1、 澳 柯玛 股份 有限 公司 独立 董事 对 于公司 七 届二 次董 事会 相关 事项 的独 立意 见 根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则及 公司章程 等的有关规定，我们作为澳柯玛股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，对公司 七届二次董事会所审议的相关事项进行了核查与落实，现基于独立判断，对相关事项发表 独立意见如下：一、对于 修订 公 司章程 中 有关利 润分 配条款 及 对 未来 三年（2016 年-2018 年）股 东分红 回报 规划 相关 条款 进行修订 的 意见 公司本次对 公司章程 中有关利润分配条款 及 未来三年（2016 年-2018年）股东分
2、红回报规划 相关条款进行修订，是公司根据目前实际情况及有关文件精神，为更好地回报投资者 所进行的相应调整，充分考虑了公司全体股东的利益，并兼顾公司长远发展需要与股东合理投资回报，有利于公司建立起有效、稳定的分红机制，不会损害公司及全体股东的整体利益。因此，我们 同 意本次修订。二、对于 执行 新会 计准则 涉及 会计政 策变更 事项 的意 见 公司 本次会计政策变更，是 依据财政部颁布 或修订的新企业会计准则 而进行的合理 变更。变更后的会计政策符合 财政部、中国证监会及上海证券交易所相关规定，能够准确反映公司财务状况及经营成果，符合公司及股东利益。本次会计政策变更决策程序符合有关法律法规及 公司章程 的规定，没有损害 公司及中小 股东的 权益。因此，我们同意本次会计政策变更。三、对于 向青 岛高创 澳海 创业投 资企 业（有 限合 伙）进 行增 资的意 见 公司本次 对青岛高创澳海创业投资企业（有限合伙）（以下简称“合伙 企业”）进行增资 暨关联交易事项符合有关法律法规及公司章程的规定，决策程序合法合规，有利于合伙企业 增强投资能力、争取当地政府优惠政策 及申请国家 科技成果转化引导基金，不存在损害公司及股东特别是中小 股东利益的情形。因此，我们同意公司本次对外投资事项。独立董事：吴尚杰 王爱华 王炬香 二一七年八月 十七日
