1、潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 1 潍 柴 动力 股 份有 限 公司 2017 年 第 三 季度报 告 2017 年 10 月 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准确、完 整，不存在虚 假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任。所有董 事均已出席 了审议 本次季报的董事会 会议。公司负 责人谭旭光、主管会 计工作负责人邝 焜堂及会计机构负 责人(会计主管人员)李 霞声明：保证季 度报告中财务报
2、表 的真实、准确、完 整。潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 3 第二节 公 司 基 本情 况 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并 单位：人民币 元 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元）193,535,944,910.69 163,990,680,528.94 163,990,680,528.94 18.02%归属于上市公司股东的净资产（元）38,219,398,670.14 31,738,269,620.22 31,738,269,620
3、.22 20.42%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）39,237,412,093.83 89.42%111,550,677,683.94 76.29%归属于上市公司股东的净利润（元）1,953,110,687.20 316.05%4,603,153,427.03 198.79%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1,937,289,764.61 294.57%4,476,450,374.64 219.65%经营活动产生的现金流量净额（元）-5,996,875,111.21 301.40%基本每股收益（元/股）0.24
4、316.05%0.58 198.79%稀释每股收益（元/股）0.24 316.05%0.58 198.79%加权平均净资产收益率 5.06%3.52%13.16%8.30%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：人民币 元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-12,852,308.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）68,227,318.47 委托他人投资或管理资产的损益 42,530,104.86 债务重组损益 216,311.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
5、外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，200,369,089.51 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 4 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,280,452.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,709,175.63 减：所得税影响额 105,561,725.60 少数股东权益影响额（税后）147,215,365.86 合计 126,703,052.39-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公
6、开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经 常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1、普通股股东和表 决权恢 复的优先股股东总数 及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 170,627 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持 股数量 持有有限售条件的股份数量
7、 质押或冻结情况 股份状态 数量 香港中央结算代理人有限公司 外资股东 24.22%1,937,253,816 潍柴控股集团有限公司 国有法人 16.83%1,345,905,600 1,345,905,600 潍坊市投资集团有限公司 国有法人 3.71%296,625,408 296,625,408 中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 2.13%170,419,528 奥地利技术咨询维也纳有限公司 境外法人 1.84%147,250,000 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.36%108,492,800 香港中央结算有限公司 境外法人 1.19%95,551,525 山东省企
8、业托管经营股份有限公司 境内非国有法人 0.76%61,049,960 谭旭光 境内自然人 0.74%58,842,596 44,131,947 株洲市国有资产投资控股集团有限 境内非国有0.52%41,775,264 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 5 公司 法人 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 香港中央结算代理人有限公司 1,937,253,816 境外上市外资股 1,937,253,816 中国证券金融股份有限公司 170,419,528 人民币普通股 170,419,528 奥地利技术咨询维也纳有限
9、公司 147,250,000 人民币普通股 147,250,000 中央汇金资产管理有限责任公司 108,492,800 人民币普通股 108,492,800 香港中央结算有限公司 95,551,525 人民币普通股 95,551,525 山东省企业托管经营股份有限公司 61,049,960 人民币普通股 61,049,960 株洲市国有资产投资控股集团有限公司 41,775,264 人民币普通股 41,775,264 工银瑞信基金工商银行特定客户资产管理 40,667,530 人民币普通股 40,667,530 交通银行股份有限公司-汇丰晋信大盘股票型证券投资基金 33,424,784 人民
10、币普通股 33,424,784 工银瑞信基金农业银行工银瑞信中证金融资产管理计划 33,316,400 人民币普通股 33,316,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内未进行约定购回交易。2、优先股股东总数 及前 10 名优先股股东持股 情况 表 适用 不适用 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主
11、 要财 务数据、财 务指标 发生 变动的 情况 及原因 适用 不适用 单位：人民币 元 报表项目 报告期末余额 报告期初余额 增减（%）原因 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 257,308,337.00 129,296,023.50 99.01%主要系衍生品公允价值变动所致。应收账款 19,403,453,743.34 11,336,192,971.74 71.16%主要系部分配套客户一般按信用期还款，年末清结货款所致。长期股权投资 2,298,544,151.74 1,544,970,791.85 48.78%主 要 系 收 购Power Solutions Internati
12、onal Inc.影响。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 448,300,438.73 168,670,171.20 165.79%主要系衍生品公允价值变动所致。应付债券 10,602,701,317.62 2,756,201,597.01 284.69%主要系KION Group AG 2017 年 新发行中期票据所致。其他综合收益-1,307,841,796.99-295,101,754.34-343.18%主要系海外板块外币报表折算差额影响。报表项目 年初至报告期末 上年同期 增减（%）原因 营业收入 111,550,677,683.94 63,276,336,263.94
13、76.29%主要系销售规模增加所致。营业成本 87,359,503,291.03 48,594,518,577.44 79.77%主要系销售规模增加所致。营业税金及附加 566,853,430.96 211,336,016.61 168.22%主 要 系 销 售 规 模 增 加 引 起 增 值 税 增 加 所致。销售费用 7,796,347,524.41 5,203,192,621.57 49.84%主要系销售规模增加以及KION Group AG 将Dematic Group 纳 入 合 并 报 表 范 围影响。财务费用 600,487,543.48 227,462,289.19 163.9
14、9%主要系去年同期凯傲公司提前偿还债券，潍 柴 动 力 对 债 券 评 估 增 值 部 分 的 摊销一次性确认影响。资产减值损失 1,206,795,627.05 715,028,514.01 68.78%主 要 系 应 收 账 款 余 额 增 加 引 起 坏 账 准 备增 加 及 叉 车 生 产、仓 库 技 术 及 供 应 链 解决 方 案 服 务 分 部 于 本 年 调 整 了 管 理 战 略和 相 应 的 组 织 架 构，对 相 关 的 客 户 关 系计提了减值准备所致。公允价值变动损益 168,536,606.14-108,377,777.59 255.51%主要系衍生品公允价值变动所
15、致。经营活动产生的现金流量净额 5,996,875,111.21 1,493,993,763.21 301.40%主要系销售规模增加所致。筹资活动产生的现金流量净额 923,981,551.20-1,524,386,086.54 160.61%主 要 系 取 得 借 款 和 发 行 债 券 收 到 的 现 金增加所致。潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 7 二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不适用 三、公 司实际 控制 人、股 东、关联方、收 购人以 及公 司等承 诺相 关方在 报告 期内超 期未 履行完 毕的 承诺事 项 适用 不适用
16、 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 其他对公司中小股东所作承诺 潍 柴 控 股 集团有限公司；潍 坊 市 投 资集 团 有 限 公司 股份限售承诺 基于对公司未来发展的信心，公司发起人股东潍柴控股集团有限公司、潍坊市投资集团有限公司自愿做出不可撤销的承诺：分别将其持有的公司1,345,905,600 股、296,625,408 股有限售条件股份自 2013 年 4 月 30 日到期后再 延长锁定三年，即自 2013 年 4 月 30 日限售期满 之日起三十六个月内，不会通过证券交易系统挂牌交易或以其他任何方式转让或委托他人管理该等股份，也不会由本公司回购。20
17、13 年04 月 30日 三年 以上承诺，严格履行。陕 西 汽 车 集团 有 限 责 任公司；陕西重型 汽 车 有 限公司 其他承诺 一、陕 西 重 汽汽 车 资 质问 题：1.陕 西 重 汽的 经 营范围包括汽车整车的生产销售（其 企业法人营业执照 载明 本企业生产的汽 车（小轿车除外）、汽车零部件及发动机的销售、出口业务（凭证经营）。但国家发展和改革委 员会（国家发改委）车辆生产企业及产品 公告 所列的生产 陕汽 牌汽车的企业依然为陕西重汽的另一股东陕汽集团。2.陕 汽 集团 在 与 湘火 炬出 资 设 立 陕 西重 汽时，陕汽集团将其与重型汽车生产经营有关的经营性资产作为出资投入，相应的
18、业务、人员等由陕西重汽承接；陕汽集团的重型汽车整车产品的生产销售资质应当由陕西重汽继受，但由于 德隆系 危机及其他因素的影响，尚未完成资质的变更手续。陕汽集团承诺配合促成上述资质依法变更事宜。二、土地租赁问题 1.陕 西重汽向陕汽集团租赁了分别座落于西安市新城区幸福北路 39 号、71 号和岐山县曹家镇的土地及 房屋。2.陕汽集团未能提供相应租赁房屋的房屋所有权证、相应的土地使用证、租赁登记证等相关权属证明文件。3.陕 汽集 团 和 陕西 重 汽 承诺 双方 将 与 地 方 政府 进行充分地协商和沟通，争取在尽量短的时间内消除目前存在的不规范租赁土地及房产的状况。如果由此对陕西重汽造成的损失，
19、由陕汽集团负责全额赔偿。2007 年04 月 09日 2007 年 6月 30 日前 超期未履行完毕。陕 西 法 士 特 其他承诺 1.控 股子 公 司 陕西 法 士 特齿 轮有 限 责 任 公 司（下 2006 年 一年 超期未履行潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 8 齿 轮 有 限 公司 称 陕 西法 士特）向 陕西 汽车 齿轮总 厂（现名为陕西法士特汽车传动集团有限责任公司，下称 法士特集团）租赁了座落于西安市莲湖区大庆路和座落于陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的两宗土地。上 述 两 宗 土 地 系 法 士 特 集 团 划 拨 取得，但法士特集团未能提供政府主管部门
20、同意租赁 该 等 划 拨 土地 使 用 权的 证 明文 件。2.陕西法士特 向 法 士 特 集 团 租 赁 了 分 别 座 落 于 西 安 市 莲 湖区大庆路西段和岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋。其中部分房屋未取得相应的房屋所有权证、相应的土地使用证、租赁登记证等相关权属证明文件。3.法士 特 集 团及 陕西 法 士 特 承 诺将 与地方政府进行充分地协商和沟通，争取在一年的时间内，对上述土地出租及房产出租进行合法、有效的规范或调整，力争消除目前存在的不规范租赁土地及房产的状况。12 月 01日 完毕。潍 柴 动 力 股份有限公司 其他承诺 潍柴动力吸收合并湘火炬时，在潍州路以西，民生路东
21、街以南，潍坊柴油机厂（现名为潍柴控股集团有 限公 司，下称 潍柴 集团）以 出让、划拨以及租赁方式取得的土地上建设了部分房产。潍柴动力已就上述房屋所占用的 6 宗潍柴集团土地申请办理土地出让（转让）手续，以取得上述土地的出让性质的使用权。2006 年12 月 01日 一年 超期未履行完毕。上 海 和 达 汽车 配 件 有 限公司 其他承诺 1.公 司 控 股 子 公 司 上 海 和 达 汽 车 配 件 有 限 公 司（下称 上 海和达）为外 商投 资企业，依 法无权取得集体土地的使用权，也无权取得在集体土地上 所 附 着 房 产的 房 屋 所有 权 证。2.上海 市 房 屋 土地 管 理 局
22、向 上 海 和 达 核 发 了 上 海 市 房 地 产 权证，使 其 取 得 了 座 落 于 青 浦 区 大 盈 镇 新 桥 村 的集体土地的使用权及该宗土地上附着的 9 栋房屋的所有权。3.上海 和 达 承诺 将与 地 方 政 府 及村 镇集体进行充分地协商和沟通，争取在尽量短的时间内，解决该公司目前部分房产、土地的不规范建设或使用问题。2006 年12 月 01日 一年 超期未履行完毕。承诺是否按时履行 否 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履 行的具体原因及下一步的工作1.关 于 陕西 汽车 集 团有 限责 任公 司、陕 西 重型 汽车 有 限公 司承 诺 事项 根 据 中国 证
23、 券监 督管 理 委员 会 山东 监管局（2014）9 号行政监管措 施决定书的要求，陕汽集团于 2014 年 8 月 13 日通过潍柴 动力在指定媒体发布公告，将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解 决方案及相关风险公开说明如下：一、2007 年以来，陕汽集团一 直努力将重 型 汽车整车生产资 质转移至潍 柴 动力控股子公司 陕西重型汽 车 有限公司，但在具体操作过程中，因国家宏观 调 控和产业政策的 变化，国家 发 展和改革委员会、工业和信 息 化部等主管 部门不允许将企业整车资质分割，进行部分转移，因此，中国证监 会山东监管局（2014）92 号 行政监管措施决定书 所述 将重型汽
24、车整车产品 的生产销售资质主体变更为潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西重型汽车有潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 9 计划 限公司，因上述政策原因，虽经多方努力，还未完成。下一 步，我公司将积极跟踪国家汽车产业政策的变化，一旦政策允许，我们承诺在半年内完成重型汽车整车生产销售资质的转移。二、2002 年陕 西重型汽车有限公司成立以来，一 直快速、健 康 发展，充分保障 了投资者的 权 益，资质问题从 未对企业正 常 的经营发展造成任何影响，此种管 理方式 也得 到 了国家主管部门 的认可，双 方 股东及相关监管 机构均满意 公 司的运营、发展和取得的成绩。三、陕西省西安市新
25、城区幸福北路 39 号、71 号的土地及房屋，依照西安市人民政府办公厅市政办发（2013）89 号 关于印 发幸福路地区综合改造工作方案的通知，该宗土地已列入 幸福路地区综合改造工作方案，要求企业限期完 成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。且陕西重型汽车有限公司已于 2006年搬迁至其注册 地西安经 济技 术开发区泾渭工 业园，并 取得 国有土地使用权约 2700 亩，可满足经营发展 需要。就上述事项，我公司将通过潍柴动力股份有限 公司依法及时予以公告。2.关于陕西法士特齿轮有限公 司承诺事项根据中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）10 号行政监管措施决定书要 求，陕西法 士 特集团
26、通过潍柴 动力股份有 限 公司就将其未能 履行承诺的 原 因、目前的进展、下一步解决方案及相关风险公开说明如下：一、关于我集团原承诺租赁给潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西法士特齿轮 有限责任公 司 的位于西安市莲 湖区大庆路 和 陕西省岐山县五 丈原镇、宝 鸡 县蜀仓乡的土地及房屋规范问题，截至目前，陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋的土地使用证、房产证均已经办妥；西安市莲湖区大 庆路的土地 使 用证已经办妥，但因西安莲 湖 区所在厂区已经 列入政府搬 迁 范围，政府方面建议暂缓办理所涉及的房产证。陕西西安莲湖区所在地的厂房，依照西安市人民政府市政告20134 号 西安市人民政府关于加
27、强土门地区综合改造区域建设项目管理的通告，该宗土地已列入土门地区综合改造工作方案，要求企业限 期完成搬迁，相关事宜均将依 照政府安排 执 行。公司将有计 划、有步骤 的 进行搬迁，不影响陕西法士特齿轮 有限公司生 产 经营和发展。二、我集团为 国 有独资企业，其 改革发展一 直 得到陕西省政府及所在地政府的大 力支持，土 地 及房产出租也 得 到当地政府 认 可，不存在风险。我集团再 次 承诺，在租赁期间若有任何第三方 对该等土地 或 房屋主张权利或 因有关政府 部 门处罚，致使陕 西法士特齿 轮 有限责任公司不能正常使用/不能使用该等土地或房屋而遭受的一切损失，均由我集团承担。就上述事项，我
28、集团将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。3.关于潍柴动力承诺事项潍坊 市人民政府已将该拟出让的 6 宗土地列入市政府 退城进园 土地利用总体规划之中，不 再办 理将该 等土地 出 让予潍柴 动力 的法律 手续。在 按市政府 退城进 园 规划的 总 体部署按 阶段 实施的过渡期内，潍 柴动力按原 来 方式继续租赁使 用该等土地。根据公司与政府 部门的进一 步 沟通，公司将按市政府 退城进园 规划的总体部 署按阶段实施。4.关 于 上海 和达 汽 车配 件有 限公 司 承诺 事 项公 司将 积 极与 当地 政 府及 村 镇集 体进 行 沟通 和协 商，完 善 法律 手续。四、对 2017
29、年度 经营业 绩的 预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 业绩预告情况:同向大幅上升 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数（万元）610,000.00-650,000.00 244,118.86 增长 150.00%-166.00%基本每股收益（元/股）0.76-0.81 0.31 增长 150.00%-166.00%业绩预告的说明 受宏观经济形势及行业总体形势影响，公司预计 2017 年全年 主要产品销量同比上升，导致归属于上市公司股东的净利润同比上升。潍柴动力
30、股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 10 五、证 券投资 情况 适用 不适用 单位：人民币 元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 境内外股票 600166 福田汽车 194,000,000.00 公允价值计量 247,200,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 2,080,000.00 248,000,000.00 可供出售金融资产 自有资金 合计 194,000,000.00-247,20
31、0,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 2,080,000.00 248,000,000.00-六、衍 生品投 资情 况 适用 不适用 单位：人民币 万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 报告期内购入金额 报告期内售出金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 汇丰银行、中国银行、巴克莱银行 无 否 交叉货币互换业务 0 2015 年09 月30 日 2020 年09 月30 日 5,373.60 0 0 0-25,59
32、5.43-0.47%-31,652.58 汇丰银行、澳新银行、法巴银行、JP摩根 无 否 交叉货币互换业务 0 2017 年09 月14 日 2022 年09 月14 日 0 0 0 0-3,251.61-0.06%-3,251.61 境外非关联方金融机构等 无 否 远期外汇合同之现金流量套0 2017 年01 月01 日 2017 年-2019年-8,620.60 0 0 0 9,944.01 0.18%18,564.61 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 11 期 境外非关联方金融机构等 无 否 利率互换套期 0 2017 年02 月21 日 2027 年04 月 0
33、0 0 0-196.18 0.00%210.32 合计 0-3,247.00 0 0 0-19,099.21-0.35%-16,129.26 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用）不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2015 年 09 月 23 日 2017 年 08 月 31 日 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）本公司管理层有适当的内部控制制度管理控制相关风险。本报告期末，公司衍生品持仓未面临重大风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方
34、法及相关假设与参数的设定 1）子公司潍柴国际香港能源集 团有限公司 香港能源 将 2015 年债券交叉货币互换合同作为套期工具，指定对 4 亿 美元的外币债券由于汇率变动引起的现金流量波动进行现金流量套期。2017 年 1 月至 9 月，该套期工具计入其他综合收益的公允价值变动损失为人民币 316,525,777.83 元(欧元 40,071,221.77)，当 期 转出 至 损 益 的 金 额 为 人 民 币227,101,448.22 元(欧元 28,750,367.69)。本期无重大无效套期 的部分。主要参数假设包括支付利息率；收取利息率；收取利息频率；付息频率；美元利率曲线；欧元利率曲
35、线；美元/欧元汇率曲线等。2）子公司潍柴国际香 港能源集团有限公司 香港能源 年债券交叉货币互换业务生效日为 2017 年 9 月 14 日，本报告期（2017 年 1 至 9 月）公允价值变动损失为人民币 32,516,131.53 元(欧元 4,156,319.14)。在估值时，本公司采 用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债 特征相一致的输入值，并尽可 能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情 况下，使用不可观察输入值。主要参数假设包括支付利息率；收取利息率；收取利
36、息 频率；付息频率；美元利率曲线；欧元利率曲线；美元/欧元汇率曲线等。3）子公司 KION Group AG 将 远期外汇合同指定对预期销售、预期采购以及确定承诺的外汇风险进行现金流量套期。2017 年 1 月至 9 月，该套期工具计入其他综合收益的公允价值变动收益为人民币 21,449,747.98 元(欧元 2,835,374.25)，当期转入损益的金额为人民币 5,262,295.11 元(欧元 695,606.12)。本期无重大无效 套期的部分。主要参数假设包括合约约定汇率；现行远期汇率；折现率等。4）子公司 KION Group AG 将 利率互换合约指定对收购子公司 Dematic
37、 Group 的浮动利率借款的利率风险进行现金流量套期。2017 年 1 月至 9 月，该套期工具计入其他综合收益的公允价值变动收益为人民币 2,103,232.36 元(欧元 278,019.62)。当期尚无转入损益的金额。主要参数假设包括合约约定付款额；远期利率；折现率等。报告期公司衍生品的会计政策及会 无变化 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 12 计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 具体请参见公司于 2017 年 8 月 31 日披露的潍柴动力股份 有限公司独立董事关于公司相关事项的独立意见 七、报
38、 告期内 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 07 月 06 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的2017 年 7 月 6 日投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 07 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的2017 年 7 月 7 日投资者关系活动记录表（一）2017 年 07 月 07 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的2017 年 7 月 7 日投资者关系活动记录表（二）2017 年 07 月 18 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨
39、潮资讯网披露的 2017 年 7 月 18 日投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 19 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 19 日投资者关系活动记录表（一）2017 年 07 月 19 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 19 日投资者关系活动记录表（二）2017 年 07 月 19 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 19 日投资者关系活动记录表（三）2017 年 07 月 20 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月
40、 20 日投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 24 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 24 日投资者关系活动记录表（一）2017 年 07 月 24 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 24 日投资者关系活动记录表（二）2017 年 07 月 25 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 25 日投资者关系活动记录表 2017 年 07 月 28 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 7 月 28 日投资者关系活动记录表 2017
41、 年 09 月 14 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 14 日投资者关系活动记录表（一）2017 年 09 月 14 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 14 日投资者关系活动记录表（二）2017 年 09 月 15 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 15 日投资者关系活动记录表 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 13 2017 年 09 月 20 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 20 日投资者关系
42、活动记录表（一）2017 年 09 月 20 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 20 日投资者关系活动记录表（二）2017 年 09 月 26 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 26 日投资者关系活动记录表 2017 年 09 月 27 日 实地调研 机构 具体情况请见公司于巨潮资讯网披露的 2017 年 9 月 27 日投资者关系活动记录表 八、违 规对外 担保 情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。九、控 股股东 及其 关联方 对上 市公司 的非 经营性 占用 资金情 况 适用 不适用 公司
43、报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 14 第四节 财务报表 一、财 务报表 1、合并资产负债表 编制单位：潍柴动力股份有限公司 单位：人民币 元 项目 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 34,791,181,838.51 27,122,981,855.33 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 257,308,337.00 129,296,023.50 衍生金融资产 应收票据 23,848,108,993.60 16,742,874,274.52 应收账款 19,403,453,7
44、43.34 11,336,192,971.74 预付款项 762,288,887.65 595,832,151.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 50,264,358.22 26,284,015.32 应收股利 3,040,000.00 9,711,108.40 其他应收款 1,412,362,520.16 820,998,530.88 买入返售金融资产 存货 19,784,932,621.98 16,090,656,826.07 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 1,682,009,500.00 1,463,427,824.40 其他流动资产 2,425
45、,262,629.07 2,067,737,279.12 流动资产合计 104,420,213,429.53 76,405,992,860.47 非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 793,789,098.11 498,384,350.11 持有至到期投资 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 15 长期应收款 4,459,281,000.00 4,029,736,734.00 长期股权投资 2,298,544,151.74 1,544,970,791.85 投资性房地产 588,527,413.59 608,116,592.82 固定资产 26,618,108,19
46、4.56 25,801,560,424.62 在建工程 1,287,655,032.66 1,642,494,423.73 工程物资 565,700.85 固定资产清理 1,120,013.43 1,018,823.58 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,283,215,569.97 25,362,976,371.96 开发支出 474,973,364.41 445,774,466.92 商誉 23,017,945,272.01 23,037,674,856.10 长期待摊费用 340,101,601.88 332,659,717.20 递延所得税资产 4,669,060,584.13
47、 4,019,599,412.58 其他非流动资产 282,844,483.82 259,720,703.00 非流动资产合计 89,115,731,481.16 87,584,687,668.47 资产总计 193,535,944,910.69 163,990,680,528.94 流动负债：短期借款 6,105,778,408.58 4,771,648,754.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 448,300,438.73 168,670,171.20 衍生金融负债 应付票据 11,999,623,253.14 8,758,8
48、64,180.54 应付账款 31,654,925,696.19 21,897,787,394.18 预收款项 4,145,575,794.21 4,627,211,871.86 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,327,000,736.02 4,168,792,146.69 应交税费 3,265,369,701.31 2,065,784,483.92 应付利息 193,027,771.86 102,059,094.81 应付股利 1,201,702,951.90 3,822,409.44 潍柴动力股份有限公司 2017 年 第三季度报告全文 16 其他应付款 8,676
49、,524,805.51 4,998,956,643.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 5,020,279,919.00 4,624,888,126.80 其他流动负债 4,060,903,413.08 2,791,896,442.25 流动负债合计 81,099,012,889.53 58,980,381,718.83 非流动负债：长期借款 19,281,029,576.73 30,216,115,691.85 应付债券 10,602,701,317.62 2,756,201,597.01 其中：优先股 永续债 长
50、期应付款 8,598,143,322.00 7,781,235,810.40 长期应付职工薪酬 8,919,024,375.73 8,574,795,194.30 专项应付款 43,000,000.00 43,000,000.00 预计负债 367,183,761.00 311,033,593.20 递延收益 2,861,452,042.09 2,574,230,514.51 递延所得税负债 7,594,947,109.26 8,120,369,699.73 其他非流动负债 268,485,190.99 71,646,849.89 非流动负债合计 58,535,966,695.42 60,44
