1、 福建福日电子股份有限公司 2004 年第一季度报告 二四年四月 11 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 本季度报告未经审计。1.3 公司独立董事陈壮先生、董事韩恂先生因出差，分别委托独立董事李常青先生、董事江骞龙先生出席审议2004年第一季度报告的公司第二届董事会第四次会议并代为行使表决权。1.4 公司董事长刘捷明先生、总裁林进挺先生、财务总监许守岱先生、财务部经理陈玮先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A 股 B
2、股 其它一 其它二 其它三 股票简称 福日股份 变更前简称（如有）股票代码 600203 董事会秘书 证券事务代表 姓名 江骞龙 王佐 联系地址 福州市五一北路 169 号福日大厦 福州市五一北路 169 号福日大厦电话 0591-3315984 0591-3318998 传真 0591-3319978 0591-3319978 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产 1,763,209,271.58 1,646,855,717.59 7.07 股东权益（不含少数股东权益）498,54
3、8,259.99 473,326,349.18 5.33 每股净资产 1.94 1.85 5.33 调整后的每股净资产 1.37 1.27 7.87 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额-24,749,128.78-24,749,128.78-80.38 每股收益 0.098 0.098-净资产收益率 5.06 5.06-扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.10 5.10-2非经常性损益项目 金额 资金占用费 125,179.31股票、债券投资收益 20,831.34 营业外收支净额-333,549.81 处置各项资产的损失-12,580.17 各项
4、减值准备冲回 6,658.00 合计-193,461.33 2.2.2 利润表 利润表 单位:元 币种:人民币 未经审计 本期数 上年同期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 311,835,453.26 235,496,714.54 248,919,758.10 147,829,007.04减：主营业务成本 302,937,239.16 230,543,030.18 240,725,248.21 145,510,859.82主营业务税金及附加 12,234.41 1,870.37 20,217.01 6,641.87二、主营业务利润（亏损以-号填列）8,885,979.69
5、 4,951,813.99 8,174,292.88 2,311,505.35加：其他业务利润（亏损以-号填列）2,672,685.03 2,585,895.55 1,743,762.04 1,731,341.69减:营业费用 5,375,149.32 3,837,931.93 7,923,954.72 5,070,804.84管理费用 7,226,867.98 2,746,523.48 8,952,786.34 3,931,254.50财务费用 7,973,525.43 7,277,473.23 9,666,741.05 9,397,020.74三、营业利润（亏损以-号填列）-9,016,8
6、78.01-6,324,219.10-16,625,427.19-14,356,233.04加：投资收益（损失以-号填列）33,132,278.14 31,566,352.91 9,889,983.10 8,691,394.06补贴收入 831,151.85 营业外收入 10,266.38 562,778.91 555,778.91减：营业外支出 356,396.36 20,223.00 80,584.23 72,222.01四、利润总额（亏损总额以-号填列）23,769,270.15 25,221,910.81-5,422,097.56-5,181,282.08减：所得税 154,881.0
7、3 436,224.22 减：少数股东损益-1,607,521.69-677,039.70 五、净利润（亏损以-号填列）25,221,910.81 25,221,910.81-5,181,282.08-5,181,282.082.3 报告期末股东总人数为31648户。3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 适用 不适用 报告期内，公司在逐步调整主营业务结构的基础上，强化内控管理体系，严格控制各项费用的支出，取得了一定的成效。本报告期，公司实现主营业务收入31,183.55万元，比上年同期增加25.28%；实现主营业务利润888.60万元，比上年同期增加8.71%；
8、实现净利润2,522.19万元，较上年同期的亏损状况有了明显改观。3 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)电子整机类产品 38,274,106.05 37,828,428.12 1.16 电子元器件 37,598,324.84 34,518,194.39 8.19 进出口业务 234,574,231.33 229,821,643.51 2.03 其中：关联交易 3,111,518.63 2,945,326.59 5.34 3.1.2 公司经营的季节性或周期
9、性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 单位:元 币种:人民币 未经审计 本报告期 前一报告期 项目 金额 占利润总额%金额 占利润总额%增减比例（%）主营业务利润 8,885,979.69 37.38 21,113,357.99 其它业务利润 2,672,685.03 11.24 6,056,654.68 期间费用 20,575,542.73 86.56 158,921,816.88 投资收益 33,132,278.14 139.39
10、 20,583,062.60 补贴收入 0.00 0.00 2,534,161.94 营业外收支净额-346,129.98-3,496,194.18 利润总额 23,769,270.15 100.00-112,130,773.85 100.00 说明：公司利润总额较前一报告期增加的主要原因是本期收到参股子公司华映光电股份有限公司2003年度的股利分红3,188.72万元。3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分
11、析说明 适用 不适用 公司经过两次股权收购，现持有华映光电股份有限公司9.5%的股权，公司对其投资额超过本公司目前净资产的三分之一，已构成了本公司的重大对外投资。但按照会计准则和制度的规定，本公司对其的投资收益只能采用成本法核算。因此，华映光电股份有限公司的经营状况及其对股东的分红政策将对本公司的整体经营业绩产生持续的重大影响。本报告期内，公司收到其 2003 年度的股利分红3,188.72万元，对公司本期的财务状况和经营成果产生了重大影响。4 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说
12、明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 因公司在本报告期内收到参股子公司华映光电股份有限公司2003年度的股利分红3,188.72万元，且公司的主营业务和主要参控股子公司整体经营状况均呈比较平稳的发展态势，预计公司2004年上半年可实现盈利。3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 董事长：刘捷明 福建福日电子股份有限公司董事会 二四年四月二十二日 5 资产负债表 2004-3-31 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 期末数 期初数
13、 期末数 期初数 流动资产：货币资金 239,793,653.18 227,756,040.02 173,440,330.06 156,419,687.83 短期投资 585,596.33 583,088.33 299,130.00 299,130.00 应收票据 5,713,369.18 10,651,621.07 1,913,981.00 2,416,981.00 应收股利 应收利息 应收账款 274,807,090.16 278,389,475.29 217,688,178.81 229,896,555.40 其他应收款 297,109,641.27 262,745,935.88 282
14、,633,184.56 243,945,486.88 预付账款 278,460,074.72 213,624,017.17 209,287,563.27 151,577,329.62 应收补贴款 68,218,663.88 58,591,345.24 65,727,529.22 53,622,662.37 存货 40,747,727.34 33,307,041.16 3,919,510.51 3,847,696.93 待摊费用 1,033,276.68 749,027.65 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 2,519,174.38 流动资产合计 1,206,469,092.74 1,0
15、88,916,766.19 954,909,407.43 842,025,530.03 长期投资：长期股权投资 244,237,337.72 243,031,664.46 406,333,042.79 406,653,846.48 长期债权投资 长期投资合计 244,237,337.72 243,031,664.46 406,333,042.79 406,653,846.48 固定资产：固定资产原价 324,337,884.94 324,296,186.35 192,894,119.30 192,881,175.76 减：累计折旧 70,440,142.72 67,224,063.09 29,
16、084,788.85 27,039,253.88 固定资产净值 253,897,742.22 257,072,123.26 163,809,330.45 165,841,921.88 减：固定资产减值准备 7,107,210.89 7,111,360.89 6,384,043.78 6,384,043.78 固定资产净额 246,790,531.33 249,960,762.37 157,425,286.67 159,457,878.10 工程物资 在建工程 12,163,591.64 10,703,809.64 2,307,018.65 1,250,018.65 固定资产清理 固定资产合计
17、258,954,122.97 260,664,572.01 159,732,305.32 160,707,896.75 无形资产及其他资产：无形资产 52,620,797.78 53,098,522.10 28,731,564.85 28,910,237.56 长期待摊费用 872,920.37 1,081,692.83 669,996.77 719,020.91 其他长期资产 55,000.00 62,500.00 55,000.00 62,500.00 无形资产及其他资产合计 53,548,718.15 54,242,714.93 29,456,561.62 29,691,758.47 递
18、延税项：递延税款借项 资 产 总 计 1,763,209,271.58 1,646,855,717.59 1,550,431,317.16 1,439,079,031.73 企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 6 资产负债表（续）2004-3-31 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债：短期借款 688,115,340.50 673,374,891.45 644,415,340.50 626,374,891.45 应付票据 225,611,733.83 199,488,251.89
19、141,000,000.00 150,200,000.00 应付账款 115,272,006.54 105,264,754.66 116,504,208.86 72,291,560.78 预收账款 130,520,295.99 92,341,508.84 124,816,329.36 90,697,105.89 应付工资 838,730.71 1,029,411.35 784,724.47 784,724.47 应付福利费 2,116,287.19 1,868,014.69 34,860.03 应付股利 应交税金-3,911,859.83-3,332,217.99-1,400,077.63-9
20、48,897.30 其他未交款 562,161.98 585,363.00 505,488.03 504,694.19 其他应付款 36,304,129.11 30,193,679.00 20,002,183.55 20,628,603.07 预提费用 1,660,962.89 1,231,020.70 1,120,000.00 1,120,000.00 预计负债 570,000.00 570,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 1,713,855.08 4,019,801.55 流动负债合计 1,199,373,643.99 1,106,634,479.14 1,047,783
21、,057.17 961,652,682.55 长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 8,310,000.00 8,310,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00 其他长期负债 长期负债合计 8,310,000.00 8,310,000.00 4,100,000.00 4,100,000.00 递延税项：递延税款贷项 负 债 合 计 1,207,683,643.99 1,114,944,479.14 1,051,883,057.17 965,752,682.55 少数股东权益 56,977,367.60 58,584,889.27 股东权益：股本 256
22、,400,000.00 256,400,000.00 256,400,000.00 256,400,000.00 资本公积 291,441,247.92 291,441,247.92 291,441,247.92 291,441,247.92 盈余公积 20,111,059.59 20,111,059.59 13,767,009.58 13,767,009.58 其中:法定公益金 6,229,746.23 6,229,746.23 4,589,003.19 4,589,003.19 未分配利润-69,404,047.52-94,625,958.33-63,059,997.51-88,281,9
23、08.32 股东权益合计 498,548,259.99 473,326,349.18 498,548,259.99 473,326,349.18 负债及股东权益合计 1,763,209,271.58 1,646,855,717.59 1,550,431,317.16 1,439,079,031.73 企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 7 利润表 2004年1-3月 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 2004年1-3月 2003年1-3月 2004年1-3月 2003年1-3月 一、主营业务收入 311,835,453.26 2
24、48,919,758.10 235,496,714.54 147,829,007.04 减：主营业务成本 302,937,239.16 240,725,248.21 230,543,030.18 145,510,859.82 主营业务税金及附加 12,234.41 20,217.01 1,870.37 6,641.87 二、主营业务利润 8,885,979.69 8,174,292.88 4,951,813.99 2,311,505.35 加：其他业务利润 2,672,685.03 1,743,762.04 2,585,895.55 1,731,341.69 减：营业费用 5,375,149.
25、32 7,923,954.72 3,837,931.93 5,070,804.84 管理费用 7,226,867.98 8,952,786.34 2,746,523.48 3,931,254.50 财务费用 7,973,525.43 9,666,741.05 7,277,473.23 9,397,020.74 三、营业利润-9,016,878.01-16,625,427.19-6,324,219.10-14,356,233.04 加：投资收益 33,132,278.14 9,889,983.10 31,566,352.91 8,691,394.06 补贴收入 831,151.85 营业外收入
26、10,266.38 562,778.91 555,778.91 减：营业外支出 356,396.36 80,584.23 20,223.00 72,222.01 四、利润总额 23,769,270.15-5,422,097.56 25,221,910.81-5,181,282.08 减：所得税 154,881.03 436,224.22 少数股东本期损益-1,607,521.69-677,039.70 五、净利润 25,221,910.81-5,181,282.08 25,221,910.81-5,181,282.08 企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 8 现金流量
27、表 2004 年1-3 月 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 341,758,939.84 271,779,891.72 收到的税费返还 25,720,006.78 21,341,111.32 收到的其他与经营活动有关的现金 32,358,281.08 29,885,565.34 现金流入小计 399,837,227.70 323,006,568.38 购买商品、接受劳务支付的现金 401,874,709.69 329,947,456.28 支付给职工以及为职工支付的现金 7,906,119
28、.14 2,241,702.86 支付的各项税费 2,343,485.60 599,977.97 支付的其他与经营活动有关的现金 12,462,042.05 14,719,706.83 现金流出小计 424,586,356.48 347,508,843.94 经营活动产生的现金流量净额-24,749,128.78-24,502,275.56 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 31,924,096.90 31,887,156.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,785.00 收到的其他与投资活动有关的现金 出售子公司所收到的现
29、金 现金流入小计 31,931,881.90 31,887,156.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,869,728.52 1,169,095.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 购买子公司所支付的现金 现金流出小计 1,869,728.52 1,169,095.00 投资活动产生的现金流量净额 30,062,153.38 30,718,061.60 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 112,200,000.00 95,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 112,200,000.00
30、 95,500,000.00 偿还债务所支付的现金 97,459,550.95 77,459,550.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,801,433.14 7,041,505.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 214,427.35 194,086.94 现金流出小计 105,475,411.44 84,695,143.81 筹资活动产生的现金流量净额 6,724,588.56 10,804,856.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,037,613.16 17,020,642.23 企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
31、 9 现金流量表（续）2004 年1-3 月 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 25,221,910.81 25,221,910.81 加：少数股东损益-1,607,521.69 计提的资产减值准备-6,658.00 固定资产折旧 3,243,849.46 2,045,534.97 无形资产摊销 477,724.32 178,672.71 长期待摊费用摊销 208,772.46 49,024.14 待摊费用的减少（减：增加）-284,249.03 预提费用的增加（减：减少）429,942.19 处置固定
32、资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）12,580.17 固定资产报废损失 财务费用 7,973,525.43 7,277,473.23 投资损失（减收益）-33,132,278.14-31,566,352.91 递延税款贷项（减借项）存货的减少（减增加）-4,921,511.80-71,813.58 经营性应收项目的减少（减增加）-163,672,437.78-95,791,421.59 经营性应付项目的增加（减减少）141,243,648.15 68,089,925.57 其他 63,574.67 64,771.09 经营活动产生的现金流量净额-24,749,128.78-24,502,275.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 239,793,653.18 173,440,330.06 减：现金的期初余额 227,756,040.02 156,419,687.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,037,613.16 17,020,642.23 企业负责人：刘捷明 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮
