1、证券代码：002101 证券简称：广东 鸿图 公告 编号：2020-55 广东鸿图科技股份有限公司 关于公司及子公司开展外汇套期保 值业务的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。为满足生产经营需要，降低汇率波动对公司经营业绩 的影响，有效防范和控制外币汇率风险，广东鸿图科技股份有限公司（以下称“公司”）第七届董事会第 二十五次会议审议 通过了 关于公司及子公司开展外汇套期保值业务 的议案，同意 公司及下属 子公司在 2022 年度开展 投资资 金不超 过 10,000 万美元的外汇套期保值业务。现对相关情况说明如下：一、开展外汇套
2、期 保值业务的 基本情况（一）开展外汇套期保值业务的目的 目前公司及下属子公司广东鸿图南通压铸有限公司、宁波四维尔工业 有限责任公司的部分产品出 口销售至欧美、亚太等地 区市场，主要采用美 元进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司及控股子公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司及控股子公司利润的影响，有效防范和控制外币汇率风险，控制 成本，达成年度预算目标，使公司专注于生产经营，公司及控股子公司计划在银行等境内合法金融机构开展外汇套期保值业务。（二）开展外汇套期保值业务涉及的币种及业务品种 公司及下属子公司拟开展外汇套期保值业务，只限于从事与公司及下属子公司经营所 涉及 的
3、美元币种；拟进行的外汇套期保值业务为远期结 售汇业务。（三）开展外汇套期保值业务的交易额度和投入资金 根据公司外汇套 期保值业务内 部控制制度 的规定，公司 以每年 1 月 1日起至 12 月 31 日止为一个期间，公司及下属子公司 2022 年开展外汇套期保值业务的 投资资金不超过 10,000 万美元，且 公司及下属子公司全年外汇套期保值业务累计发生额不得超过该期间内 公 司及 下 属子 公 司 外汇业务实际需要结汇金额。在上述额度内，外汇套期保值 业务 初始交割到期日不得超过 2022 年 12 月31 日；若因公司及下 属子公司外汇 资金 流动 性 不足 需要展期的，每次展期 期限最长
4、不得超过半年。（四）开展外汇套期保值业务的期间 自董事会审议通过之日起至2022 年12 月31 日止。（五）资金来源 公司开展外汇套期保值业务的资金来源于公司境外业务收入。（六）董事会授权董事长办理公司 外汇套期保值业务等事宜，具体如下：1.授权董事长负责 外汇套期保值业务的运作和管理，在董事会通过外汇套期保值投入资金额度范围内，根据公司业务实际需要，负责审批公司及子公司 外汇套期保值业务事宜，包括选择办理银行，套期保值的额度、期限、品种等与 外汇套期保值业务有关的必要事项。2.授权董事长代表公司签署公司因 外汇套期保值业务涉及的合同、申请及其他法律文件。二、关于外汇套期 保值业务的 风险分
5、析 公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、单纯套利性的交易操作，在签 订合约时严格按照公司预测收（付）款期限和收（付）款金额进行交易。外汇套期保值业务交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司及控股子公司经营业绩的影响，使其专注于生产经营，但开展外汇套期保值业务交易也可能存在一定的风险：（一）市场风险 因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起金融衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。（二）履约风险 开展衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。（三）内部控制风险 衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于
6、内控体系不完善造成的风险。（四）流动性 风险 因市场流动性不足而无法 完成交易的风险。（五）法律风险 因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关 法律法规可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。三、公司拟采取的 风险控制措 施（一）完善制度 公司已制定较为完善的 外汇套期保值业务内部控制制度，对外汇套期保值业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理及风险处理程序、信息披露 等作出明确规定。公司将严格按照制度的要求，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。同时建 立异常情况及时报告制度，并形成高效的风险
7、处理程序。（二）严格控制合作金融机构 公司及下属子公司开展外汇套期保值业务，只允许与具有外汇套期保值业务经营资格的金融机构开户进行交易。（三）相关部门职责明确，形成内控监督 公司财务、内审等部 门职责明确，财务部门严 格按批准方案进行交 易操作，按照与金融机构签署 的协议中约定的 外汇额度、价格与公司实际外 汇收支情况，及时与金融机构进行购汇和结售汇业务。公司内审部门定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。（四）交易金额及时间需与外汇业务匹配 公司及下属子公司进行外汇套期保值交易必须 基于出口业务的实际收支需要，外汇套期保值业务的金额、交割期间需与其预测的业务外汇
8、收支款时间相匹配。（五）严格按照制度审批及签署相关文件 公司下属子公司进行外汇套期保值业务前必须取得公司审批后，子公司法定代表人或其授权代理人才能 根 据 审 批 意见 签 署外 汇 套 期 保 值 业 务 相 关 合 同 等 文件。四、外汇套期保值 业务的会计 核算原则 公司根据企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量企业会计准则第24 号-套期会计 企业会计准则第37 号-金融工具列报 等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。五、独立董事意见 公司独立董事对公司 及子公司开展 外汇套期保 值业务事项发表了独 立意见，详细内容见 公司 2021 年 10 月 28 日刊登于巨 潮资讯网的相关公告。特此公告 广东鸿图科技股份有限公司 董事会 二二 一年十月二十 八日
