1、鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 1 证券代码：000898 证券简称：鞍钢股份 公告编号：2015-044 鞍钢股份有限公司 2015 年 第 三 季 度 报 告 正 文 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 2 第一节 重 要 提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人姚林、主管会计工作负责人张景凡及会计机构负责人(会计主管人员)车 成 伟 声 明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。鞍钢股份
2、有限公司 2015 年第 三季度报告正文 3 第二节 主 要 财务 数 据及 股 东变 化 一、主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（百万元）96,706 91,291 5.93%归属于上市公司股东的净资产（百万元）46,977 47,793-1.71%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（百万元）12,571-33.87%41,563-27.32%归属于上市公司股东的净利润（百万元）-1,043-401.4
3、5%-888-196.21%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（百万元）-1,062-373.01%-967-203.64%经营活动产生的现金流量净额（百万元）-5,113 130.63%基本每股收益（元/股）-0.144-400.00%-0.123-196.09%稀释每股收益（元/股）-0.144-400.00%-0.123-196.09%加权平均净资产收益率-2.20%下降 2.93 个百分点-1.87%下降 3.82 个百分点 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：百万元 项 目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1 计入当期损
4、益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34 减：所得税影响额 27 合计 79 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 4 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非 经常性损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目
5、的情形。二、报 告 期末 股 东 总 数及 前 十 名 股东 持 股 情 况表 1、报 告期 末普 通 股 股东总 数 及 前十名 普 通 股股东 持 股 情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 136,338 户，其中 H 股 567 户 前 10 名普通股 股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 鞍山钢铁集团公司 国有法人 67.29%4,868,547,330-香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 14.85%1,074,174,022-中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 2.99%216,322,910
6、-中央汇金投资有限责任公司 境内非国有法人 1.00%72,575,900-恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 境内非国有法人 0.25%18,114,629-工银瑞信基金农业银行工银瑞信中证金融资产管理计划 其他 0.23%16,652,700-中欧基金农业银行中欧中证金融资产管理计划 其他 0.23%16,652,700-博时基金农业银行博时中证金融资产管理计划 其他 0.23%16,652,700-大成基金农业银行大成中证金融资产管理计划 其他 0.23%16,652,700-嘉实基金农业银行嘉实中证金融资产管理计划 其他 0.23%16,652,700-前 10 名无限售 条
7、件普通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 5 普通股股份数量 股份种类 数量 鞍山钢铁集团公司 4,868,547,330 人民币普通股 4,868,547,330 香港中央结算（代理人）有限公司 1,074,174,022 境外上市外资股 1,074,174,022 中国证券金融股份有限公司 216,322,910 人民币普通股 216,322,910 中央汇金投资有限责任公司 72,575,900 人民币普通股 72,575,900 恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 18,114,629 人民币普通股 18,11
8、4,629 工银瑞信基金农业银行工银瑞信中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700 中欧基金农业银行中欧中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700 博时基金农业银行博时中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700 大成基金农业银行大成中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700 嘉实基金农业银行嘉实中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于上
9、市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普 通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。2、报 告期 末优 先 股 股东总 数 及 前十名 优 先 股股东 持 股 情况表 适用 不适用 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 6 第三节 重 要 事项 一、报 告 期主 要 会 计 报表 项 目、财务 指 标 发 生变 动 的 情 况及 原 因 适用 不适用（1）本报告 期营业收入比上年同期减少人民币6,438 百万元，主要原因
10、一是钢材价格下降影响，二是钢材销量下降影响。（2）本报告期财务费用比上年同期增加人民币117 百万元，主 要原因是公司美元借款产生的汇兑损失影响。（3）本报告 期投资收益比上年同期减少人民币81 百万元，主 要原因是公司的合营公司利润下降影响。（4）本报告 期营业外支出比上年同期减少人民币86 百万元，主要原因是公司固定资产报废损失减少影响。（5）本报告 期所得税费用比上年同期减少人民币258 百万元，主要原因是公司本期利润下降影响。（6）本报告 期营业利润、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少，主要原因是三季度钢材价格加速下滑，而矿石、煤炭价格相对稳定，外部市场因素吞噬
11、公司盈利空间，尽管公司 内部持续加大降本增效工作力度，但是不足以弥补钢价深幅下跌带来的效益损失，同时确认汇兑损失 人民币98 百万 元，致使公司本报告期陷入亏 损局面。（7）货币资 金比上年末增加人民币7,891 百万元，主要原因是由于经营活动形成现金净流入人民币5,113 百万元；投资活动形成现金净流出人民币2,246 百 万元；筹资活动形成现金净流入人民币5,028 百 万元及汇率变动减少人民币4 百万元 影响。（8）其他应 收款比上年末增加人民币17百 万元，主要原因是投标保证金增加影响。（9）在建工程比上年末增加人民币2,037 百万元，主要原因是本期发生工程支出，尚未办理工程决算影响
12、。（10）工程 物资比上年末增加人民币156 百万元，主要原因是公司采购的工程物资到货，工程尚未领用消耗影响。（11）应付 票据比上年末增加人民币2,337 百万 元，主要原因是公司本期开出银行承兑汇票增加影响。（12）应交 税费比上年末减少人民币169 百万元，主要原因是应交增值税减少影响。（13）其他 流动负债比上年末增加人民币6,000 百万元，主要原因是公司发行短期融资券影响。（14）一年 内到期的非流动负债比上年末减少人民币809 百 万元，主要原因是公司偿还借款影响。（15）长期 借款比上年末减少人民币688 百万元，主要原因是将一年内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债影响。
13、（16）专项 储备比上年末增加人民币40百万元，主要原因是本公司计提安全生产费增加影响。（17）经营活 动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币2,896 百万元，主要原因一是由于钢材价格下降，公司销售商品、提供劳务收到的现金减少，使经营活动现金流入减少人民币13,298 百万元；二是由于原燃料采购价格及采 购量下降，购买商品、接受劳务支付的现金减少，使经营活动现金流出减少人民币16,194百万元。（18）筹资活 动产生的现金流量净额比上年同期增加人民币1,956 百万元，主要原因是本期取得借款收到的现金大于上年同期影响。（19）现金 及现金等价物净增加额增加人民币5,388 百万元，主要原因
14、一是由于本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加人民币2,896 百万元影 响；二是取得投资收益收到的现金增加及对外投资支付的现金减少，使投资活动产生的现金净流出额比上年同期减少人民币539 百万元影响；三是由于本期取得借款收到 的现金大于上年同期，使筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加人民币1,956 百 万元影响；四是由于汇 率变动影响现金及现金等价物减少人民币3 百万 元。鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 7 二、重 要 事项 进 展 情 况及 其 影 响 和解 决 方 案 的分 析 说 明 适用 不适用 三、公 司 或持 股 5%以 上 股 东 在 报告 期 内
15、 发 生或 以 前 期 间发 生 但 持 续到 报 告 期 内的 承 诺 事 项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 其他对公司中小股东所作承诺 鞍山钢铁集团公司 2007 年 5 月 20 日，根据国家钢铁行业政策及国内钢铁行业发展现状，鞍山钢铁向本 公司出具了鞍山钢铁集团公司避免同业竞争承诺函：（1）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司在避免同业竞争方面符合国家有关规定。（2）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司未从事对你公司钢铁主业构成直接或间接竞争的业务。（3）鞍山钢铁承诺给予你公司在同等条件下优先购买鞍山钢铁或鞍山钢铁的全资、控股公司拟出售的与你公司钢铁主业有
16、关的资产、业务的权利。（4）如鞍山钢铁参股企业所生产产品或所从事业务与你公司构成或可能构成竞争，鞍山钢铁承诺，在你公司提出要求时，鞍山钢铁将出让鞍山钢铁所持该等企业的全部出资、股份或权益，并承诺在同 等条件下给予你公司优先购买该等出资、股份或权益的权利。（5）如果鞍山钢铁及其下属全资、控股公司存在与你公司钢铁主业构成或可能构成同业竞争的资产和业务，在你公司提出收购要求时，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司将以合理的价格及条件按照法律规定的程序优先转让给你公司。（6）在本承诺有效期内，鞍山钢铁与你公司具有同等投资资格的前提下，对于新业务机会，鞍山钢铁应先通知你公司。如你公司接受该新业务机会，鞍山钢铁
17、需无偿将该新业务机会转让给你公司。如你公司明确拒绝该新业务机会，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司才有权进行投资。此 后若你公司提出收购要求，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司仍需将新业务机会所形成的资产和业务以合理的价格及条件优先转让给你公司。（7）采取其他有效措施避免和消除同业竞争。上述承诺并不限制鞍山钢铁及其全资、控股公司从事或继续从事与你公司不构成竞争的业务，特别是提供你公司经营所需相关材料或服务的业务。鞍山钢铁所有承诺均以符合国家规定为准，可依据国家规定对承诺的内容做相应调整，国家规定不予禁止的事项鞍山钢铁有权从事。该承诺自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：（1）鞍山钢铁不再作为你
18、公司的控股股东；（2）你公 司的股份终止在任何证券交易所上市（但你公司的股票因任何原因暂停买卖除外。（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分2007 年 05 月 20 日 长期有效 报告期内，承诺人没有违反相关承诺的情况 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 8 自行终止。鉴于目前鞍山钢铁不存在与你公司构成同业竞争的、已投产的钢铁主业生产项目，因此，本承诺出具之日前，鞍山钢铁就其与你公司之间竞争关系的一切承诺，如有与本承诺相抵触之处，以本承诺为准。承诺是否及时履行 是 四、对 2015 年 度 经 营业 绩 的 预 计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与
19、上年同期相比发生 大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 五、证 券 投资 情 况 适用 不适用 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本（百万元）期初持股数量（百万股）期初 持股比例 期末持股数量（百万股）期末 持股比例 期末账面值（百万元）报告期损益（百万元）会计核算科目 股份 来源 股票 600961 株冶集团 81 10 1.90%5 0.88%45 51 可供出售金融资产 非公开发行认购 合计 81 10-5-45 51-六、持 有 其他 上 市 公 司股 权 情 况 的说 明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。七、衍 生 品投 资 情 况 适用 不适用 单位：百万
20、元 衍生品投资操作方 名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始 日期 终止 日期 期初投资金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 鞍钢 股份 无 否 期货投资 50 2015 年2 月 13日-0-52.50 0.11%-5.53 合计 50-0-52.50 0.11%-5.53 衍生品投资资金来 源 自有资金 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2015 年 02 月 13 日 鞍钢股份有限公司 2015 年第 三季度报告正文 9 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)无 报告期衍生品持仓的
21、风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）(1）市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高度的相关性，定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差，具有一定的风险性，但有期现货对冲后，风险可控。(2)持仓品种流动性充裕，无流动性风险。(3)期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险 较小。(4)完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。（5）公司已对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业务，风险可控。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相
22、关假设与参数的设定 参考上海期货交易所螺纹钢主力合约结算价、大连商品交易所焦煤主力合约和铁矿石主力合约结算价，2015 年 7 月 14 日螺纹钢 主力合约结算价为 2018 元/吨，2015 年 4月 29 日焦煤主力 合约结算价为 670 元/吨，2015 年 7 月 14 日铁矿石主力合约结算价为429.5 元/吨；截止 2015 年 8 月 31 日，螺纹钢 主力合约结算价 1960 元/吨，与期初比减少 58 元/吨，截止 2015 年 9 月 30 日，焦煤主力合约结算价为 568.5 元/吨，与期初比减少 101.5 元/吨，铁矿石主力合约结算价为 366.5 元/吨，与期初比减
23、少 63 元/吨。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及公司章程的有关规定，有利于公司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益的情况。（2）公司建立了鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法，明确了业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货风险起到了保障的作用。（3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理，符合公司的实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险。八、报 告 期内 接 待 调 研、沟 通、采访 等 活 动 登记 表 适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。九、违规 对外 担 保 情 况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。十、控 股 股东 及 其 关 联方 对 上 市 公司 的 非 经 营性 占 用 资 金情 况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。鞍钢股份有限公司 董事会 2015 年 10 月 30 日
