1、1 东兴证券股份有限公司关于 美克国际家居用品股份有限公司 募投项目结项并将 结 余募集资金用于 归还银行贷款及永久补充流动资金的核查意见 东兴证券股份有限公司（以下简称 东兴证券 或 保荐机构）作为美克国际家居用品股份有限公司（以下简称 美克家居 或 公司）持续督导工作的保荐机构，根 据中 国证 券 监督管 理 委 员会（以 下 简称 中 国 证 监会）证 券发 行 上 市 保荐业务管理办法、上市公司监管指引第 2 号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求、上海证券交易所股票上市规则 及 上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号 规范运作 等相关法规和规范性文件的要求，对美克家居募投项
2、目结项并将 结 余 募 集 资 金 用于归还银行贷款 及 永 久 补 充 流 动 资 金 的 事 项进行了专项核查，具体核查情况说明如下：一、募 集资金基本情况 经 中 国 证券 监 督管 理 委员 会（以下 简 称 中 国证 监 会）关 于核 准 美克 国 际家居用品股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2017925 号）核准，公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股票 307,692,307 股，每股发行价格为人民币 5.20 元，共计募集资金人民币 1,599,999,996.40 元，扣除发行费用人民币 33,557,692.23 元后，实际募集资金 净额为人民币 1,
3、566,442,304.17 元。以上募集资金已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审验确认，并出具了CAC 证验字2017089 号验资报告。二、募 集资金投资项目情 况 根据公司 非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告 公司关于调整及变更 2017 年非 公开发行股票募集资金投资项目的公告中披露的募集资金用途，截止 2022 年 6 月 30 日，公司本次非公开发行股票募集资金投资项目情况如下：2 单位：万元 序号 项目名称 拟投入募集资金 累计投入金额 项目状态 1 美 克 家 居 天 津 制 造 基 地 升 级扩建项 目 12,085.00 9,864.50 已结项 2 美
4、克 家 居 生 活 体 验 式 购 物 中心与美 克美 家门 店建 设项 目 45,000.00 20,208.65 已结项 3 归还银 行贷 款 40,100.00 40,100.00 已结项 4 永久补 充流 动资 金 60,000.00 60,000.00 已结项 合计 157,185.00 130,173.15-三、募 集资金使用情况 美克家居天津制造基地升级扩建项目已于 2021 年 4 月结项，共节余 募集资金（包括利息收入）2,345.30 万元。公司通过审慎考虑并经董事会、监事会、股东大会审议通过，将该募投项目节余的募集资金（包括利息收入）2,345.30 万元用于永久补充流动
5、资金。2021 年 7 月，公司注销了 该项目募集资金专户。经公司 2021 年 8 月 5 日召开的第八届董事会第五次会议审议通过，公司将25,500.00 万元 人民币 的闲置募 集资 金暂时 补 充流动资 金，使用期 限 为自董事会审议通过之日起不超过十二个月。2022 年 2 月，公司已将上述暂时补充流动资金中的 1,800.00 万元人民币归还至募集资金专用账户，公司将及时、足额归还剩余部分资金至募集资金专用账户。公司不存在前次用于临时补充流动资金的募集资金到期未归还的情形。四、本 次结项募投项目募 集资金的使用及结 余情况（一）募投项目的实际使用及结余情况 公司本次结项的募集资金投
6、资项目为美克家居生活体验式购物中心与美克美家门店建设项目。截止 2022 年 6 月 30 日，本项目累计投入 20,208.65 万元，结余募集资金 24,826.58 万元（含利息收入），具体情况如下表所示：单位：万元 项目名称 募集资金计划投资金额 募集资金累计投入金额 结余金额（含利息收入）美 克 家 居 生 活 体 验 式 购 物 中心与美 克美 家门 店建 设项 目 45,000.00 20,208.65 24,826.58 3 通过实施该项目，公司进一步完善并升级了新零售业态及零售网络布局，进一步提高了产品市场占有率及品牌知名度。目前，该项目已完成建设并投入使用。至此，公司201
7、7 年非公开发行股票募投项目均已实施完毕。（二）募集资金结余的主要原因 1、在本 募集资 金投资 项目的实 施过程 中，公 司严格按 照募集 资金管 理的有关规定使用募集资金，根据项目规划结合实际情况，优化了设备采购和项目实施方案，合理利用了公司已通过自有资金购建的设备，并加强了费用的控制、监督和管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效以及节俭的原则谨慎使用募集资金，结余了部分募集资金。2、受国 内外宏 观经济 环境变化 以及新 型冠状 病毒疫情 的影响，公司 综合 外部 环境、行业竞争格局以及公司生产经营等 多方面因素，适时调整投资模式，以加强现有店 面销售和营销能力转化、提升店 面
8、坪效和经济效益为主要目标，公司线下 传统 门店扩张方式适度调整，从而结余了部分募集资金。3、在本 募集资 金投资 项目的实 施过程 中，募 集资金专 户产生 了一定 的利息收入。五、结 余募集资金的使用 计划 上述募投项目结项后，共结余项目资金 24,826.58 万元（其中包括募集资金使用期间产生的利息等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）。为提高募集资金的使用效率，降低公司的经营成本，本着股东利益最大化的原则，根 据上 海证券 交易所股 票上市 规则 上海证 券交易 所上市 公司自律监管指引第 1 号 规范 运作 等相关法律法规和公司章程 募集资金管理制度 等有关规定，并结合公司生产经营
9、需求及财务情况，公司拟将结余募集资金用于归还银行贷款和永久补充流动资金，其中 5,000.00 万元将用于归还 银行贷款，其余资金及其结算的利息将用于永久补充流动资金（具体金额以转出当日专户余额为准）。本事项需提交至公司 2022 年第四次临时股东大会审议。4 六、相 关审议程序及专项 意见 2022 年 7 月 22 日，公司召开第八届董事会第十四次会议审议通过了 关于募投项目 结项并 将结余 募集资金 用于归 还银行 贷款和永 久补充 流动资 金的预案，同意公司将美克家居生活体验式购物中心与美克美家门店建设项目结项，并将结余募集资金用于归还银行贷款和永久补充流动资金。公司监事会、独 立董事
10、已发表明确同意意见。本事项需提交至公司 2022 年第四次临时股东大会审议。七、保 荐机构核查意见 经核查，保荐机构认为，公司本次 募投项目结项并将结余募集资金用于归还银行贷款和永久补充流动资金 事项，已经公司董事会和监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，除尚须提交公司股东大会审议外，已履行了必要的审批程序，符合上 市公司 监管指 引第 2 号上 市公司 募集资金 管理和 使用的 监管要求、上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号规范运作 及有关法律法规中关于上市公司募集资金使用的相关规定。公司本次使用 结余募集资金 归还银行贷款及 永久补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，符合公司实际经营发展需要，不存在损害股东利益的情形。东兴证券对公司本次 募投项目结项并将结余募集资金用于归还银行贷款和永久补充流动资金 事项无异议。（以下无正文）5（本页无正文，为 东 兴证券股份有限公司关于美克国际家居用品股份有限公司募投项目结项并将结余募集资金用于归还银行贷款及永久补充流动资金的核查意见 之签章页）保荐代表人：张 昱 汤毅鹏 东兴证券股份有限公司 2022 年7 月22 日
