1、精伦电子股份有限公司 2007年第三季度报告 二 OO 七年十月二十六日 股票简称：精伦电子 股票代码：600355 办公地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 70 号 邮政编码：430223 电 话：027-87921111-3221 传 真：027-87921111-3223 2007年第三季度报告 1 目录 1重要提示.1 2 公司基本情况.1 3 重要事项.2 4 附录.5 2007年第三季度报告 11 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1
2、.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人张学阳,主管会计工作负责人傅伟及会计机构负责人（会计主管人员）傅伟声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)703,244,850.43 749,888,026.91-6.22股东权益(不含少数股东权益)(元)635,543,042.51 635,348,486.02 0.03每股净资产(元)2.58 2.58 0 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动
3、产生的现金流量净额(元)-101,939,703.43-375.31每股经营活动产生的现金流量净额(元)-0.41-375.31 报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)-3,746,155.37 194,556.48-341.47基本每股收益(元)-0.015 0.001-400扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.066-稀释每股收益(元)-0.015 0.001-400净资产收益率(%)-0.59 0.03 减少 0.46 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)-1.34-2.54 减少 0.64 个百分点 非经常性损益项目
4、 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）非流动资产处置损益 19,061,507.26债务重组损益-100,982.00除上述各项之外的其他营业外收支净额 287,714.90扣除非经常性损益的少数股权影响数-11,944.21扣除非经常性损益的所得税影响数-2,887,236.03合计 16,349,059.92 2007年第三季度报告 22.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数（户）27,502前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 罗剑峰 11,840,000人民币普通股 胡煜君 3,18
5、8,800人民币普通股 张立义 442,000人民币普通股 胡祥芳 422,900人民币普通股 王正华 372,000人民币普通股 刘靖宇 357,300人民币普通股 吴文贤 348,600人民币普通股 陈峰 344,000人民币普通股 李林森 343,303人民币普通股 甘晏宾 323,040人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用不适用 单位：元 项目 2007年9 月30 日(或2007年1-9月)金额 2006年9 月30 日(或2006年1-9月)金额 变动幅度(%)货币资金 32,673,176.90 163,959,287.5
6、6-80.07应收票据 32,002,500.00 19,080,700.00 67.72预付账款 9,700,024.71 15,125,774.48-35.87其他应收款 39,702,616.14 9,626,589.56 312.43存货 205,340,368.89 139,493,784.90 47.20固定资产 211,938,041.13 111,959,859.38 89.30在建工程 254,377.50 79,771,902.40-99.68应付票据 24,299,080.26 37,822,666.03-35.76应交税费-6,932,375.69 2,357,394.
7、45-394.07财务费用 165,925.55-1,817,797.77 109.13资产减值损失-1,445,017.14 1,448,234.78-199.78经营活动产生的现金流量净额-101,939,703.43-21,447,198.72-375.31 货币资金变动原因:公司为提高市场供应速度同时降低主要产品销售成本,进行原材料储备,货币资金减少。应收票据变动原因:公司主要产品销售采用商业承兑汇票方式收款,收帐期一般为 3-6 个月,应收票据增加。预付账款变动原因:公司预付款项购置的存货入库，预付帐款减少。2007年第三季度报告 3其他应收款变动原因:公司销售投资性房地产及原办公场
8、所闲置固定资产款项未收回。存货变动原因:公司为提高市场供应速度同时降低主要产品销售成本,进行原材料储备,存货增加。固定资产变动原因:公司关南园综合楼园区及生产大楼峻工达到预计可使用状态，由在建工程转入固定资产 7,970 万元，同时出售原办公场所闲置设备 602万元。在建工程变动原因:公司关南园综合楼园区及生产大楼峻工达到预计可使用状态，由在建工程转入固定资产 7,970 万元。应付票据变动原因:到期承兑，应付票据减少。应交税费变动原因:公司购存货增加，进项税留抵增加，应交税费减少。财务费用变动原因:公司货币资金减少，存款利息收入减少。资产减值损失变动原因:公司加强老款催收，计提减值准备冲回。
9、经营活动产生的现金流量净额变动原因:占公司主营销售比重较大的产品收款方式大部分为商业承兑汇票,收帐期为 6 个月,变现较慢,公司为提高产品市场供应速度同时降低主要产品销售成本,进行原材料储备,导致现金流出增加。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用不适用 股东 名称 特殊承诺 承诺履行情况张学阳 曹若欣 蔡远宏 一、公司非流通股股东、执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生的限价减持承诺：自所持非流通股获得流通权之日起二十四个月内，在遵守法定承诺的前提下，不会在 8 元/股的价格以下，通过交易所挂牌交易的方式在
10、A 股市场减持所持有的精伦电子股票。在公司实施现金分红、资本公积金转增股份、支付股票股利时，将按比例对以上价格进行相应调整。设送股率或股份转增率为 n，每股派息为 D,则调整后的限售价格P为：P=（8 元/股-D）（1n）。二、公司非流通股股东、执行董事张学阳先生、曹若欣先生、蔡远宏先生在遵守前述限价减持承诺的基础上，进行以下限售承诺：在股改方案实施完毕日至 2006 年度股东大会决议公告之日以及 2006 年度股东大会决议公告之日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。三、非流
11、通股股东一致承诺，从其持有的公司股份中合计拨出 682 万股作为标的股票，于股权分置改革方案实施日划入公司非流通股股东张学阳先生在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开立的证券账户，作为标的股票奖励给公司高层管理人员、技术骨干及其他关键岗位人员。股权奖励计划于股权分置改革方案实施完毕六个月后实施，具体办法和实施细节将由公司董事会研究制定。按照承诺执行 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适用 2007年第三季度报告 4 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 序号 股票代码
12、 简称 持股数量(股)占该公司股权比例(%)初始投资成本（元）会计核算科目 1 780088 神华申购 8,000 295,920 交易性金融资产合计-295,920-3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 适用 不适用 精伦电子股份有限公司 法定代表人：张学阳 2007年10月26 日 2007年第三季度报告 54 附录 合并资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 32,673,176.90 163,959,287.56结算备付金 拆出资金 交易性金融资产
13、 295,920.00 1,506,310.00应收票据 32,002,500.00 19,080,700.00应收账款 102,786,323.09 133,824,447.13预付款项 9,700,024.71 15,125,774.48应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 39,702,616.14 9,626,589.56买入返售金融资产 存货 205,340,368.89 139,493,784.90一年内到期的非流动资产 6,830.00 35,800.00其他流动资产 54,965.93 125,275.67流动资产合计 422,562,72
14、5.66 482,777,969.30非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 42,330.00 69,330.00长期应收款 长期股权投资 1,579,456.95 2,978,519.25投资性房地产 7,308,167.57固定资产 211,938,041.13 111,959,859.38在建工程 254,377.50 79,771,902.40工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,435,177.37 58,944,164.58开发支出 5,441,656.17商誉 长期待摊费用 1,440.00 26,440.00递延所得税资产 4
15、,989,645.65 6,051,674.43其他非流动资产 非流动资产合计 280,682,124.77 267,110,057.61资产总计 703,244,850.43 749,888,026.91流动负债：2007年第三季度报告 6短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 24,299,080.26 37,822,666.03应付账款 36,126,658.23 45,494,676.58预收款项 5,225,972.58 5,002,474.95卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,647,136.32 9,456,663.
16、21应交税费-6,932,375.69 2,357,394.45应付利息 应付股利 其他应付款 7,080,515.00 16,735,619.20应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 69,446,986.70 116,869,494.42非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,050,000.00 250,000.00预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,050,000.00 250,000.00负债合计 70,496,986.70 117,119,494.42所有者权益
17、（或股东权益）：实收资本（或股本）246,044,600.00 246,044,600.00资本公积 325,656,557.30 325,656,557.30减：库存股 盈余公积 41,562,950.25 41,562,950.25一般风险准备 未分配利润 22,278,934.96 22,084,378.47外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 635,543,042.51 635,348,486.02少数股东权益-2,795,178.78-2,579,953.53所有者权益合计 632,747,863.73 632,768,532.49负债和所有者权益总计 703,244,85
18、0.43 749,888,026.91 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟 2007年第三季度报告 7母公司资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 26,903,121.07 157,387,249.43交易性金融资产 295,920.00 1,506,310.00应收票据 26,486,500.00 13,620,700.00应收账款 87,468,855.75 109,954,741.27预付款项 7,911,610.25 14,306
19、,727.24应收利息 应收股利 其他应收款 47,428,795.18 20,109,245.64存货 177,272,718.50 127,473,637.74一年内到期的非流动资产 6,830.00 35,800.00其他流动资产 54,965.93 125,275.67流动资产合计 373,829,316.68 444,519,686.99非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 42,330.00 69,330.00长期应收款 长期股权投资 68,364,874.44 69,763,936.74投资性房地产 7,308,167.57固定资产 209,903,633.91 109,
20、572,411.53在建工程 254,377.50 79,771,902.40工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,550,602.04 38,290,364.31开发支出 5,441,656.17商誉 长期待摊费用 1,440.00 26,440.00递延所得税资产 4,261,557.18 4,003,813.91其他非流动资产 非流动资产合计 326,820,471.24 308,806,366.46资产总计 700,649,787.92 753,326,053.45流动负债：短期借款 交易性金融负债 应付票据 24,299,080.26 37,822,666
21、.03应付账款 35,891,618.31 44,266,156.10预收款项 5,023,627.10 3,401,176.41应付职工薪酬 2,594,798.81 8,245,658.25应交税费-6,743,826.06 1,621,043.07应付利息 应付股利 其他应付款 6,816,700.00 16,571,915.00 2007年第三季度报告 8一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 67,881,998.42 111,928,614.86非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,050,000.00 250,000.00预计负债 递延所得税负债
22、 其他非流动负债 非流动负债合计 1,050,000.00 250,000.00负债合计 68,931,998.42 112,178,614.86所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）246,044,600.00 246,044,600.00资本公积 325,656,557.30 325,656,557.30减：库存股 盈余公积 41,397,414.63 41,397,414.63未分配利润 18,619,217.57 28,048,866.66所有者权益（或股东权益）合计 631,717,789.50 641,147,438.59负债和所有者权益（或股东权益）总计 700,649,7
23、87.92 753,326,053.45 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟 2007年第三季度报告 9合并利润表 2007年1-9月 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、营业总收入 47,855,792.75 47,315,077.79 156,782,473.32 178,478,658.53其中：营业收入 47,855,792.75 47,315,077.79 156,782,473.32 178
24、,478,658.53利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 57,838,040.83 54,026,121.69 165,897,092.94 188,441,313.85其中：营业成本 34,100,946.50 30,110,381.84 97,122,282.34 114,745,932.49利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 118,659.23 133,095.12 594,730.64 797,412.40销售费用 7,624,882.84 8,891,844.76 25,710,089
25、.10 22,909,705.74管理费用 15,880,526.28 15,364,717.27 43,749,082.45 50,357,826.21财务费用 455,228.72-260,387.62 165,925.55-1,817,797.77资产减值损失-342,202.74-213,529.68-1,445,017.14 1,448,234.78加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）13,190.59 1,666,536.33 4,087,890.78 2,113,182.46其中：对联营企业和合营企业的投资收益-739,469.07-298,981
26、.40-1,399,062.30-827,340.93汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-9,969,057.49-5,044,507.57-5,026,728.84-7,849,472.86加：营业外收入 6,039,069.74 4,302,333.33 6,415,698.03 4,324,666.33减：营业外支出 18,436.50 17,236.77 177,345.88 92,316.32其中：非流动资产处置净损失 19,096.20 4,223,648.19 30,748.94 45,526.72四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-3,948,42
27、4.25-759,411.01 1,211,623.31-3,617,122.85减：所得税费用-84,162.02 44,099.67 1,232,292.07-179,131.14五、净利润（净亏损以“”号填列）-3,864,262.23-803,510.68-20,668.76-3,437,991.71归属于母公司所有者的净利润-3,746,155.37-848,560.21 194,556.48-5,791,038.70少数股东损益-118,106.86 45,049.53-215,225.24 2,353,046.99六、每股收益：（一）基本每股收益-0.015-0.003 0.00
28、1-0.024（二）稀释每股收益-0.015-0.003 0.001-0.024 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟 2007年第三季度报告 10母公司利润表 2007年1-9月 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、营业收入 46,093,043.32 40,491,898.15 151,323,496.75 151,584,357.63减：营业成本 35,712,070.07 28,683,145.4
29、3 113,817,408.51 110,625,515.57营业税金及附加 117,138.33 127,534.95 590,858.49 781,254.80销售费用 6,158,159.83 7,539,564.60 20,762,396.15 18,780,070.27管理费用 12,385,903.24 10,864,945.95 33,964,307.77 37,123,124.50财务费用 471,566.94-236,301.46 218,582.37-1,820,827.17资产减值损失 385,967.92-416,476.55 1,890,597.70 452,945.
30、68加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）13,190.59 2,364,440.48 4,087,890.78 8,171,042.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益-739,469.07-298,981.40-1,399,062.30-827,340.93二、营业利润（亏损以“”号填列）-9,124,572.42-3,706,074.29-15,832,763.46-6,186,683.16加：营业外收入 6,007,710.47 4,276,461.72 6,321,253.82 4,314,500.72减：营业外支出 18,430.84 8,530.
31、82 175,882.72 83,610.37其中：非流动资产处置损失 19,096.20 690.82 30,748.94 45,526.72三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-3,135,292.79 561,856.61-9,687,392.36-1,955,792.81减：所得税费用-54,028.72 64,876.07-257,743.27-63,834.03四、净利润（净亏损以“”号填列）-3,081,264.07 496,980.54-9,429,649.09-1,891,958.78 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟 2007年第三季度
32、报告 11合并现金流量表 2007年1-9月 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 184,114,950.20 203,294,567.93客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 311
33、,221.68 449,356.46收到其他与经营活动有关的现金 1,226,967.35 2,949,812.70经营活动现金流入小计 185,653,139.23 206,693,737.09购买商品、接受劳务支付的现金 205,182,266.75 139,229,218.54客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 52,155,192.70 39,545,271.02支付的各项税费 8,345,665.31 9,548,021.23支付其他与经营活动有关的现金
34、 21,909,717.90 39,818,425.02经营活动现金流出小计 287,592,842.66 228,140,935.81经营活动产生的现金流量净额-101,939,703.43-21,447,198.72二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 7,408,100.00 8,706,945.00取得投资收益收到的现金 5,486,953.08 2,940,523.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,202,290.00 3,023,024.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 587,545.58 2,852,9
35、88.67投资活动现金流入小计 14,684,888.66 17,523,481.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30,445,528.87 16,316,057.27投资支付的现金 6,141,740.00 28,826,025.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,330,700.00支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00投资活动现金流出小计 43,917,968.87 45,142,082.27投资活动产生的现金流量净额-29,233,080.21-27,618,601.22三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2
36、007年第三季度报告 12其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,000,000.00偿还债务支付的现金 43,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 700,161.38其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 43,700,161.38筹资活动产生的现金流量净额-3,700,161.38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-113,327.02-113,836.65五、现金及现金等价物净增加额-131,
37、286,110.66-52,879,797.97加：期初现金及现金等价物余额 163,959,287.56 184,235,369.30六、期末现金及现金等价物余额 32,673,176.90 131,355,571.33 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟 2007年第三季度报告 13母公司现金流量表 2007年1-9月 编制单位:精伦电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 161,682,336.76
38、178,104,162.93收到的税费返还 308,046.29 423,484.85收到其他与经营活动有关的现金 1,098,606.68 1,966,766.00经营活动现金流入小计 163,088,989.73 180,494,413.78购买商品、接受劳务支付的现金 194,831,901.01 128,334,586.36支付给职工以及为职工支付的现金 47,975,077.51 33,344,291.06支付的各项税费 6,200,856.80 6,641,224.08支付其他与经营活动有关的现金 15,350,767.73 33,146,646.48经营活动现金流出小计 264,
39、358,603.05 201,466,747.98经营活动产生的现金流量净额-101,269,613.32-20,972,334.20二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 7,408,100.00 8,706,945.00取得投资收益收到的现金 5,486,953.08 2,940,523.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,080,290.00 3,023,024.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 511,628.54 2,721,934.12投资活动现金流入小计 14,486,971.62 17,392,426.50
40、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,131,621.87 15,973,777.27投资支付的现金 6,141,740.00 28,826,025.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,330,700.00支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00投资活动现金流出小计 43,604,061.87 44,799,802.27投资活动产生的现金流量净额-29,117,090.25-27,407,375.77三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 40,00
41、0,000.00偿还债务支付的现金 40,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 700,161.38支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 40,700,161.38筹资活动产生的现金流量净额-700,161.38四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-97,424.79-107,675.51五、现金及现金等价物净增加额-130,484,128.36-49,187,546.86加：期初现金及现金等价物余额 157,387,249.43 167,453,193.54六、期末现金及现金等价物余额 26,903,121.07 118,265,646.68 公司法定代表人:张学阳 主管会计工作负责人:傅伟 会计机构负责人:傅伟
