任公司 国有法人 15.46%119,243,804 0 质押 0 冻结 0 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司 境内非国有法人 12.97%100,000,000 0 质押
6、0 冻结 0 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 国有法人 6.50%50,103,596 0 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团农二师二十一团 国有法人 2.95%22,717,509 0 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团农五师八十七团 国有法人 2.86%22,042,555 0 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团农业建设第十二师五一农场 国有法人 2.63%20,250,316 0 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 国有法人 1.44%11,102,550 0 质押 0 冻结 0 中国建设银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 境内非国有法人 0.92
7、%7,120,196 0 质押 0 冻结 0 新疆生产建设兵团第六师军户农场 国有法人 0.72%5,525,419 0 质押 0 冻结 0 中国进出口银行 新疆维吾尔自治区分行 境内非国有法人 0.58%4,479,977 0 质押 0 冻结 0 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东无关联关系或一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）无（3）前 10 名 优 先 股股东 持 股 情况表 报告期 内，公司无优先股股东持股情况。新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 3（4）以方 框图 形 式 披露公 司 与 实际控 制 人 之间的 产 权 及控制 关 系 3、管 理层
8、 讨论 与 分 析 报 告 期 内，在兵 团 及 股 东 方的 大 力 支 持 下，公 司 董 事 会和 经 营 班 子 团结 带 领 全 体 员工，秉 承“绿色、健 康、科技”的经营理念，把握番茄行业回暖复 苏的机遇，紧紧围绕年初所确立的“抓原料促增产、保质量促销售、调结构促发展”的生 产经营方针，扎实稳步推进各项重点工作。一方面，通过加强内部管控和原料基地建设，狠抓产品质量，促进了市场销售。另一方面，以下属子公司债务重整为契机，积极化解债务风险，进一步优化了公司财务结构和产业布局，夯实了资产。通过 公司上下的共同努力，较好的完成了全年的各项工作目标，公司经营及财务状况得到一定改善，公司正逐
9、步进入良性发展的轨道，为公司番茄产业持续健康发展创造了条件。报 告 期 内，公 司 实 现 营 业 总 收 入416,772,255.27 元，比 上 年同期下降-56.36%；实 现 归 属 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润11,269,942.20 元，比上年同期减亏376,949,134.14 元。经 营 计划 执行情 况：（1）经营计划的实施情况 加强内控提升管理。整合公司各层级管理机构，实现扁平化管理，提升了管理效率。投资建立OA办公系统和ERP 管理 系 统，借 助信 息 化 手 段 提升 管 理。OA 办公 系 统 审 批 流程 达80 多项；ERP 管 理 系 统 已上
10、线 仓 储 物 流系 统、销 售 系统、财 务系统、采购系统等，形成了ERP 系统5个审批流及报表体系。同时，完善 并修订各项管理制度和流程108项。通过开展管理提升 活动，完善了内控管理体系建设，促进了公司规范运作和风险防范。加 强 原 料 基地 建 设，降 低生 产 成 本，提升 产 品 质 量。公 司 为 调 动 农户 种 植 番 茄 的积 极 性，在 采取 为 农 户 垫 付种子、农资款等积极措施的同时，在番茄新品种推广、育苗移栽、机械采摘等方面继续实施补贴政策，完善企业与基地的利益联结机制。目前，中基公司推行的番茄品种、田间管理、机采管理、采摘运输、质检标准等 五统一 管理模式日趋完
11、善，原料基地建设已取得初步成效。加强设备检修质量控制，有效提高设备正常运转效率。通过加大工厂设备技改投入，强化设备检修 六统一 工 作要求，认真做好设备检修工作，确保生产期设备的正常运转。其次，公司以成本管理为中心，继续对各工厂实施目标责任管理，加大监督检查和绩效考核力度。有效地提高了设备正常运行的可靠性，使得公司的设备正常运转率以及设备实际加工能力得以恢复。加大销售管理力度，积极开拓国际国内市场。一方面，公司针对不同区域的不同客户类型，以信誉、价格、购买力、合作方式、合作历史、付款方式等指标为依据建立了客户评价体系，在此基础上初步确定了科学合理的付款方式和定价规则。市场进一步细化，初步建立了
12、以战略客户为核心，以欧非、东南亚中东、俄罗斯东 欧、日韩及国内等区域客户为辅助的销 售区域模式，公司生产的番茄酱产品重新获得了国际客商的广泛认可，行业信誉度和市场影响力明显提高。另一方面，加大小包装番茄酱自主品牌在国内市场的销售力度，公司小包装番茄酱的销售已取得一定进展。新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 4 物 流 外包 优化 物 流 管理。2014 年，通过 与专 业 物 流集 团合 作，全面 推行 物 流 外包 工作。一 方面，通 过 物 流集 团为 公司物流业务垫付资金，并享受物流大客户免息期的优惠政策，大大缓解了公司的资金压力。另一方面，通过引进专业化的物流公司，对于
13、优化公司的物流管理，提高公司物流工作管理水平都将起到积极的促进 作用。减 少 企业 负债，调 整产 业结 构 布 局。一是 对 连 续亏 损的 公 司 下属 法国 普 罗 旺斯 公司 实 施清 算；二 是 通过 股 权收 购 方式，使五家渠番茄公司和中基研究院成为公司全资子公司；三是对债务负担重，涉诉风险高的下属控股子中基蕃茄公司，借助破产重整实施优化调整。上述事项促进了公司剥离不良资产、减少企业负债、调整产业结构布局、突出产业发展重点。（2）经营中存在的主要问题 由 于 国 际 番茄 酱 市 场 受 供需 及 汇 率 变 动等 因 素 的 影 响，销 售 价 格 波动 及 不 确 定 性较
14、大。加 之 公司 受 原 材 料 成本不断攀升、设备达产率仍然偏低、管理费用和财务费用偏高等因素的 影响，公司经营成本依然较高，公司主营业务盈利能力依然较弱。公司融资能力尚未完全恢复，公司生产经营仍将面临较大的资金压力。公 司 未来 发展方 向 公 司 未 来 发 展将 立 足 于 现 有主 业，在 兵 团及 股 东 方 的 大力 支 持 下，坚持 资 产 经 营 与资 本 运 营 相 结合 的 发 展 道 路，通过加快产业布局和产品结构的优化调整，不断延伸产业链，盘活存量，做 大增量，跳出低端原料酱恶性竞争的怪圈，彻底改变过去从事低端原料酱生产和赚取微薄的贴牌加工费的经营模式，实现经营模式和
15、赢利模式的根本转变。将企业定位成对上游原料资源具有较强控制力，并具有自主品牌和营销网络的 终端消费品生产营销企业，通过终端产品的品牌价值提升盈利空间。同时，发挥公司龙头企业作用，充分利用资本市场手段，积极参与产业整合，增强公司市场话语权和控制力，为把公司打 造成为具有世界影响力的兵团最具特色的产业集团创造条件。（1）采取有效手段和措施，实现公司对上游原料资源的有力控制，达到降低生产成本、提升产品品质及保证原料充足供应的目的，对农副产品加工生产而言，产品品质主要依赖原料的品质。我们将通过以下三个有效措施实现对原料品质和供应的有效控制：通过下属番茄种业公司，建立自己的种子培育供应体系，引导原料基
16、地用种方向。通过选种、直播、育苗，保障早、中、晚原料的供应，延长加工期。同时，通过机械采收品种的研发和推广，提高番茄产量和品质；不 断 完 善 利益 联 结 机 制，改 变 过 去 单 一的 原 料 采 供 体系，建 立 自 主种 植、协 作 种植 及 订 单 种 植相 结 合 的 原 料供应体系，确保原料的稳定充足供应；积 极 探 索 并完 善 机 械 采 收模 式，改 变 目前 以 人 工 采 收原 料 为 主、机械 采 收 为 辅 的局 面，扩 大 机械 采 收 比 例，逐步形成以机械采收为主、人工采收为辅的原料采收体系，达到降低采收成本、控制原料品质的目标。（2）大力开发终端产品，通过
17、终端产品的市场开拓与销售，消化和拉 动原料酱生产。在巩固现有大桶原料酱生产、销售的同时，积极调整产品结构，延伸产业链，逐步扩大中高端产品的研发和国内市场的拓展，不断增强差异化竞争优势，走出一条区别于其他企业新的经营模式。2015 年 度 公司经 营 计划（1）公司2015年度公司经营计划 经营方针：增产、增效、降本、节流 生产计划：生产大包装番茄酱15 17万吨；小包装番茄酱1800个货柜。销售计划：销售大包装番茄酱10 15万吨；小包装番茄酱1800个货柜。经营目标：保盈利（2）2015年度公司拟采取的对策和措施 公司将继续加大力度推行番茄品种、田间管理、机采管理、采摘运输、质检标准等 五统
18、一 的 管 理 模 式。同 时，在完善番茄原料技术服务体系、丰产栽培模式、良种繁育体系等三大保障体系的基础上实施番茄种植各项补贴政策，完善利益联结机制，建立长期、稳定、低成本的原料供应链体系，加大对上游资源的掌控力度，从而降低原料成本，确保原料的质 量和数量。公 司 将 继 续加 强 对 公 司 所属 各 工 厂 的 责任 目 标 管 理，细 化 各 项 考 核指 标，强 化 设备 管 理、生 产过 程 管 理、生产数据统计、生产报 表管理、安全 生产管理等各 项管理工作。同时，以质量 管理为重点，编制并严格执 行品管手册，使品管工作统一方法、统一标准，长期保持一致性。制定生产过程质量控制流程
19、，明确生产工艺、影响质量的关键控制点、影响质 量的相关因素、责任人，切实将生产过程中的质量控制落实到每个操作岗位和操作人，并严格考核和责任追溯，确保质量管理体系的正常有效运行。新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 5 公 司 将 继 续加 强 营 销 体 系和 营 销 队 伍 建设。以 国 际 市场 为 基 础，建立 完 善 的 销 售体 系，并 制 定科 学 的 激 励 政策和激励体系实施高效的激励考核办法。同时，完善和丰富产品结构，加大自主品牌产品的研发和销售渠道的开拓，强化品牌建设和渠道建设。逐步完成工厂的BRC体系认证及产品可追溯体 系的建设。进一步规范完善客户的信用体系
20、及回款方式，缩短回款时间或优化合理回款时间。公 司 将 继 续深 入 推 行 全 面预 算 管 理，主要 从 工 作 计 划的 确 定 和 成 本费 用 预 算 两 个方 面 着 手。力争 做 到 计 划 准确、目标明确，使公司的生产经营有序、可控。改变对生产工厂的年度生产经营计划、目标、执行和考核的管理方式，实行年度目标，分阶段考核，结果和过程同时并重的管理方式，从而达到降低成本、节约资金的目的。继 续 依 托 兵团 和 股 东 方 的大 力 支 持，坚持 资 产 经 营 与资 本 运 营 相 结合 的 发 展 道 路，以 番 茄 产 业复 苏 为 契 机，盘活存量，增强公司的话语权和控制力
21、。同时，做大增量，培育公司新的利润增长点，进一步改善公司经营状况，促进公司可持续健康发展。资 金 需求 和使用 计 划 由于公司融资能力尚未完全恢复，2015 年公司的生产经营仍将面临较大的资金压力。根据公司2015年度生产经营计划，公司需流动资金10 亿元左右。公司将通过自筹部分资金和争取部分贷款等多种途径解决资金需求。可 能 面临 的风险（1）公司的番茄产业，主要依托于新疆番茄种植得天独厚的自然条件优势。由于新疆霜冻、冰雹、风沙、大雨等灾害类天气时有发生，会造成种植 番茄的减产、品质下降。为 此，对于加工期时间较短的番茄种植加工企业而言，其番茄酱产量和品质存在一定的气象灾害风险。再加上部分
22、番茄生产区域不重视轮种倒茬，造成土壤酸化、单产下降、病虫害严重，将 进一步加剧番茄加工企业的风险。（2）公司主业集中度高，番茄酱产品结构较为单一，产品附加值低，且过度依赖出口。由于国际番茄酱市场受供需及汇率变动等因素的影响，销售价格波动及不确定性较大。为此，公司的产品销售存在一定的市场风险。4、涉 及财 务报 告 的 相关事 项（1）与上 年度 财 务 报告相 比，会计政 策、会计估 计 和 核算方 法 发 生变化 的 情 况说明 会 计 政策 变更 2014 年初，财政部分别以财会20146号、7号、8号、10号、11号、14 号及16号发布了 企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准
23、则第30 号 财务报 表 列报（2014年修订）、企业 会计准则第9号 职工薪酬（2014年修订）、企 业会计准则第33 号合并财务报表（2014年修订）、企业会计准则第40 号 合营安排、企业会计准则第2 号 长 期 股 权 投 资（2014 年 修 订）及 企 业 会 计 准 则 第41 号 在 其 他 主 体 中 权 益 的 披 露，要 求 自2014 年7月1日起在所 有 执行企业会计 准则的企业范 围内施行，鼓 励在境外上市 的企业提前执 行。同时，财 政部以 财会201423 号发布了 企业会计准则第37 号金融工具列报（2014年修订）（以 下简称“金融工具列报准则”），要求在2
24、014 年年度 及以后期间的财务报告中按照 该 准则的要求对金融工具进行列报。经本公司 第 六届 董 事 会第 二十 八 次 临时 会议 于2014 年10 月29 日 决议 通过，本 公司 于2014 年7 月1 日开始 执 行 前述 除金 融工具列报准则 以外的7 项新颁 布或修订的企 业会计准则，在编制2014 年 年度财务报告 时开始执行金 融工具列报准 则，并根据各准 则衔接要求进行了调整。本次会计政策变更主要涉及以下方面，此变更不会对公司财务报表产生重大影响。执行企业会计准则第2 号长期股权投资的情况：根据修订后的 企业会计准则第2号长期股权投资 规定，本公司将不具有控制、共同控制
25、、重大影响且没有公开 活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算，并采用成本法进行后续计量。上述会计政策变更追溯调整影响如下：财务报表项目 2013 年12 月31 日 2013 年1 月1 日 变更前 变更后 变更前 变更后 可供出售金融资产 1,266,720.00 62,970,613.74 1,572,960.00 63,276,853.74 可供出售金融资产减值准备 37,515,212.00 37,515,212.00 新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 6 长期股权投资 65,610,964.11 3,907,070.37 71,951,389.32 10,2
26、47,495.58 长期股权投资减值准备 37,515,212.00 37,515,212.00 执行企业会计准则第30号财务报表列报的情况 根 据 修 订后 的 企 业 会计 准则 第30 号 财务 报 表 列报 规 定，本公 司将 其 他（非）流 动 负债 中 列报 的 政府 补 助，调 至递延收益列报。上述会计政策变更追溯调整影响如下：财务报表项目 2013 年12 月31 日 2013 年1 月1 日 变更前 变更后 变更前 变更后 递延收益 7,362,347.03 2,714,131.13 其他流动负债 271,758.92 351,758.92 其他非流动负债 7,090,588
27、.11 2,362,372.21 执行企业会计准则第30号财务报表列报的情况 根 据 修 订后 的 企 业 会计 准则 第30 号 财务 报 表 列报 规 定，本公 司 将 原 资 本公 积中 归 属于 其 他综 合 收益 的 部分 及 外币报表折算差额 调至其他综合收益列报。上述会计政策变更追溯调整影响如下：财务报表项目 2013 年12 月31 日 2013 年1 月1 日 变更前 变更后 变更前 变更后 资本公积 833,121,612.46 831,926,335.74 833,427,852.46 831,926,335.74 外币报表折算差额 114,754.39 2,337,15
28、0.22 其他综合收益 1,310,031.11 3,838,666.94 执行 企业会 计准则第9号职工薪酬、企业会计准则第33号合并财务报表、企业会 计准则第37号金融工具列报、企业会计准则第39 号公允价值计量、企业会计 准则第40 号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权 益的披露的 情况：公司在 本报告期已按 照上述准则的 规定进行核算 与披露，新准 则的实施不会 对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。会 计 估计 变更 本报告期主要会计估计未发生变更。其他 以前年度会计事项调整 2012 年公司破产重整时，按照10 转增3的比例由资本公积转增股本，转增后的股本 专门
29、用于偿还公司债务。该事项产生企业所得税91,247,544.73 元。根据国家 税务总局“关 于企业所得税 应纳税所得额 若干问题的公 告”（国家税 务总局公告2014 年第29号）文件的规定，经过主管税务局确认并对2012 年度的企业所得税汇算清缴申报报表进行了重新申报，冲销2012年申报的企业所得税税款及滞纳金。本公司在编制2014 年可比会计报表时，已对该事项进行了追溯调整。调整后，调减2012年应交税费91,247,544.73 元，调增2012年留存收益66,056,037.89元，资本公积25,191,506.84 元。2014 年2 月28 日 本 公 司下 属3 级 子 公 司
30、五 家渠 中 基 蕃茄 制品 有 限 责任 公司 与 新 疆中 基天 然 植物 纯 化高 新 技术 研 究院 有限公司同一控 制下合并变为2 级子公司。本 公司在编制2014 年可比会计报 表时，已对该 事项进行了追 溯调整。调整 后，调减2013 年 期 初 少 数 股 东 权 益22,782,691.71 元，调增2013 年 期 初 未 分 配 利 润22,782,691.71 元；调减2014 年 期 初 少 数 股 东 权 益13,732,208.68元，调增2014年期初未分配利润13,732,208.68元。新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 7（2）报告 期内
31、发 生 重大会 计 差 错更正 需 追 溯重述 的 情 况说明 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。（3）与上 年度 财 务 报告相 比，合并报 表 范 围发生 变 化 的情况 说 明 1、经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司收购下属子公司新疆中基蕃茄制品有限责任公司的全资子公 司 新疆 中 基天 然 植物 纯 化高 新 技术 研 究院 有 限公 司100%的 股权，通过 股 权收 购 后，公 司将 持 有新 疆 中基 天 然植 物 纯化 高新技术研究院有限公司100%的股权。2、经公司第六届董事会第二十四次临时会议审议通过，公司收购下属子公司新疆中基蕃茄制品有限责任公
32、司所持有的五家渠 中基蕃 茄制品 有限责 任公司57.52%股权，通过股 权收购 后，公 司将持 有五家 渠中基 蕃茄制 品有限 责任公 司100%的股权。3、阿拉山口中基有限责任公司，2014年3月已清算注销，不纳入合并范围。4、天津中辰制罐有限公司，2014 年2 月28 日经第六届董事会第二十四次临时会议决议，从2014年5月1日起委托给天津万事达印铁包装容器有限公司经营管理，本期不再纳入合并范围。5、法国普罗旺斯食品有限公司，2014 年2 月5 日经法院受理破产清算，本期进入司法清算程序，不再纳入合并范围。6、新疆 中基蕃 茄 制 品有 限公 司，2014 年3 月18 日 被 法院
33、 受 理 进入 破产 重 整，本 期不 再 纳 入合 并范 围，其下 属全 资子公司内蒙古中基蕃茄制品有限公司、新疆中基农业综合开发有限公司及控股子公司石河子中基北泉蕃茄制品有限公司，也未纳入合并范围。（4）董事 会、监 事 会对会 计 师 事务所 本 报 告期“非 标 准 审计报 告”的说 明 董 事 会说 明 瑞 华 会 计师 事务 所 对 新疆 中基 实 业 股份 有限 公 司（以 下简 称“公司”）2014 年 度 财务报 表 进 行审 计，出 具 了涉 及保 留意见的审计报告。现将涉及事项专项说明如下：导 致 保留 意见事 项 说明 1、导致保留意见的事项 新中基 公司 控股子公司天
34、津中辰番茄制品有限公司（以 下简称“天津中辰”）2014年度通过债务豁免计入损益34,242 万元，导致归属于母公司净利润增加22,600 万 元。我们执行了询问、走访、检查相关文件等必要的审计程序，但是我们仍然无法判断是否存在其他对该笔交易的影响因素。2、事项基本情况 新疆中基蕃茄制品有限责任公司（以下简称 中基蕃茄）为公司的控股子公司，公司持有中基蕃茄股份总数的92.31%。中基蕃茄因资不抵债且无力清偿到期债务，经债权人申请，于2014 年3月18日收到新疆生产建设兵团第六师中级人民法院（以下简称 六师中 院）的（2014）兵六民二重整字第01号民事裁定书，中基蕃茄被六师中院依法裁定破产重
35、整。经评估机构评估，以中基蕃茄重整受理日2014 年3月18日为评估基准日，中基蕃茄现有全部资产在假设破产清算条件下的评估值为8.63 亿元，其中固定资产2.45 亿元，无形资产1.65 亿元，流动资产4.44 亿元。其中，主要流动资产为对关联公司 天津中辰和内蒙古中基蕃茄制品有限公司（以下简称 内蒙 古中基）的应 收类债权。中基蕃茄管理人依据中基蕃茄资产评估情况及偿债资金测算，制定出资产处置方案。中基蕃茄管理人于9 月16日收到六师中院下达的（2014）兵六民二重整字第01-1 号 民事裁定书、（2014）兵六民二重整字第01-2 号 民 事裁 定 书，为 保障 中 基蕃 茄 重整 各 项工
36、 作 有序 开 展，保 证重 整 计划 草 案的 制 定符 合 公开 及 具备 可 行性 等要求，六师中院裁定延长中基蕃茄管理人提交重整计划草案的期限三个月；裁定对 新疆中基蕃茄制品有限责任公司管理人关于处 置债 务 人财产 的议 案（以下 简称 处置债 务人 财 产的议 案）予以认 可。在 六师中 院的 主 持下，中基 蕃 茄管理 人委托新疆天平拍卖有限公司公开拍卖中基蕃茄部分债权、内蒙古中基股权等，处置所得全部用以向债权人清偿债务及支付重整各项费用。2014 年11 月27 日 中 基蕃 茄管理 人 收到 六师中 院 下达 的（2014）兵六 民二重 整 字第01-4 号 民事 裁定书,裁
37、定 对新 疆中基蕃茄制品 有限责任公司 管理人关于债 务人财产处置 结果的请示 予以认可。六 师中院认为：处置债务人财 产的议案新疆中基实业股份有限公司 2014 年年度报告摘要 8 已按照六师中院认可方式处理完毕，资产处置程序合法。经过拍卖，最终由五家渠众信资产管理有限公司(以下简称 众信公司 以6495 万元 竞得拍卖资产，其对该资产享有所有权。2014 年11 月 底，众 信 公 司 将中 基 蕃 茄 与 天津 中 辰 之 间 的应 收 账 款，以6800 万 元 转 让 给新 疆 天 力 建 工集 团 有 限 公 司（以下简 称 天力建 工）。转让后，天力建工依法享有天津中辰的债权总额
38、为人民币412,417,668.18 元。经 天津中辰与天力建工充分友好协商，就债务清偿事宜达成和解，天力建工同意对债权中的342,417,668.18 元 部分 免 除 天 津 中 辰 的 清 偿 义 务，天 津中辰同意就剩余70,000,000.00 元 债务向天力建工及时履行清偿义务。上 述 对 天 津 中 辰2014 年 度 通 过 债 务 豁 免 计 入 损 益34,242 万 元，我 们 实 施 的 审 计 程 序 是：索 取 新 疆 中 基 蕃 茄 制 品 有 限公司拍卖资产 的全部资料、索取五家渠市 众信资产管理 有限公司（以 下简称“众信”）与新疆 天力 建工集团有限 公司（
39、以下简称“天力建 工”）签署的“债权转让协议”、索取天力建 工与天津中辰 签署的“债务 和解协议”；查看涉及该项 业务的现金流动；对众信、天力建工进行现场访谈，了解天力建工、众信购买、出售资产的动机；索取并查阅众信、天力建工 的股权结构、出资人，以识别是否存在关联关系；了解众信出售资产没有履行拍卖程序的合法性；查询债务豁免的会计处理规定；取得了国有资产出售不经拍卖的政府批准文件。注 册 会计 师对该 事 项的 基本意 见 瑞 华 会 计师 事务 所 认 为，如前 所 述，虽 然执 行 了 以上 审计 程 序，但 是仍 然 无 法判 断是 否 存在 其 他对 该 笔交 易 的影 响 因素。所以最
40、终出具了保留意见审计报告。董 事 会意 见 董 事 会 认为：瑞 华 会 计师 事务 所 依 据相 关情 况，本着 严格、谨 慎的 原则，对 上述 事项 出 具保 留 意见，符合 企业 会 计准则 等相关法律法规，谨慎反映了公司的财务状况。董事会将持续关注公司管理层推进相关工作，尽快消除上述因素对公司的影响，切实维护公司和广大投资者的利益。该 事 项对 上市公 司 的影 响程度 新 中 基 公司2014 年 度 实现 净 利润 为10,817 万 元，归 属 于母 公司 净 利 润为1,127 万 元，如 果 不考 虑 本 年债 务豁 免 带 来的 收益，归属于母公司净利润为-21,473 万
41、元。保 留 审 计意 见涉 及 事 项 主 要是 针 对 新中 基公 司 控 股子 公司 天 津 中辰 债务 豁 免 事项，尽 管 我们 执 行了 询 问、走 访、检 查相关文件等必要的审计程序，但仍无法判断是否存在其他对该事项的影响因素。消 除 该事 项及其 影 响的 可能及 具 体措 施 配合瑞华会计师事务所尽快取得充分、适当的审计证据支持对该事项的确认，消除该事项可能产生的影响。监 事 会说 明 本公司2014 年度 聘 请 瑞华 会计 师 事 务所 为公 司 财 务报 告的 审 计 机构。本 年 度 瑞华 会计 师 事 务所 为本 公 司2014年度 财 务报告出具了保留意见的审计报告。瑞 华 会 计师 事务 所 对 公司2014 年 度 财务 报告 出 具 保 留意 见的 审 计 报告。监 事 会 认为，瑞 华 会 计师 事务 所 出 具的 审计 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，公司董事会对审计报告中所涉及事项所做的专项说明客观、真实，符合公司实际情况。监事会将积极配合公司董事会的各项工作，并持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护公司和投资者的利益。
