1、云南景谷林业股份有限公司独立董事年报工作制度 第一条 为进一步 完善云南 景谷林业 股份有限 公司（以 下简称“公司”）的治理 结构，健 全内部控 制制度，充分发挥 独立董事 在年度报告 编制和披 露工作中 的监督作 用，提高 信息披露 质量，根 据关于在 上市公司 建立独立 董事制度 的指导意 见、关于加强 社会公众股 股东权益 保护的若 干规定、上市 公司定期 报告工作 备忘录第五 号独立董 事年度报 告期间工 作指引 等相关法 律法规和 规范性规则 及公司 章程的 规定，制 定本制度。第 二 条 独立董事 在公司年 度报告编 制和披露 过程中，应切实履行忠实、勤勉义务，积极配合公司完成年
2、度报告的编制和披露工作，不受公司 主要股东、实际控 制人以及 其他与公 司存在利 害关系的 单位或个人 影响，确 保公司年 度报告真 实、准确、完整，不存在任 何虚假记载。第三条 年度报告 编制期间，公司相 关职能部 门和人员 应当为独立董事行 使职权提 供必要的 工作条件，不得限 制或者阻 碍独立董 事了解公司 经营运作 情况。公 司指定董 事会秘书 负责协调 独立董事 与会计师事 务所以及 公司管理 层的沟通，积极为 独立董事 在年度报 告编制过程 中履行职 责提供必 要的工作 条件，并 负责及时 向董事会 汇报独立董 事的意见 和建议。第四条 年度报告 编制期间，独立董 事负有保 密义务
3、。在年度报告公布前，不得以 任何形式 向外界泄 漏年度报 告的内容。第五 条 公司 应当制定 年度报告 工作计划，并提交 独立董事 审阅。独立董事 应当依据 工作计划，通过会 谈、实地 考察、与 会计师事 务所沟通等 各种形式 积极履行 独立董事 职责。独 立董事履 行年度报 告职责，应 当有书面 记录，重 要文件应 当由当事 人签字。第六条 在年度报 告期间，独立董事 应当与上 市公司管 理层全面沟通和了解公司的生产经营和规范运作情况，并尽量安排实地考察。第七条 在年度报 告审计工 作期间，独立董事 应当履行 如下职责：（一）独 立董事对 公司拟聘 的会计师 事务所是 否具有证 券、期货相关
4、业 务资格，以及为公 司提供年 度报告审 计的注册 会计师的 从业资格进 行核查。（二）在 年度审计 的会计师 事务所进 场之前，独立董事 应当会同审计委员会，沟通了解年度审计工作安排及其他相关资料。其中，应当特别 关注公司 的业绩预 告及业绩 预告更正 情况。（三）在会计 师事务所 出具初步 审计意见 后，召开 董事会审 议前，独立 董事应当 与会计师 事务所见 面，沟通 审计过程 中发现的 问题。（四）独 立董事应 当在年度 报告中就 年度内公 司重大对 外担保事项发表 独立意见。第八条 公司出现 重大风险 事项的，上海证券 交易所可 视情况对部分公司 独立董事 发出年报 工作风险 警示函
5、。独立董事 应当予以 高度关注并 发表独立 意见。独立董事 发现公司 或者公司 董事、监 事、高级 管理人员 存在涉嫌违法违 规行为时，应当要 求相关方 立即纠正 或者停止，并及时 向董事会、上海证券 交易所及 相关监管 部门报告。第九条 独立董事 应当关注 年度报告 董事会审 议事项的 决策程序，包括相关 事项的提 议程序、决策权限、表决程 序、回避 事宜、议 案材料的完 备性和提 交时间，并对需要 提交董事 会审议的 事项做出 审慎周全的 判断和决 策。独立 董事发现 与召开董 事会相关 规定不符 或判断依 据不足的 情形的，可 以要求补 充、整改 或者延期 召开董事 会。名 或名以 上独
6、立董事 认为资料 不充分或 论证不明 确，以书 面形式联 名向董事 会提出延期 召开董事 会会议或 延期审议 该事项的，董事会 应当予以 采纳。第十条 独立董事 对年度报 告具体事 项存在异 议的，且 经全体独立董事的 二分之一 以上同意，可以独 立聘请外 部审计机 构和咨询 机构，由此 发生的相 关费用由 公司承担。第十一条 独立董 事应当对 年度报告 签署书面 确认意见。独立董事对年度 报告内容 的真实性、准确性、完整性 无法保证 或者存在 异议的，应 当陈述理 由和发表 意见，并 予以披露。第十二条 独立董 事应当按 照上市 公司定期 报告工作 备忘录第五号独立 董事年度 报告期间 工作
7、指引 附件规 定的格式 和要求编 制和披露 独立董事 年度述职 报告，并在公司 年度股东 大会上向 股东报告。第十三 条 独立董事 年度述职 报告应 当说明独 立董事当 年具体履职情 况，并重 点关注上 市公司的 内部控制、规范运 作以及中 小投资者权 益保护等 公司治理 事项。第十四条 本制度 未尽事宜，按国家 有关法律、行政法 规、规范性文件和公司章程相关规定执行；本制度如与有关法律、法规、规章或 公司章程 相抵触 时，按有 关法律、法规、规 章和公 司章程的 规定执行。第十五条 独立董 事除应当 遵守本指 引的规定 外，还应 当遵守法律、行政 法规、部 门规章和 本所规范 性文件中 涉及独立 董事的特 别规定。第十 六 条 本 工作制度 由董事会 制定、修 订并解释。第十 七 条 本 工作制度自董事会审议通过之日起施行，修改亦 同。云南景谷 林业股份 有限公司 董事会 二 一六年十 二月
