1、软 控股 份有 限公 司董 事会 审计 委员 会 关 于会 计师 事务 所相 关事 项的 说明 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华 事务所”）对软控股份有限公司（以下简称“公司”）2020年度的审计工作，内容主要是对公司年度财务报告（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注）进行审计，同时对募集资金的存放和使用情况进行审计。在 中兴华 事务所审计期间，根据公司 董事会审计委员会议事规则、董事会审计 委员会年度财务报告审计工作规程 等要求，审计委员会进行了跟踪配合，现将 中兴华事务所2020年度的审计情 况总结如下：一、2020 年度 审计工 作总 结报
2、告（一）基本情况 中兴华 事务所与公司董事会和高管层进行了必要的沟通，通过对公司内部控制等情况的了解后与公司签订了审计业务约定书。中兴华事务所 于 2021 年1 月 27 日与审计委员 会和独立董事就2020 年度审计工作安排做了充分的沟通，制定了 软控股份公司 2020 年度年报审计项目审计工作计划。1、2021年1月27 日，在公司会议室召开了审计委员会、独立董事、管理层与审计机构的关于年报的事前沟通会议、审计委员会成员、独立董事、年审项目负责人、公司管理层人员就公司2020年度报告相关事项进行了充分的沟通交流，具体会议内容如下：（1）审计委员会对会计师事务所及审计项目组成员的独立性表示
3、无异议；（2）管理层向审计委员会、独立董事和外部审计机构汇报了 2020 年度公司的财务、经营情况、风险状况及报告期内的重大事项；（3）审 计委员 审阅了 初始提供 给年报 审计机 构的财务 会计报 表，同 意以此为依据进行审议；（4）审阅检查了内部控制制度的建立健全及其执行情况；（5）审议了重要会计政策、会计估计的选用的恰当性；（6）检查交流了内部审计的工作开展及与外部审计的沟通情况；（7）审计委员会同意年报审计机构总体审计策略和具体审计计划；（8）其他事项建议及相应答复。2、2021 年 3 月 30 日，审计委员会、管理层与年审机构以通讯方式召开了事中沟通会议，此次会议主要内容为：（1）
4、审计委员会督促年审注册会计师在 4 月13 日前提交审计报告；（2）年 报审计 机构、管理层向 审计委 员会陈 述审计工 作未受 到限制 且获得了充分的配合；（3）年 报审计 机构向 审计委员 会陈述 事前沟 通内容的 审计情 况：审 计程序恰当，获取的审计证据充分适当，未存在重大审计遗漏；（4）年 报审计 机构与 管理层向 审计委 员会确 认公司无 其他未 被 独立 董事关注的重大事项；（5）审计过程中识别出的具体会计审计疑难问题和存在争议分歧的事项。3、2021 年 4 月 24 日，审计委员会、独立董事、管理层与年报审计机构召开了事后沟通会议，主要通过以下内容：（1）对于本期审计工作进行
5、总结；（2）对于关联交易及其资金往来、对外担保等情况进行说明并核查；（3）中兴华事务所 按照审计计划的安排，积极进行工作，勤勉尽职，依据新审计准则对公司的财务报表进行审计；审计小组实施了必要的审计程序，完成了审计外勤工作。审计委员会对经中兴华 事务所 审计后出具的相关数据以及有关说明再一次进行审核分析，认为审计机构审计后的财务报表和相关数据，基本 反映了公司2020年度生产经营的实际情况和经营业绩，同意以此数据为依据编制2020年度报告及摘要。（二）中兴华事务所 执行年审的会计师遵守职业道德基本原则的情况 1、独立性 中兴华 事务所所有职员未在公司任职，未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其
6、他任何形式经济利益；中兴华事务所 和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；中兴华 事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司管理层 之间不存在关联关系。在本次审计工作中，中兴事务所华及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。2、专业胜任能力 审计小组共由11 人组成，其中具有注册会计师职称人员6名，组 成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。（三）会计师事务所对公司提出的改进意见的情况 在审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了宝贵的改进意见。公司对其提出的改进意见将进行分析采纳。二、关 于下年 度聘 任会计 师事 务所的 建议 中兴华会计师事务所 自担任本公司年度报告的审计机构以来，工作勤勉尽责，执业质量高，信誉 好，专业水平高、服务 态度好，公司对其工作 能力、敬业精神、负责态度等各方面均满意，为保证审计工作的延 续性，更好地为公司长远发展服务，根据相关规定及 公司章程 的规定，拟续聘 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。软控股份有限公司 董事会审计委员会 张静、王捷、鲁丽娜 2021年4月26日
