1、证券代码：002006 证券简称：精功科技 公告编号：2019-072 浙江 精功 科 技 股份 有 限公 司 关于 光伏 装 备融 资租 赁客 户破 产重 整偿 债方 案的 公告 2019 年11月21日，浙江 精功 科技 股份 有限 公司（以 下简 称“公 司”或“精 功科技”）收到 山东 省东 营市 中级 人民 法院 公 告（2018鲁05 破28-55 号、2019鲁05 破1-29 号）和山 东大 海集 团有 限公 司等 五十 七家 公司 管理 人（以 下简 称“管理人”）发 来的 山 东大 海集 团有 限公 司等 五十 七家 公司 合并 重整 计划（草 案）（以 下简 称“重 整计
2、 划（草案）”）。根 据 公告 及 重 整计 划（草案），包括公司 光伏装备融资租赁客户 山东大海新能源发展有限公司（以下简称“大海新能源”）在 内的 山东 大海 集团 等57家企业已向山东省东营 市中级人民法院申请破产重整并获法院受理，法院裁定57 家公司合并处理，指定北京大成（济南）律师事务所为管理人，并于2019 年11月25日召开债权人会议，审议 重整计划（草案）等事项，并要求普通债权人须于2019 年11 月25 日前对重整计划（草案）提出的普通债权清偿方案进行选择确认。2019年11月25日，公司 召开 了 第七 届董事会第 十一 次会 议，审议 通过 了 关于光伏装备融资租赁客户
3、破产重整偿债方案的议案。根据 重 整计 划（草 案），基于公司利益最大化的考虑，对 公司申报的并经管理人认定的2,632.06 万元普通债权超过10 万元的债权部分，同意按 重整计划（草案）提出的普通债权清 偿方案 二的 方式 处理（现 金清 偿+未获现金清偿部分36%选择 信托 计划）。即：债权本金中10 万元 以下（含10万元）的部 分按 照100%的清偿率一次性现金清偿，清偿时间与普通债权主债权本金超过10 万元的债权部分一致；普通债权本金中超过10万元的部分，按照普通债权主债权本金金额10%的比例在2019 年12 月31日前以现金清偿；未获清偿部分按照36%的比例选择信托计划，实质通
4、过以资抵债方式实现债权的综 合受偿，其余未获清偿部分的债权，债务人不再清偿。大海新能源 与公司 不存在 关联 关系，故本 次 事项不构成关联交易。根据 深圳证券交易所股票上市规则 和 公司章程 等有关 规定，上述事项 经公司董事会审议通过 后即可实施。一、事件概述（一）、融 资租 赁业 务回 购担 保情 况概 述 公司2015 年第三次临时股东大会、2017 年第二次临时股东大会 先后审议通过了关于公司调增融资租赁业务回购担保额度的议案、关于调整公司融资本公司及董事会全体成员 保证信息披露内 容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。租赁业务回购担保业务额度的议案，同意 公司
5、 与上 海金 聚融 资租 赁有 限公 司（以下简称“金聚 租赁”)、浙江汇金融资租赁有限公司、华 融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁”)等租赁公司合作，采取向客 户提供融资租赁的模式销售公司的成熟优势产品，并就提供的融资租赁业务提供回购担保余额分别不超过人民币40,000 万元（含 40,000 万元）、不超 过人 民币 45,000 万元（含 45,000万元），在此 额度 内发 生的 具体 担保 事项，公司 授权 由董 事长 负责 审批 并具 体负责签署相关协议及合同，不再另行召开董事会或股东大会，有效期分别为自批准之日起至2016 年12 月 31 日止、2019 年 12 月
6、31 日止。上述事项 分别 详见刊登于2015 年12 月5日、2017 年6月17日的 证 券时 报 及巨潮资讯网（http:/）上编号为2015-077、2017-038 的公司公告。（二）、公司 与 大海 新能 源光 伏装 备融 资租 赁业 务开 展情 况 在不超过上述审议通过的 融资租赁业务提供回购担保余值总额下，公司与大海新能源开展了以下光伏装备融资租赁业务：1、2015 年和2016 年，公司与华融租赁、大海新能源先 后签订了四份租赁物买卖合同，华融租赁向公司购买金额为13,600 万元 的 太阳 能多 晶硅 铸锭 炉，并以融资租赁方式出租给大海新能源。同时，公司与华融租赁签订 回
7、购担保协议及风险金协议，公司向华融租赁共支付风险金2,312 万元，用于冲抵大海新能源逾期支付的租金、违约金及其他应付款项，并为大海新能源履行融资租赁业务而形成的债务提供回购余值担保。2019 年8月20日，公司收到金聚租赁的通知书，通知书告知：华融租赁与金聚租赁于2019 年1 月4 日签订 了 协 议书，约定 自 协 议书 生效 之日起华融租赁将融资租赁合同项下相关权益全部转让 给金聚租赁。2019 年8月20日，公司与华融租赁、金聚租赁签署了光伏装备融资 租赁业务之备忘录，备忘录签署生效后，原精功科技应向华融租赁履行的相关义务（即为精功科技与华融 租赁 就前 述 融 资租 赁合 同 项下
8、 所关 联签 署的 回 购担 保协 议、风 险金协 议 中精 功科 技所 需履 行的 义务）均由 精功 科技 向金 聚租 赁履 行，华融 租赁不再享有融资租赁合同项下相关权益。2、2016 年9 月9 日，公司 与金 聚租 赁、大海 新能 源签 订 租 赁物 买卖 合同，金聚 租赁向公司购买金额为7,514 万元的太阳能多晶硅铸 锭炉及剖锭机，并以融资租赁方式出租给大海新能源。同时，公司与金聚租赁签订 回购担保协议 及风 险金 协议，公司 向金 聚租 赁支 付风 险保 证金1,502.80 万元，用于 冲抵 大海新能源逾期支付的租金、违约金及其他应付款项，并为大海新能源履行融资租赁业务而形成的
9、债务提供回购余值担保。上述 租 赁物 买卖 合同、融 资租 赁合 同 在执 行过 程中，大海 新能 源控股股东山东大海集团有限公司（包括旗下大海新能源等57 家公 司，以下 简称“大海集 团”）因不 能清 偿到 期债 务且 资产 不足 以清 偿全 部债 务为 由，向东 营市 中级人民法院申请破产重整并被依法裁定受理。受此影响，大海新能源自2018 年开始未能 按 租 赁物 买卖 合同、融 资租 赁合 同 按期 支付 租金。截至 目前，大海新能源已发生上述融资租赁业务逾期租金合计9,273.99 万元。根据 公司 与前 述融资租赁公司所签订的 回购担保协议 及 风险金协议 所约定，公司共向金聚租
10、赁 代为 偿付 租 金和 追 加保 证 金3,397.89 万 元，先期 向华 融租 赁 代为 偿 付租 金1,438.44 万元。具体情况如下：单位：万元 融资租赁机构 合同总金额 公司已支付风险保证金 大海新能源已支付租金 大海新能源逾期租金 公司 代为偿付 租金和追加保证金 华融租赁（目前相关权益已全部转 让 给 金 聚 租赁）13,600.00 2,312.00 9,663.01 5,113.93 1,438.44 金聚租赁 7,514.00 1,502.80 4,065.73 4,160.07 3,397.89 合 计 21,114.00 3,814.80 13,728.74 9,2
11、74.00 4,836.33 上述事项分别详见刊登于2016 年6 月2 日、2016 年9月28日、2016 年9 月29 日、2019 年8 月22 日的证券时报及巨潮资 讯网（http:/）上编号为2016-043、2016-065、2016-067、2019-037 的公司公告及相关定期报告。二、公司 采 取的 措施 及债 权的 确认 情况 公司在大海新能源进入破产重整程序后，成立了应对大海新能源破产重整事项的 工作 组，抽调 专人 负责 梳理 债权、收集 证据，并根 据法 院及 管理 人的 有关 规定提交债权申报材料，积极通过合法途径维护公司权益。目前，公司向管理人申报的债权，经管
12、理人 确认，认定2,632.06 万元 为普 通债 权。另外，金聚 租赁 向管理人申报 的 债权，经管 理人 确认，金聚 租赁 申报 的债 权中5,488.47 万元 被 认定为优先债权，1,472.73 万元 被 认定为普通债权。上述申报债权中包括公司及金聚租赁计算并主张的逾期利息和滞纳金部分，具体以管理人的认定为准。三、普通 债权 清 偿方 案 的 选择 确认（一）重整 计 划（草案）提出 的 清债方案 根据 重 整计 划（草 案），大海 集团 等五 十七 家公 司债 权将 分为 职工 债权、税款债权、有特定财产担保债权、普通债权四类，其中，有特定财产担保债权、普通债权的 偿债方案如下：1
13、、有 特定 财 产担 保债 权 对债务人的特定财产享有担保物权的债权，或融资租赁债权人向承租人转移融资租赁物所有权的债权，将按照如下方式进行清偿：（1）担保物为存单或保证金的债权 对该 类债 权，其有 特定 财产 担保 债权 在保 证金 或存 单的 价值 范围 内优 先清 偿，于本重整计划（草案）获得法院裁定批准之日起1 个月内一次性现金清偿。未获优先清偿的部分列入普通债权，按照普通债权的调整及清偿方案清偿。（2）担保物/融资租赁物为其他资产的债权 对该类债权，其有特定财产担保债权在担保物/融资租赁物清算价值范围内全额、优先 清偿，还款 时间 优先 于普 通债 权的 偿还 时间 且最 迟不 得
14、晚 于2019 年12月31 日。未获 优先 清偿 的部 分列 入普 通债 权，按照 普通 债权 的调 整及 清偿 方案 清偿。2、普通债权 对于普通债权中的主债权，将按照如下方式进行清偿：每家债权人普通债权主债权本金中10 万元 以下（含10 万元）的债 权部 分按照100%的清偿率一次性现金清偿，清偿时间与普通债权主债权本金超过10万元的债权部分一致。每家债权人普通债权主债权本金超过10万元的债权部分，根据重整程序期间与债权人沟通情况，有如下三种清偿方式可供选择：方案 一：一次 性现 金清 偿 每家债权人普通债权主债权本金超过10万元的债权部分，按照普通债权主债权本金金额的10%在重整计划
15、（草案）获得法院裁定批准之日起七日内一次性现金清偿。未获 清偿 的部 分（包 括未 获清 偿的 债权 本金、利息 等），大海 集团 等五 十七家公司不再清偿。方案 二：现金 清偿+未获现金清偿部分36%转股/选择信托计划（1）现金清偿部分 每家债权人普通债权主债权本金超过10万元的债权部分，按照普通债权主债权本金金额的10%在2019 年12月31日前现金清偿。（2）债转股或选择信托计划部分 每家债权人未获现金清偿的普通债权主债权本金按照36%的比例在转股平台实施债转股 或选择信托计划（债权人根据自身情况选择其中一种方式），债权人实质上通过以资抵债方式实现债权的综合受偿。未获 清偿 的部 分（
16、包 括未 获清 偿的 本金、利息 等），大海 集团 等五 十七 家公司不再清偿。A.债转股 债转股价格为经方案二调整后的债权，每P1元认购转股平台的1元注册资本（为行文方便，以下简称1股），计算公式为：转股价格P1=该方 案项 下 全体 债 权人 转股 债 权金 额*36%/转股 平台 注册 资本 说明：转股 平台 注 册资 本根 据实 际参 与债 转股 的金 额、其所 持有 的资 产价值等相关因素确定，最终以工商部门登记为准。注册资本模拟计算公式为：转股平台持有新大海集团的股权比例*新大海集团资产价值。某债权人持股数量Q1=某债权人转股债权金额*36%/P1 清偿率R1=Q1*转股平台每股公
17、允价值/某债权人转股债权金额 B.选择信托计划 信托计划将按照其持有资产的公允价值等额发行信托单位，选择信托计划的债权人以其经方案二调整后的债权，每P1 元认购1信托单位。认购价格P1=该方 案项 下 全部 债 权人 选择 信 托计 划 债权金额*36%/信 托单 位总额 某债权人持有的信托单位数量Q1=某债权人选择信托计划债权金额*36%/P1 清偿率R1=Q1*1 信托单位公允价值/某债权人选择信托计划债权金额 说明：假设 新大 海集 团资 产按 照市 场价 值进 行处 置，在偿 还完 毕本 重整 计划（草 案）规定 的现 金清 偿后，若债 权人 均选 择方 案二 的清 偿方 式，转股 平
18、台 注册资本/信托计划的公允价值预计为77 亿元，此时模拟清偿率预计为36%。方案 三：现金 清 偿+未获现金清偿部分全额转股/选择信托计划（1）现金清偿部分 每家债权人普通债权主债权本金超过10万元的债权部分，按照普通债权主债权本金金额的10%给予 现金 清偿，在破 产费 用、共益 债务、职工 债权、税款 债权、其他主债权需要现金清偿的部分清偿完毕且偿债资金回笼时予以兑付。新大海集团持有的资产处置所得、经营收益和新大海集团的股权转让价款应优先用于本部分的现金清偿。（2）债转股或选择信托计划 每家 债权 人未 获 现金 清 偿的 普 通债 权主 债权 本 金将 全 额进 行 转股 或 选择 信
19、托计划。债权人实质上通过以资抵债方式实现债权的综合受偿。未获清偿的利息等，大海集团等五十七家公司不再清偿。A.债转股 债转股价格为转股债权金额每P2元认购转股平台的1 元注册资本（为行文方便，以下简称1 股），计算公式为：转股价格P2=该方案项下全部债权人转股债权金额/转股平台注册资本 说明：转股 平台 注 册资 本根 据实 际参 与债 转股 的金 额、其所 持有 的资 产价值等相关因素确定，最终以工商部门登记为准。某债权人持股数量Q2=某债权人转股债权金额/P2 B.选择信托计划 信托计划将按照其持有资产的公允价值等额发行信托单位，选择信托计划的债权人以其选择信托计划债权金额，每P 元认购1
20、信托单位。认购价格P=该方案项下全部 债权人选择信托计划债权金额/信托单位总额 某债权人持有的信托单位数量Q=某债权人选择信托计划债权金额/P（二）公司 普通 债权 选择 的清 偿方 案及 审议 情况 上述普通债权清偿方案，从时间上看，方案二比方案一现金 清偿部分 晚约一个月，但从金额上看，方案二除可获得债权本金10%比例的现金清偿外，还可以获得 未获现金清偿部分36%转股/选择信托计划，而方案一仅获得 债权本金10%比例的现金清偿。方案三虽然是债权本金10%比例的现金清偿，未清偿部分100%转股，但债权本金10%比例的现金清偿必须 在破产费用、共益债务、职工债权、税款债 权、其他 主债 权需
21、 要现 金清 偿的 部分 清偿 完毕 且偿 债资 金回 笼时 才予以兑付。因此，相比方案二，方案三中 债权本金10%比例的现金清偿时间并不确定。而且根据 重 整计 划（草 案），假设 在大 海集 团等 五十 七家 公司 进行 破产 清算 的情况下，以2018 年11月30 日为 基准 日，大海 集团 等五 十七 家公 司普 通债 权的 模拟 清算清偿率为7.40%，在清偿完 破产费用、共益债务、职工债权、税款债权、其他主债权需要现金清偿的部分 后，还 存在 没有足够的现金兑现方案三中10%比例的现金清偿的不确定性风险。尽管方案三中的转 股或信托比例高于方案二，但 根据重 整计 划（草 案），资
22、产 整合 后的 山东 大海 集团 有限 公司（即“新 大海 集团”）将主要包括纺织、化工、光电、有色金属等板块，从预估新大海集团后续盈利能力和 基于公司利益最大化的考虑，公司应当优先考虑如何 尽快收回现金。所以，董事会认为方案二优于方案三，决定对2,632.06 万元普通债权超过10 万元的债权部分选择方案二的清偿方式（现金清偿+未获现金清偿部分36%选择 信托 计划）。2019 年11月25日，公司 第七 届董事会第 十一 次会议 审议 通过 了 关 于光 伏装备融资租赁客户破产重整偿债方案的议案。同意公司申报的经破产管理人认定的2,632.06 万元普通债权 超过10万元的债权部分 以 重
23、 整计 划（草 案）提出 的普通债权清 偿方案 二的方式清偿（现金清偿+未获现金清偿部分36%选择信托计划）。即：每家 债权 人普 通债 权主 债权 本金 中10万元 以下（含10 万元）的债 权部分按照100%的清偿率一次性现金清偿，清偿时间与普通债权主债权本金超过10万元的债权部分一致；普通债权主债权本金超过10 万元的债权现金清偿部分按照普通债权主债权本金金额的10%在2019 年12 月31 日前现金清偿；选择信托计划部分每家债权人未获现金清偿的普通债权主债权本金按照36%的比例选择信托计划，通过 以资 抵债 方式 实现 债权 的综 合受 偿。另外，金聚 租赁 经征 询公 司意 见后，
24、对有特定财产担保债权（优先债权）之外的普通债权也将选择上述方案二的清偿方式（现金清偿+未获现金清偿部分36%选择信托计划）。2019 年11月25日，公司 第七 届董事会第 十一 次会议 审议 通过 了 关 于光 伏装备融资租赁客户破产重整偿债方案的议案。对 公司申报的并 经管理人认定的2,632.06 万元普通债权超过10 万元的债权部分，同意按 重整计划（草案）提出的普通债权清 偿方案 二的 方式 处理（现 金清 偿+未获现金清偿部分36%选择信托计划）。即：债权本金中10 万元 以下（含10 万元）的部 分按 照100%的清偿率一次性 现金 清偿，清偿 时间 与普 通债 权主 债权 本金
25、 超过10 万元的债权部分一致；普通债权本金中超过10 万元的部分，按照普通债权主债权本金金额10%的比例在2019 年12 月31日前以现金清偿；未获清偿部分按照36%的比例选择信托计划，实质通过以资抵债方式实现债权的综合受偿，其余未获清偿部分的债权，债务人不再清偿。另外，金聚 租赁 经与 公司 沟通 后，对其 有特 定财 产担 保债 权（优 先债 权）之外的普通债权 超过10 万元的债权部分，也将 同样 选择 上述 方案 二的 清偿 方式（现金清偿+未获现金清偿部分36%选择信托计划）。四、对公 司的 影 响（一）如 重 整计 划（草 案）获得 山东 大海 集团 有限 公司 等五 十七 家
26、公 司债权人会议审议通过并顺利实施，公司2,632.06 万元普通债权 超过10 万元的债权部分 选择 方案 二的 清偿 方 式，预 计将 在2019 年12 月31 日前 最多 可 获得 现 金清 偿273.21 万元（10+2,632.06 10%=273.21）；其余 未获 现 金清 偿的 部分2,358.85万元的（2,632.06-273.21=2,358.85）36%选择信托计划，因信 托计 划 平台 尚未建立，尚不能确定公司以资抵债方式实现债权的综合受偿情况。（二）如 重 整计 划（草 案）获得 山东 大海 集团 有限 公司 等五 十七 家公 司债权人会议审议通过并顺利实施，金聚
27、租赁预计将在2019 年12 月31 日前最多可获得现金清偿5,645.74 万元，其中5,488.47 万元为优先债权所获现金清偿，157.27万元为普通债权所获现金清偿；未获现金清偿部分36%选 择信 托计 划因 信托 计划平台尚未建立，尚不能确定以资抵债方式实现债权的综合受偿情况。金聚租赁收到上述现金清偿后，将按照相关合同或协议的约定协商确定扣除 逾期租金、逾期利息和滞纳金后的净额转归公司所有；以资抵债方式实现的债权按照相关合同或协议的约定在未来的持有和处置收益也转归公司所有。（三）鉴于破产重整程序繁琐、时间进度无法把握，公司前述债权的收回 存在 重大 不确 定性，公司 前期 结合大海新
28、能源经营现状及若履行回购上述融资租赁设备 义务 预计 的可 变现 净 值情 况，对支付 的上 述 风险 保 证金 及垫 付的 租 金合 计8,651.13 万元已计提坏账准备金4,429.92 万元，其中2018 年度已计提2,686.62万元，2019 年 1-9 月已计提 1,743.30 万元。如重整计划（草案）经审议通过并顺利实施，公司将最多可合计获得现金清偿 5,918.95 万元，不计算以资抵债方式实现的债权的未来持有和处置收益，公司将 最多 转回前期已计提坏账准备金1,074.88 万元，由此 将 减少公司的亏损。（四）重 整计 划（草 案）尚需 经山 东大 海集 团有 限公 司
29、等 五十 七家 公司债权人会议审议并表决，可能存在审议未通过或者审议已通过但无法实施或者无法顺利实施的风险。如重整计划（草案）审议未通过 或者审议已通过但无法实施或者无法顺利实施，公司将 根据具体情况及时进行资产减值测试，并根据测试结果及时做出相应会计处理。公司将密切关注该事项的后续进展情况，并按照 有关 法律、法规 的规 定，及时履行信息披露义务。公司指定的信息披露媒体为 证券时报 和中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网（http:/），有关 情况 均以 上述指定媒体披露信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。五、备查文件 1、经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第七届董 事会第十一次会议决议；2、山东大海集团有限公司等五十七家公司合并重整计划（草案）；3、山东省东营市中级人民法院公告（2018 鲁05破28-55 号、2019鲁05 破1-29 号）。特此公告。浙江精功科技股份有限公司董事会 2019 年 11 月 26 日
