1、 万邦德-2017 年度财务决 算报告 1 万邦德 新材股份有限公司 2017 年度财务决算报告 各位董事：万邦德新 材 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称“公司”）2017 年 度 财 务 报 表 在 所 有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2017 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司 2017 年度财务报告，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将 2017 年度合并财务报表反映的主要财务数据报告如下：一、主要会计数据及财务指标变动情况 单位：人民币元 项目 2017
2、 年 2016 年 本年比上年增减（%）2015 年 营业总收入（元）14,635,458,223.54 9,183,466,307.67 59.37%11,572,197,772.35 营业利润（元）116,910,606.07 75,214,572.17 55.44%80,829,458.24 利润总额（元）118,299,107.76 81,385,688.21 45.36%82,954,901.47 归属于上市公司股东的净利润（元）98,213,448.42 69,735,588.87 40.84%63,024,597.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）64,34
3、5,878.50 62,665,504.09 2.68%58,352,423.63 经营活动产生的现金流量净额（元）-17,604,583.16 310,712,849.06-105.67%16,762,923.46 项目 2017 年末 2016 年末 本年比上年增减（%）2015 年末 资产总额（元）2,100,060,057.08 1,658,423,235.33 26 63%1,617,270,784.42 负债总额（元）496,584,536.29 261,849,062.61 89.65%270,281,545.08 归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,421,513,232.
4、82 1,382,799,784.40 2.80%1,336,864,195.53 总股本（股）238,000,000 238,000,000 0.00%238,000,000 万邦德-2017 年度财务决 算报告 2 报告期内，公司营业收入比上年同期 增长59.37%，主 要原因系 在房地产市场回暖 的影响下，公司对有色金属贸易业务进行了调整。报告期铜、锌等有色金属贸 易 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增加516,417.21 万元，营 业 成 本 比 上 年 同 期 增加516,168.82 万元，但由于其毛利率很低，对经营业绩影响很小。报 告 期 内，利 润 总 额11,829.9
5、1 万元，比上年 增长45.36%，归 属 于 上市 公 司股东的净利润9,821.34万元，比上年增长40.84%，主要原因系本期公司已全额收到织里镇政府收回漾西厂区土地使用权给予公司的补偿款4,152.86 万元，本期确认了持有待售资产的资产处置收益3,058.86 万元所致。报 告 期 内，公 司 经 营 活动 产 生 的 现金 流 量 净 额-1,760.46 万元，上 年同 期 为31,071.28 万元，同比 下降105.67%，主要原因系公司报告期经营性 应付 项目较上期减少较多、存货较上年同期 增加较多所致。二、财务状况分析 1、主要资产构成变动情况 单位：人民币万元 项目 2
6、017 年末 2016 年末 占总资产比重同比增减（%）金额 占总资产的比重（）金额 占总资产的比重（）货币资金 28,066.36 13.36 55,730.96 33.60-20.24 应收票据 29,985.40 14.28 36,382.59 21.94-7.66 应收账款 18,861.50 8.98 5,717.34 3.45 5.53 预付款项 2,055.58 0.98 1,563.68 0.94 0.04 其他应收款 163.70 0.08 222.79 0.13-0.05 存货 42,866.08 20.41 18,158.73 10.95 9.46 其他流动资产 1,72
7、7.35 0.82 4.62 0.003 0.817 划分为持有待售的资产 1,094.00 0.66-0.66 可供出售金融资产 550.00 0.26 500.00 0.30-0.04 固定资产 48,299.84 23.00 40,319.36 24.31-1.31 在建工程 2,695.27 1.28 35.50 0.02 1.26 无形资产 14,005.13 6.67 5,791.16 3.49 3.18 商誉 18,746.93 8.93 8.93 万邦德-2017 年度财务决 算报告 3 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。报表项目以历史成本计量为主，发生减值损失的存
8、货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量；无采用公允价值计量的报表项目。本期公司资产结构未发生重大变化。货币资金期末 数 较 期 初数 下降-49.64%，主 要原 因 是 本 期支 付 万 邦 德医 疗 科技的股权转让款 所致。应收账款期末数较期初数 增长229.90%，主要 系非同一控制下合并万邦德医疗科技，期末万邦德医疗科技的应收账款较多，且铝业板块销售形势好转，应收款相应增加 所致。预 付 款 项期末 数 较 期初数 增长 31.46%，主 要系 期 末 以预付 方 式 采购 增加 所致。其 他 应 收款 期 末 数 较期初 数
9、下 降 26.52%，主要 系 湖 州市吴 兴 区 人民法 院 保证金收回所致。存货期末数较期初数增长 136.06%，主要系 非同一控制下合并万邦德医疗科技，期 末万邦 德 医 疗科技 的 存 货较多 所 致，且本 期 铝 型材铝 板 材 销售情 况 良 好，公司备货增加 所致。其他流动资产较期初增长 37288.53%，主要系非同一控制下合并万邦德医疗科技，期末万邦德医疗科技的待抵扣进项税和预缴所得税较多所致。在 建 工 程 期末 数 较 期 初 数 增长 7492.31%，主要 系 非 同 一控 制 下 合 并万 邦 德医疗科技，期末万邦德医疗科技的在建工程并入报表 所致。无形资产期末数
10、较期初数增长 141.84%，主要系非同一控制下合并万邦德医疗科技，期末万邦德医疗科技的无形资产并入报表所致。商誉期末数为18,746.93 万元，期初数为零，主要系非同一控制下合并万邦德医疗科技产生了较大的商誉所致。2、主要债权债务情况 单位：人民币万元 项目 2017 年末 2016 年末 同比增减幅度（）2015 年末 应收票据 29,985.40 36,382.59-17.58%37,662.30 应收账款 18,861.50 5,717.34 229.90%11,427.61 万邦德-2017 年度财务决 算报告 4 预付款项 2,055.58 1,563.68 31.46%228.
11、47 其他应收款 163.70 222.79-26.52%348.24 短期借款 8,959.16 0 500.00 应付票据 1,669.00 11,210.00-85.11%12,710.00 应付账款 12,800.92 6,800.18 88.24%6,523.30 预收款项 4,005.78 3,027.81 32.30%2,600.88 其他应付款 12,973.87 1,266.42 924.45%1,208.15 应收账款期末数较期初数 增长229.90%，主要系非同一控制下合并万邦德医疗科技，期末万邦德医疗科技的应收账款较多，且铝业板块销售形势好转，应收款相应增加所致。预 付
12、 款 项期末 数 较 期初数 增 长 31.46%，主 要系 期 末 以预付 方 式 采购增 加 所致。其 他 应 收款 期 末 数 较期初 数 下 降 26.52%，主要 系 湖 州市吴 兴 区 人民法 院 保证金收回所致。短期借款 期末数为 8,959.16 万元，期初数为零，主要系非同一控制下合并万邦德医疗科技，期末万邦德医疗科技的短期借款并入报表所致。应付票据期末 数 较 期 初数 下 降 85.11%，主要 系本期以 票据 形 式 支 付货 款 的情形减少所致。应 付 账 款 期末 数 较 期 初数 增 长 88.24%，主 要系 非 同 一 控制 下 合 并 万邦 德 医疗科技，期
13、末万邦德医疗科技的应付账款并入报表所致。预 收 账 款 期末 数 较 期 初数 增 长 32.30%，主 要系 非 同 一 控制 下 合 并 万邦 德 医疗科技，期末万邦德医疗科技的预收账款并入报表所致。其他应付款期末数较期初数增长 924.45%，主要系应支付万邦德医疗科技原股东的股权转让款较多所致。3、偿债能力及资产营运能力分析（1）偿债能力分析 项目 2017 年 2016 年 2015 年 流动比率 2.65 4.73 4.28 速动比率 1.73 4.01 3.06 资产负债率（母公司口径）15.40 9.12 8.19 万邦德-2017 年度财务决 算报告 5 注：上述指标的计算公
14、式如下：流动比率流动资产流动负债 速动比率(流动资产存货)流动负债 资产负债率(负债总额资产总额)100%本期公司流动比率和速动比率较上期有所降低，主要原因系本期末收购万邦德医疗公司，该收购事项属于非同一控制下企业合并，在期末的时候将万邦德医疗公司的资产负债纳入合并报表范围所致。总体来说，公司偿债能力较高，财务风险较小。（2）资产营运能力分析 项目 2017 年 2016 年 2015 年 应收账款周转率（次）106 99 96 49 106 82 存货周转率（次）47.22 36.45 34.07 注：上述指标的计算公式如下：应收账款周转率销售收入平均应收账款 存货周转率销售成本平均存货 总
15、体来说，公司应收账款和存货的周转率指标水平较高，资产周转状况良好。三、经营成果分析 1、主营业务收入成本情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）有色金属加工 206,673.42 185,249.67 10.37 15.94 14.62 1.03 有色金属贸易 1,255,808.20 1,254,777.41 0.08 69.84 69.88-0.03 合计 1,462,481.62 1,440,027.08 1.54 59.37 59.96-0.36 铝锭/铝棒 548
16、,686.70 547,852.52 0.15 19.27 19.26 0.01 型材 142,181.28 126,156.49 11.27 16.79 15.46 1.03 板材 61,461.91 56,516.34 8.05 13.40 11.78 1.33 粉末涂料 3,030.23 2,576.84 14.96 30.44 44.06-8.04 万邦德-2017 年度财务决 算报告 6 铜/锌等贸易及其他 707,121.50 706,924.89 0.03 153.12 153.16-0.01 合计 1,462,481.62 1,440,027.08 1.54 59.37 59.
17、96-0.36 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内 1,459,796.39 59.48 国外 2,685.24 17.72 合计 1,462,481.63 59.37 报告期内，公司型材营业收入比上年同期 增长16.79%，主 要原因系受房地产市场 回暖 的影响，销量上升。报告期内，公司铜、锌等 贸 易 比 上年 同 期 增长153.12%，主 要原因系 房地产回暖影响下，公司对有色金属业务进行了调整。2、期间费用及所得税费用分析 单位：人民币万元 项目 2017 年 2016 年 2015 年 本年比上年增减幅度（）占 2017 年营业收入比例（）销售费用 3,098.74 3,
18、132.02 3,401.08-1.06 0.21 管理费用 10,817.51 5,856.28 6,271.60 84.72 0.74 财务费用-287.88-228.92-97.96 25.76-0.02 所得税费用 1,788.92 800.08 1,452.15 123.59 0.12 报 告 期 内 公司 管理费 用本 期 较 上 年同 期 增长 84.72%，主要 系 业 绩 较好 职 工薪酬增加，以及本期公司进行重大资产重组支付了较多的中介费用所致。报告期内公司所得税费用本期较上年同期 增长123.59%，主要系 本期经营业绩上升导致所得税费用相应增加。四、现金流量状况分析 单
19、位：人民币万元 项 目 2017 年 2016 年 增减幅度（）一、经营活动产生的现金流量净额-1,760.46 31,071.28-105.67 经营活动现金流入量 1,552,870.39 939,694.97 65.25 经营活动现金流出量 1,554,630.84 908,623.69 71.10 万邦德-2017 年度财务决 算报告 7 二、投资活动产生的现金流量净额-19,580.12 109.96-17906.58 投资活动现金流入量 26,903.20 27,012.90-0.41 投资活动现金流出量 46,483.32 26,902.94 72.78 三、筹资活动产生的现金流
20、量净额-5,950.00-2,880.90 106.53 筹资活动现金流入量 0 0 筹资活动现金流出量 5,950.00 2,880.90 106.53 四、现金及现金等价物净增加额-27,309.70 28,317.00-196.44 报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比 下降105.67%，其 主要原因系公司报告期经营性应付项目较上期减少较多、存货较上年同期增加较多所致。报告期公司投资活动产生的现金流量净额同比 下降17906.58%，其主要原因是本期 收购万邦德医疗支付较多的股权转让款 所致。报告期公司筹资活动产生的现金流量净额同比 下降106.53%，其主要原因是本期 现金股利分红较上期增加 所致。万邦德 新材 股份有限公司 董 事 会 二一八 年 四月二十日
