第 1 页 共2 页 内 部 控制 审 计报 告 天健审2017 1-89 号 航天信息 股份有限公司全体股东：按照 企业内部控制审计指引 及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 航天信息股份有限公司（以下简称 航天信息公司）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。一、企 业对内 部控 制的责 任 按照 企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引 以及 企业内部控制评价指引 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 航天信息公司 董事会的责任。二、注 册会计 师的 责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对 财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内 部控制 的固 有局限 性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
