1、 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项 审计说明 第 12 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 第 3 页 第 1 页 共 3 页 非 经 营性 资 金占 用 及其 他 关联 资 金往 来 情况 的 专 项 审计 说 明 天健审20208391 号 万邦德医药控股集团股份有限公司 全体股东：我们接受委托，审计了万邦德医药控股集团股份有限公司（以下简称 万邦德医药控股 公司）2019 年度财务报表，包括2019 年12 月31 日的合并及母公司 资产负债 表，2019 年度 的 合并 及母 公司 利 润表、合并 及母 公司 现 金流 量表、合并及母公司
2、所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 万邦德医药控股公司 管理层编制的 2019 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。一、对 报告使 用者 和 使用 目的 的限定 本报告仅供万邦德医药控股 公司年度报告 披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本 报告 作为万邦德医药控股 公司 年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。为了更好地理解 万邦德医药控股公司 2019 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。二、管 理层 的 责任 万邦德医药控股 公司管理层的责任
3、是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发 200356 号)和相关资料编制 汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记 第 2 页 共 3 页 载、误导性陈述或重大遗漏。三、注 册会计 师的 责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上 对 万 邦 德 医 药 控 股 公 司 管 理 层 编 制的汇总表 发表专项审计 意见。四、工 作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在
4、重大错报获取合理保证。在审 计过 程中，我们 实施了 包括 核查 会计记 录等我 们认 为必 要的程 序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。五、审计 结论 我们认为，万邦德医药控股 公司管理层编制的 汇总表在所有重大方面 符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的 关于规范上市公司与 关联方 资金 往来 及上市 公司对 外担 保若 干问题 的通知(证监 发200356 号)和相关资料 的规定，如实反映了 万邦德医药控股 公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国杭州 中国注册会计师：二
5、二年六月十九日 编制单位：万邦德医药控股集团股份有限公司 单位：人民币万元 非经营性占用 非经营性占用小 计 非经营性占用 非经营性占用小 计 总 计 经营性往来 经营性往来栋梁铝业有限公司 全资子公司 其他应收款 171,904,116.98 171,904,116.98 非经营性往来浙江康慈医疗科技有限公司 控股子公司 其他应收款 20,172,164.25 392,079.23 20,564,243.48 非经营性往来温岭市万邦德健康科技有限公司 全资子公司 其他应收款 143,520,000.00 19,500,000.00 163,020,000.00 非经营性往来万邦德（杭州）投资
6、管理有限公司全资子公司 其他应收款 200,000.00 200,000.00 非经营性往来万邦德医疗科技有限公司 控股子公司 其他应收款 37,000,000.00 103,249.47 37,103,249.47 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来总 计 163,692,164.25 228,604,116.98 495,328.70 229,571,609.93 163,220,000.00 大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业关联自然人及其控制的法人其他关联方及其附属企业法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：往来性质2019年期末占用资金余额占用形成原因 占用性质现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业其它关联资金往来 资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2019年期初往来资金余额2019年度往来累计发生金额2019年度往来资金的利息2019年度偿还累计发生金额2019年期末往来资金余额往来形成原因非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2019年度非经营性资金占用 资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2019年期初占用资金余额2019年度占用累计发生金额2019年度资金占用的利息2019年度偿还累计发生金额第 3 页 共 3 页
