1、 四川国栋建设股份有限公司 600321 2006年第三季度报告 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 1 目录 1重要提示.1 2 公司基本情况.1 3 管理层讨论与分析.3 4 附录.6 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 11 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人王春鸣,主管会计工作负责人曾武,会计机构负责人（会计主管人员）曾武声明：保证本季度报告中财务报
2、告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 国栋建设 变更前简称(如有)股票代码 600321 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王效明 胡海涛 联系地址 四川省成都市双流县黄水镇板桥 四川省成都市双流县黄水镇板桥电话 028-85805811 028-85871719 传真 028-85871518 028-85871518 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)1,403,240,123.60 1,492,671,084.22-5.99股东权益（不含少数股东权益）(
3、元)1,160,956,797.63 1,131,813,823.89 2.58每股净资产(元)5.10 4.97 2.62调整后的每股净资产(元)5.10 4.97 2.62 报告期(7-9月)年初至报告期期末(1-9月)本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)3,645,422.20 每股收益(元)0.039 0.128 129.42净资产收益率(%)0.76 2.51增加 0.42 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)0.60 1.87增加 0.33 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）各种形式的政府补贴 7,000,000.00计入当期损益的对非金
4、融企业收取的资金占用费 1,870,427.18四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 2扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 46,840.70汇兑收益-1,421,894.24合计 7,495,373.64 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(79月)本期数(79月)上年同期数(79月)一、主营业务收入 114,266,706.52 51,397,982.12 110,901,825.95 41,732,257.75减：主营业务成本 106,865,468.88
5、 45,637,062.10 101,956,267.38 38,125,652.26主营业务税金及附加 291,207.55 165,720.66 276,623.02 92,245.85二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）7,110,030.09 5,595,199.36 8,668,935.55 3,514,359.64加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,117,004.46-166,537.79 2,117,688.74-251,596.17减:营业费用 3,692,098.07 1,493,112.78 3,502,080.53 1,414,201.57管理费用 4,151,
6、819.78 3,142,457.76 3,872,395.30 2,827,075.16财务费用 1,045,993.61-2,638,340.85 1,046,136.98-3,115,623.41三、营业利润（亏损以“-”号填列）337,123.09 3,431,431.88 2,366,011.48 2,137,110.15加：投资收益（损失以“-”号填列）405,000.00-1,818,649.28 2,055,860.16补贴收入 8,235,000.20 373,621.61 8,230,000.00 0营业外收入 37,430.97 248,987.43 37,147.00
7、80,696.60减：营业外支出 14,266.27 52,161.21 14,041.27 52,161.21四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）8,595,287.99 4,406,879.71 8,800,467.93 4,221,505.70减：所得税 385,596.83 385,596.83减：少数股东损益-205,179.94 185,374.01 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）8,800,467.93 3,835,908.87 8,800,467.93 3,835,908.87 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目
8、 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 307,210,655.96 152,271,041.92 296,752,951.90 118,463,548.27减：主营业务成本 279,502,601.61 121,266,785.01 266,595,246.68 95,094,708.86主营业务税金及附加 1,041,416.46 1,399,219.21 1,005,434.30 1,165,262.64二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）26,666,637.89 29,605,037.70 29,152,270.92 22
9、,203,576.77加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,588,101.43 729,240.27 2,441,628.24 558,484.29减:营业费用 11,115,716.48 3,950,094.67 10,787,287.74 3,765,428.63管理费用 12,315,338.95 10,779,040.01 11,591,183.13 9,402,750.69财务费用 1,316,121.82-3,186,145.48 1,317,520.42-4,461,914.93三、营业利润（亏损以“-”号填列）4,507,562.07 18,791,288.77 7,89
10、7,907.87 14,055,796.67加：投资收益（损失以“-”号填列）405,000.00-1,401,146.86 5,122,937.82四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 3补贴收入 24,437,710.89 373,621.61 22,630,000.00 营业外收入 74,334.97 357,965.55 43,482.00 188,105.22减：营业外支出 27,494.27 116,161.21 27,269.27 86,161.21四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）28,992,113.66 19,811,714.72 29,142,973.74
11、 19,280,678.50减：所得税 2,184,411.10 2,184,411.10减：少数股东损益-150,860.08 531,036.22 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）29,142,973.74 17,096,267.40 29,142,973.74 17,096,267.40 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）35,889 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 刘春林 542,700 人民币普通股 王国相 522,
12、833 人民币普通股 刘哈林 414,000 人民币普通股 蒋杜瑶 408,980 人民币普通股 陆军 352,666 人民币普通股 王国存 345,150 人民币普通股 廖少达 330,000 人民币普通股 何开斌 327,814 人民币普通股 李兴珍 305,240 人民币普通股 张显全 295,750 人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内,公司 20万立方米秸秆/木质中、高密度纤维板生产线全面实现达产、达标，受板式家具逐渐得到国内市场青睐和出口大幅增加的影响,公司纤维板产品凭借其优良的品质和齐全的规格品种，已在四川省内取得客户,特别
13、家具制造企业的信任和市场认可，产品基本处于供不应求的局面。同时也带动了公司装饰板材和强化地板的市场拓展,公司人造板材产业已进入全面发展轨道，2006 年前三季度共实现主营业务收入 30,721.06 万元，完成净利润 2,914.30 万元，分别比去年同期增长 101.75%和 70.46%。为了进一步做大做强公司人造板产业,在报告期内,四川广元国栋新材有限公司还对刨花板生产线进行了停产改造,预计 10月底重新恢复生产,投产以后将充分利用四川广元的木材资源优势,进一步提高产能，稳定和提高产品质量，降低能耗，提升四川广元国栋新材有限公司的综合经济效益。同时公司也在进行对 10 万立方米秸秆人造板
14、生产线的改造策划,计划在该生产线前端增加削片机、刨片机等木材处理设四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 4备，使该生产线达到既能生产秸秆人造板，又能生产木质刨花板的能力。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)分行业 人造板材 280,051,752.74 251,654,219.45 10.14浸渍纸加工 21,254,531.80 19,690,838.84 7.36玻璃加工 5,197,787.83 7,319,454.79-40.823.1.2
15、 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 1、财政部、国家税务总局于 2006 年8 月23 日发布关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税即征即退政策的
16、通知，该政策有效期自 2006 年1月 1 日起至2008 年12月31 日止。公司刨花板、纤维板等人造板产品符合该政策精神，已向相关部门提交申请，将继续享受增值税既征既退优惠政策。2、报告期内，公司“国栋”品牌还获得了国家工商总局“中国驰名商标”的认定。2006 年第三季度期末资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 5单位:元 大股东及其附属企业非经营性 占用上市公司资金的余额 年初 期末 清欠方式 清欠金额 清欠时间 现金清偿 2,215,000.00 2006年3月17日 178,631,307.26 0以资抵债清偿 176,416,
17、307.26 2006年5月20日 清欠进展情况 已完成抵债资产的交接,并正办理相关过户手续.3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用 公司 20 万立方米中、高密度纤维板生产线全面投产，市场形式较好；并且带动公司原有家具板生产线和强化地板生产线的生产和销售，公司经营效益全面提升。预计 2006 年全年净利润与 2005 年相比增长100%以上。3.6 公司
18、对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 63.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 在出现以下三种情况之一时，将追加对价安排一次：a、在公司 2005 年度实现的经审计的净利润基础上，公司 2006 年度净利润增长率低于 100%；b、在公司 2006 年度实现的经审计的净利润基础上，公司 2007 年度净利润增长率低于 50%；c、公司2006 年度或2007 年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。如发生上述情况之一，本公司将实施追加对价安排一次
19、。追加送股数量为 5,362,500 股，按照股权分置改革方案实施前以流通股股本 107,250,000股为基数每 10 股追加送股 0.5 股。报告期内未违背该承诺。四川国栋建设集团有限公司 为增强国栋建设凝聚力、调动管理层积极性，促进上市公司可持续健康稳定发展，国栋集团承诺在本次股权分置改革方案实施后的一年内，在遵循国家相关法律法规要求前提下，支持国栋建设制定并实施管理层激励计划。报告期内正在计划准备。3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 四川国栋建设股份有限公司 法定代表人：王春
20、鸣 2006年10月26 日 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 7 4 附录 资产负债表 2006年9月30日 编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 26,804,967.98 187,294,316.20 26,561,427.86 186,800,516.25短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 2,412,434.66 13,795,589.02 2,412,434.66 13,795,589.02应收账款 26,536,706.92 23,015,902.
21、33 24,715,295.43 20,686,227.61其他应收款 37,789,623.66 197,517,673.10 36,870,356.55 197,306,409.18预付账款 14,028,605.90 10,908,774.08 12,692,657.03 10,681,507.94应收补贴款 存货 318,957,922.77 102,129,598.09 315,163,700.77 93,912,149.47待摊费用 65,983.07 85,646.34 9,000.00 18,000.00一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 426,596,24
22、4.96 534,747,499.16 418,424,872.30 523,200,399.47长期投资：长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 81,277,961.42 82,679,108.28长期债权投资 长期投资合计 2,000,000.00 2,000,000.00 81,277,961.42 82,679,108.28其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 1,116,506,155.84 1,077,523,325.76 1,100,375,870.26 1,053,671,458.26减：累计折旧 175,170,205.78
23、146,889,451.61 173,753,507.96 144,427,764.48固定资产净值 941,335,950.06 930,633,874.15 926,622,362.30 909,243,693.78减：固定资产减值准备 固定资产净额 941,335,950.06 930,633,874.15 926,622,362.30 909,243,693.78工程物资 4,792,681.83 4,246,119.09 4,792,681.83 4,246,119.09在建工程 19,059,877.48 11,412,035.58 12,781,425.98 11,412,035
24、.58固定资产清理 固定资产合计 965,188,509.37 946,292,028.82 944,196,470.11 924,901,848.45无形资产及其他资产：无形资产 9,455,369.27 9,631,556.24 9,455,369.27 9,631,556.24长期待摊费用 其他长期资产 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 8无形资产及其他资产合计 9,455,369.27 9,631,556.24 9,455,369.27 9,631,556.24递延税项：递延税款借项 资产总计 1,403,240,123.60 1,492,671,084.22 1,45
25、3,354,673.10 1,540,412,912.44流动负债：短期借款 181,000,000.00 287,614,820.20 181,000,000.00 287,614,820.20应付票据 应付账款 20,247,175.48 26,840,832.03 20,215,215.01 24,607,347.63预收账款 11,021,314.92 2,311,175.92 10,922,572.91 2,112,916.43应付工资 264,249.64 794,851.32 212,041.22 688,905.16应付福利费 6,029,400.72 6,940,168.38
26、 5,911,537.83 6,822,305.49应付股利 应交税金 5,017,970.28 11,735,529.58 4,627,964.28 10,121,046.51其他应交款 1,049,202.76 567,710.39 1,048,802.49 566,958.65其他应付款 8,301,026.16 9,519,357.79 67,912,719.86 70,488,797.98预提费用 547,021.87 5,575,990.50 547,021.87 5,575,990.50预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 233,477,361.83 35
27、1,900,436.11 292,397,875.47 408,599,088.55长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项：递延税款贷项 负债合计 233,477,361.83 351,900,436.11 292,397,875.47 408,599,088.55少数股东权益 8,805,964.14 8,956,824.22 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 227,760
28、,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00资本公积 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84盈余公积 65,342,993.20 65,342,993.20 65,342,993.20 65,342,993.20其中：法定公益金 21,780,997.73 21,780,997.73 21,780,997.97 21,780,997.73未分配利润 93,231,084.59 64,088,110.85 93,231,084.59 64,088,110.8
29、5拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,160,956,797.63 1,131,813,823.89 1,160,956,797.63 1,131,813,823.89负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,403,240,123.60 1,492,671,084.22 1,453,354,673.10 1,540,412,912.44公司法定代表人:王春鸣 主管会计工作负责人:曾武 会计机构负责人:曾武 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 9 利润表 编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审
30、计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)一、主营业务收入 114,266,706.52 51,397,982.12 110,901,825.95 41,732,257.75减：主营业务成本 106,865,468.88 45,637,062.10 101,956,267.38 38,125,652.26主营业务税金及附加 291,207.55 165,720.66 267,623.02 92,245.85二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）7,110,030.09 5,595,199.36 8,668,935.55 3,514,
31、359.64加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,117,004.46-166,537.79 2,117,688.74-251,596.17减:营业费用 3,692,098.07 1,493,112.78 3,502,080.53 1,414,201.57管理费用 4,151,819.78 3,142,457.76 3,872,395.30 2,827,075.16财务费用 1,045,993.61-2,638,340.85 1,046,136.98-3,115,623.41三、营业利润（亏损以“-”号填列）337,123.09 3,431,431.88 2,366,011.48 2,13
32、7,110.15加：投资收益（损失以“-”号填列）405,000.00-1,818,649.28 2,055,860.16补贴收入 8,235,000.20 373,621.61 8,230,000.00 0营业外收入 37,430.97 248,987.43 37,147.00 80,696.60减：营业外支出 14,266.27 52,161.21 14,041.27 52,161.21四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）8,595,287.99 4,406,879.71 8,800,467.93 4,221,505.70减：所得税 385,596.83 385,596.83减：少数股东
33、损益-205,179.94 185,374.01 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）8,800,467.93 3,835,908.87 8,800,467.93 3,835,908.87公司法定代表人:王春鸣 主管会计工作负责人:曾武 会计机构负责人:曾武 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 10利润表 编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 307,210,655.96 152,271,04
34、1.92 296,752,951.90 118,463,548.27减：主营业务成本 279,502,601.61 121,266,785.01 266,595,246.68 95,094,708.86主营业务税金及附加 1,041,416.46 1,399,219.21 1,005,434.30 1,165,262.64二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）26,666,637.89 29,605,037.70 29,152,270.92 22,203,576.77加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）2,588,101.43 729,240.27 2,441,628.24 558,484.
35、29减:营业费用 11,115,716.48 3,950,094.67 10,787,287.74 3,765,428.63管理费用 12,315,338.95 10,779,040.01 11,591,183.13 9,402,750.69财务费用 1,316,121.82-3,186,145.48 1,317,520.42-4,461,914.93三、营业利润（亏损以“-”号填列）4,507,562.07 18,791,288.77 7,897,907.87 14,055,796.67加：投资收益（损失以“-”号填列）405,000.00-1,401,146.86 5,122,937.82
36、补贴收入 24,437,710.89 373,621.61 22,630,000.00 营业外收入 74,334.97 357,965.55 43,482.00 188,105.22减：营业外支出 27,494.27 116,161.21 27,269.27 86,161.21四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）28,992,113.66 19,811,714.72 29,142,973.74 19,280,678.50减：所得税 2,184,411.10 2,184,411.10减：少数股东损益-150,860.08 531,036.22 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损
37、以“-”号填列）29,142,973.74 17,096,267.40 29,142,973.74 17,096,267.40公司法定代表人:王春鸣 主管会计工作负责人:曾武 会计机构负责人:曾武 四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 11现金流量表 2006年1-9月 编制单位:四川国栋建设股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 364,625,801.88 351,981,542.38收到的税费返还 24,437,710.89 22,630,000.00收到的其他与经营活动有关的
38、现金 36,203,188.17 34,556,166.17现金流入小计 425,266,700.94 409,167,708.55购买商品、接受劳务支付的现金 343,182,530.30 331,605,220.89支付给职工以及为职工支付的现金 11,259,982.12 10,861,459.72支付的各项税费 27,747,710.89 25,940,000.00支付的其他与经营活动有关的现金 39,431,055.43 38,378,470.87现金流出小计 421,621,278.74 406,785,151.48经营活动产生的现金流量净额 3,645,422.20 2,382,
39、557.07二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,334,656.45 52,818,877.66投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,334,656.45 52,818,877.66投资活动产生的现金流量净额-54,334,656.45-52,818,877.66三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资
40、收到的现金 借款所收到的现金 75,000,000.00 75,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 5,201,255.23 5,200,000.00现金流入小计 80,201,255.23 80,200,000.00偿还债务所支付的现金 181,614,820.20 181,614,820.20分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,386,549.00 8,387,947.60其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 190,001,369.20 190,002,767.80筹资活动产生的现金流量净额
41、-109,800,113.97-109,802,767.80四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额-160,489,348.22-160,239,088.39补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 29,142,973.74 29,142,973.74四川国栋建设股份有限公司 2006年第三季度报告 12加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)-150,860.08 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,012,025.57 995,286.81固定资产折旧 29,943,103.11 29,325,743.48无形资产摊销 176,186.97 176
42、,186.97长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加）19,663.27 9,000.00预提费用增加（减：减少）5,028,968.63 5,028,968.63处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)固定资产报废损失 财务费用 1,316,121.82 1,317,520.42投资损失（减：收益）1,401,146.86递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-216,828,324.68-221,251,551.30经营性应收项目的减少(减：增加)153,087,413.03 154,395,835.72经营性应付项目的增加(减：减少)898,150.82 1,841,445.74其他 经营活动产生的现金流量净额 3,645,422.20 2,382,557.072不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 26,804,967.98 26,561,427.86减：现金的期初余额 187,294,316.20 186,800,516.25加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-160,489,348.22-160,239,088.39公司法定代表人:王春鸣 主管会计工作负责人:曾武 会计机构负责人:曾武
