1、 1 深 圳 华控 赛 格股 份 有限 公 司 2019 年度 内部控 制 评价 报 告 深圳华 控赛格股份有限公 司全体股东：2019 年，本 公 司 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 及 其 配 套 指 引 的 规 定和其他内 部控制 监 管要求（以下简 称 企业内部 控制规 范 体系），结合本 公 司（以下简 称“公 司”）内部 控制制 度 和评价办 法，在 内 部控制日 常监督 和 专项监督的 基础上，坚持以风 险导向 为 原则，对 公司内 部 控制体系 进行持 续 的改 进 及 优 化，以 适 应 不 断 变 化 的 外 部 环 境 及 内 部 管 理 的 要 求。通
2、过 对 公 司2019 年 12 月 31 日（内部 控制评 价 报告基准 日）内 部 控制的设 计及运 行 的总体情况 进行了 独 立有效性 评价，具 体评价结 果阐述 如 下：一、重 要声明 按 照 企业 内部 控制规 范 体系 的规 定，建 立 健全 和有 效实施 内 部控 制，评 价其 有效 性，并如 实披 露内 部控 制评 价报 告是 公司 董事 会的 责任。监 事会 对董 事会 建立 和实 施内 部控 制进 行监 督。经理 层负 责组 织领 导企 业内 部控 制 的 日 常 运 行。公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保证 本报 告内 容不
3、存在 任何 虚假 记载、误 导性 陈述 或重 大遗 漏，并对 报告 内容的真实 性、准 确 性和完整 性承担 个 别及连带 法律责 任。公 司 内部 控制 的目标 是 合理 保证 经营管 理 合法 合规、资产 安 全、财务报 告及 相关 信息 真实 完整，提 高经 营 效 率和 效果，促 进实 现发 展战 略。由于 内部 控制 存在 的固 有局 限性，故 仅能 为实 现上 述目 标提 供合 理保 证。此外，由 于情 况的 变化 可能 导致 内部 控制 变得 不恰 当，或对 控制 政策 和程 序遵 循的 程度 降低，根 据内 部控 制评 价结 果推 测未 来内 部控 制的 有效 性具 有一定的风
4、 险。二、内 部控制评价结论 根 据 公司 财务 报告内 部 控制 重大 缺陷的 认 定情 况，于内部 控 制评 价报告 基准 日，不存 在财 务报 告内 部控 制重 大缺 陷。董事 会认 为，公司 已按 照 2 企 业内 部控 制规 范体 系和 相关 规定 的要 求在 所有 重大 方面 保持 了有 效的 财务 报告 内部 控制。根 据公 司非 财务 报告 内部 控制 重大 缺陷 认定 情况，于 内部 控制 评价 报告 基准 日，公司 未发 现非 财务 报告 内部 控制 重大 缺陷。自 内部 控制 评价 报告 基准 日至 内部 控制 评价 报告 发出 日之 间未 发生 影响 内部 控制有效性
5、评价结 论 的因素。三、内 部控制评价工作情 况（一）内部控制评价范围 1、公 司 按 照 风 险 导 向 原 则 确 定 纳 入 评 价 范 围 的 主 要 单 位、业 务 和 事 项。纳入评价 范围的 主 要单位包 括公司 以 及下属 5 家全资 子 公司、5 家控股 子公 司。根 据 2019 年 财 务报 告，纳入评 价 范围 单位 资产总 额 占公 司合 并财务 报 表 资 产 总 额 的 100%，营 业 收 入 合 计 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 总额的 100%。5 家全资子公司：1 深圳华控赛格置业有限公司 2 林芝华控赛格投资有限公司 3 深圳华控赛
6、格香港有限公司 4 北京中环世纪工程设计有限责任公司 5 深圳市华控凯迪投资发展有限公司 5 家控股子公司：1 北京清控人居环境研究院有限公司 2 迁安市华控环境投资有限责任公司 3 遂宁市华控环境治理有限责任公司 4 玉溪市华控环境海绵城市建设有限责任公司 5 内蒙古奥原新材料有限公司 2、纳 入评价 范围的 业务和事 项包括:a.公司治 理层面：组织架构、人力 资 源、社会 责任、企 业文化。3 b.业 务流 程层 面：资 金 活动、采 购业务、资产 管理、销售 业 务、财务报告、全 面预算、合同管理、内部 信 息传递以 及信息 系 统等。3、重 点 关 注 的 高 风 险 领 域 主 要
7、 包 括 财 务 管 理 风 险、财 务 报 告 风 险、资 产管理风险、内部 信 息传递风 险和合 同 管理风险 等。上 述 纳入 评价 范围的 单 位、业务 和事项 以 及高 风险 领域涵 盖 了公 司经营管理的 主要方 面，不存在 重大遗 漏。（二）内部控制评价工作 依据及内部控制缺 陷认定标准 公司依据 企业内 部 控制规范 体系及 企业内部 控制基 本 规范、企业内部控 制配套 指 引、深圳证 券 交易所主 板上市 公 司规范运 作指引 组织开展 内部控 制 评价工作。公 司 董事 会根 据企 业 内 部控 制规 范体系 对 重大 缺陷、重要 缺 陷和 一般缺 陷的 认定 要求，结
8、合公 司规 模、行业 特征、风 险偏 好和 风险 承受 度等 因素，区 分财 务报 告内 部控 制和 非财 务报 告内 部控 制，研究 确定 了适 用于 本公 司的 内部 控制 缺陷 具体 认定 标准，并 与以 前年 度保 持一 致。公司 确定 的内部控制 缺陷认 定 标准如下:1、财务报告 内部控制缺陷 认定标准（1）单项缺 陷 a 影 响 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 报 表 税 前 利 润 的 1，认 定 为 重 大缺陷；b 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 报 表 税 前 利 润 的 1，但 是 达 到 或 超 过 0.1，认定 为重要 缺陷；c 不 属于重 大缺陷
9、 和重要缺 陷的，认 定为一般 缺陷。（2）影响同 一个重 要会计科 目或披 露 事项的多 个缺陷 的 汇总 a 汇 总 后 的 影 响 水 平 达 到 或 超 过 评 价 年 度 公 司 合 并 报 表 税 前 利 润 的 1，认定为 重大缺 陷；b 汇 总 后 的 影 响 水 平 低 于 评 价 年 度 公 司 合 并 报 表 税 前 利 润 的 1，但是达到 或超过 0.1，认定为 重要缺 陷；4 c 不 属于重 大缺陷 和重要缺 陷的，认 定为一般 缺陷。2、非财务报 告内部控制缺 陷定性认定标准（1）重大缺 陷判定 标准 一 个 或多 个控 制缺陷 的 组合，由 于其影 响 程度 或
10、汇 总后影 响 程度 的严重 性，或者 由于 其造 成的 经济 后果，可 能导 致企 业某 类业 务或 多类 业务 严重偏离业 务控制 目 标。（2）重要缺 陷判定 标准 一 个 或多 个控 制缺陷 的 组合，其 影响程 度 或汇 总后 影响程 度 的严 重性或 其经 济后 果低 于重 大缺 陷，但仍 有可 能导 致企 业某 类业 务或 多类 业务 偏离业务控 制目标。（3）一般缺 陷判定 标准 指除重大 缺陷、重 要缺陷之 外的其 他 缺陷。（三）内部控制缺陷认定 及整改情况 公 司 已建 立了 较为完 善 的内 部控 制缺陷 的 整改 机制，对于 内 部控 制评价 发现 的缺 陷由 责任
11、部门 在风 控部 的协 助下 制定 整改 计划，并 实施 整改，经 过 风控 部进 行审核 后 进行 确认。针对 2019 年度 公司及 各 分子 公司 内部控 制评 价过 程中 所发 现的 内部 控制 缺陷，公 司制 定了 详细 的、明确 的整 改措施和整 改完成 时 间表，并 按计划 加 以实施。1、财 务报告 内部控 制缺陷认 定及整 改 情况 根 据 上述 财务 报告内 部 控制 缺陷 的认定 标 准，报告 期内公 司 不存 在财务报告内 部控制 重 大缺陷、重要缺 陷。2、非财务报 告内部 控 制缺陷认 定及整 改 情况 根 据 上述 非财 务报告 内 部控 制缺 陷的认 定 标准，
12、报 告期内 未 发现 公司非财务报 告内部 控 制重大缺 陷、重 要 缺陷。针对报告 期内发 现 的内部控 制一般 缺 陷，公司 已采取 了 相应的整 改措施，尚未 整改的 将 通过制度 修订和 内 部流程梳 理，探 索 更加符合 实际管 理需求的管 控措施。5 四、内 部控制有效性的结 论 公司董事 会 认 为，公 司 已 经 建 立 起 的 内 部 控 制 体 系 在 完 整 性、合 规性、有 效性 等方 面不 存在 重大 缺陷。但 由于 内部 控制 固有 的局 限性、内 部环 境以 及宏 观环 境、政策 法规 持续 变化，可 能导 致原 有控 制活 动不 适用 或出 现偏 差，对此 公司 将及 时进 行内 部控 制体 系的 补充 和完 善，为财 务报 告的真实性、完整 性，以及公 司战略、经营目标 的实现 提 供合理保 障。深圳华控赛 格股份有限公 司 董事长：黄俞 二零二零年三月三十 一 日
