1、PERSONAL FINANCE个人理财第二篇 专业技能保险规划消费支出规划 税收规划投资规划现金规划 财产传承分配规划退休养老规划教育规划个人理财规划的内容第三章现金管理规划p第三章 : 现金管理规划 主要内容： 现金管理规划的概述 现金收支预算管理 现金管理规划实务教 学 内 容 第一节 现金管理规划的概述个人理财一、现金 规划 的概念 现金管理规划 ： 为 满足个人或家庭 短期需求， 而对家庭的日常 现金及现金等价物 的管理活动，以及由于家庭临时需要而进行的短期融资活动所进行的计划安排。 现金流量的管理：收入、支出及现金预算管理 现金管理的工具：l 储蓄型工具l 投资型工具l 创新型工具
2、 短期融资工具： 信用卡融资 质押融资 典当融资 小额信贷交易动机交易动机谨慎动机或预防动机谨慎动机或预防动机日常生活覆盖 储备意外 现 金 储备生活必 须 品消 费 品生活开支（一）对金融资产流动性的要求投机动机投机动机二、现金规划的影响因素 对于个人和家庭要准备充足的现金，以提高资产流动性。 但是，比不是存有的现金总量越多越好。 金融资产的流动性与收益率呈反方向变化 流动性越强，风险性越弱，收益率越小。 流动性越弱，风险性越强，收益率越大。 持有现金及现金等价物存在机会成本（二）持有现金及现金等价物的机会成本 流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户指出能力的强弱。 资产流动性是指资
3、产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。 流动性比率的计算公式为： 理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率。通常情况下，流动性比率应保持在 3 6倍。（三）流动性比率 现金流量管理包括现金流入、流出与结余管理。三、个人或家庭的现金 流量管理家庭收入劳动收入财产收入资本收入 投资购买实物资产金融资产家庭资产生活支出消费支出教育支出家庭收入家庭消费（一） 家庭收入管理家庭收入是指家庭劳动者通过多种途径与形式，积极参加社会生产劳动或个体生产经营、投资等理财活动，取得的各项货币、实物、劳务收入的总和。稳定而持续的家庭收入是维持家庭正常生活的物质保障，是家庭成员享受生活的基础，也是提高生活质量
4、、满足生活需要的物质条件。1.家庭收入的概念2.家庭收入的分类按渠道分类 按频率分类 按合法性分类劳动 收入一次性收入白色收入财产 收入 灰色收入经 常性收入投 资 收入 黑色收入家庭收入明细表收入项目 本人 配偶 其他成员 总计工资、薪金所得工资、薪金奖金、年终加薪、分红津贴、补贴退休金劳务报酬所得投资所得利息收入资本利得股息分红股权分红财产转让所得财产租赁所得不动产租赁所得动产租赁所得个人独资企业经营所得个人承包、承租经营所得特许权使用费所得偶然所得其他应税所得应税收入合计免税收入合计总收入合计工 资收 入劳 动 报酬 佣金 灰色收入投资收 入总 收 入主动性收入 被动性收入福利收入经 营
5、收入开源 工作收入 有时间限制、有数量限制非工资收入 没有时间限制、数量限制工资收入和非工资收入相当于一个人的两条腿，两条腿走路才能走的更加稳健，更加迅速。工资性收入与非工资性收入1.家庭支出的分类按用途分类 按是否有偿分类 按性质分类生 产 性支出有 偿 支出 收益性支出消 费 性支出无 偿 支出 资 本性支出投 资 性支出（二）家庭支出管理家庭支出明细表支出项目 本人 配偶 其他成员 总计1.消费支出食日常饮食支出烟酒糖茶支出在外用餐支出衣着装衣服支出珠宝饰品支出理发美容支出住房租水、电、气支出通讯费支出家具装饰支出日用品支出行汽油、柴油费出租车、公交车费保养费、杂费教育学杂费教材、教辅、
6、材料费课外课程费家庭支出明细表支出项目 本人 配偶 其他成员 总计娱乐、文化旅游费休闲娱乐费书报音像费会员费医疗门诊费、药品费体检费住院费交际年节礼品丧葬喜庆礼金赠与礼金其他消费支出消费支出合计2.理财支出利息支出房贷每月摊还本金、利息车贷每月摊还本金、利息信用卡还款本金、利息其他消费信贷还款额投资贷款还款本金、利息家庭支出明细表支出项目 本人 配偶 其他成员 总计保险支出财产险住房险保费家财险保费机动车辆险保费社会保险费养老保险费医疗保险费其他社会保险费企业补充保险计划保费商业保险费寿险保费意外伤害险保费其他商业保险保费其他理财支出理财支出合计偶然性支出合计税费缴纳合计总支出合计自我价值实现
7、需求尊重需求社交需求安全需求生理需求求知求美马斯洛需求层次家庭消费的需要 “ 适时 ” 、 “ 适度 ” 消费 物质和精神并重，消费结构要合理 坚持发展性、可持续性消费 注重消费的安全和健康 一个中心：以追求 “ 幸福 ” 为中心 二个基本点：精明一点、潇洒一点 三大作风：知足常乐、自得其乐、助人为乐 树立科学的消费观念（三）家庭储蓄管理家庭储蓄是指家庭的可支配收入扣除用于现期消费支出后的余额。收入支出储蓄影响因素：收入水平消费支出国家收入分配状况风俗习惯金融市场、存款利率1.家庭储蓄的概念建立准备金以防备预料不到的变化；为可以预料到的未来个人收入和家庭的需要做准备；目前的积蓄以增加未来的收入
8、，提高未来的消费；出于一种人类的本能，存钱留作将来的享受；以存钱来维持个人的独立感和有所作为的感觉；存钱作为投机或进行生产经营之用；把钱作为遗产，留给后人；纯粹是一种吝啬，以致节俭到不合理的程度。2.家庭储蓄的动机计划储蓄法目标储蓄法增收储蓄法节约储蓄法缓买储蓄法投资储蓄法3.家庭储蓄的方法第二节 家庭现金收支预算管理个人理财一、家庭财务预算的概述家庭财务预算是一系列专门反映家庭未来一定预算期内预计财务状况以及现金收支等价值指标的各种预算的总称。收入预算：在一段时间内预期可得的各项收入的总和。支出预算：可控支出和不可控支出储蓄预算：月储蓄预算和年储蓄预算资本支出预算：用来购买住宅、汽车及其他耐用消费品，其资金来源于变现生息资产、分期付款或采用贷款的形式。家庭财务预算的分类
