1、利欧集团股份有限公司 第 1 页 共 4 页 证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2018-049 债券代码：128038 债券简称：利欧 转债 利欧集团股份有限公司 关于开展远期外汇交易的公告 本 公 司 及 董 事 会 全 体 成 员 保 证 信 息 披 露 的 内 容 真 实、准 确、完 整，没 有 虚假 记 载、误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏。2018 年 5 月 15 日，利欧集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届 董 事 会第五 次 会 议审议 通 过 了 关 于 开 展远期 外 汇 交易的 议 案，现 将 具 体 内容公告如下：一、公 司 开展 远
2、期 外 汇交 易 的 目 的 公司机械制造板块产品出口 业务占比较高，主要采用美元、欧元等外币 进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司 机械制造板块 的经营业绩会造成较大影响。为降低汇率波动对公司利润的影响，公司计划在银行开展远期外汇交易业务。二、远 期 外汇 交 易 业 务概 述 公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足正常生产经营需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的 远期外汇交易 业务，以远期结售汇业务为主要业务品种。远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇 率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理 结汇或售汇的
3、业务。三、预 计 开展 的 远 期 外汇 交 易 业 务 情况 1、远期外汇交易品种：公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货币 美元、欧元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配的外汇交易业务。利欧集团股份有限公司 第 2 页 共 4 页 2、预计占用 资金：开展远期外汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。3、授权事项 授权公司远期外汇交易领导小组根据已接外销订单的金额和 外 销 订 单 的 未来变动趋势、结合汇
4、率变动趋势，具体确定远期结售汇业务的申请金额、交割期限、交割汇率及办理银行等事项。公司下属控股子公司 开展远期外汇交易 须报 公司 远期外汇交易领导小组 审批。授权董事长负责签署或授权他人签署公司远期外汇交易业务相关的协议及文件。4、业务期间及交易金额 自第五届董事会第五次会议 审议通过之日起 12 个月，累计金额不超过 1 亿美元。四、远期 外汇 交 易 业 务 的 可 行 性 分析 公司及下属子公司开展远期外汇交易业务 是围绕公司业务来进行的，以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，有利于 规避和防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的影响。公司已制定了 远
5、期外汇交易业务内部控制制度，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控 制措施 可 行 有效；同 时，公司 及 下 属子公 司 拟 开展的 远 期 外汇交 易 业 务 的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。因此，公司及下属子公司开展 远期外汇交易业务 能有效地降低汇率波动风险，具有一定的必要性和可行性。五、远期 外汇 交 易 业 务 的风险分析 公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订 合约时 严格按照公司预测回款期限和回 款金额 进行交易。远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低 汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，但同时远
6、期外汇交易也会存在一定风险：1、汇 率波动 风 险：在汇 率 行 情变动 较 大 的情况 下，银行远 期 结汇 汇率 报 价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成利欧集团股份有限公司 第 3 页 共 4 页 汇兑损失。2、内 部控制 风 险：远期 外汇 交易专 业 性 较强，复 杂 程度较 高，可能会 由 于内控制度不完善而造成风险。3、客 户违约 风 险：客户 应 收 账款发 生 逾 期，货 款 无 法在预 测 的 回款期 内 收回，会造成延期交割导致公司损失。4、回 款预测 风 险：国际 销 售 部 根据 客 户 订单和 预 计 订单进 行 回 款预测，实际
7、执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期交割风险。六、公 司 拟采 取 的 风 险控 制 措 施 1、公司国际销售部会采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。2、公 司制定 专 门 的远期 外 汇 交易业 务 内 部控制 制 度，对远 期 外 汇交易 业 务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告 制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定，并提交公司董事会审议。3、为 防止远 期 结 汇延期
8、交 割，公司 高 度 重视应 收 账 款 的管 理，积极催 收 应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。4、公司进行远期外汇 交易 须严格基于公司的外币收款预测。七、独 立 董事 意 见 公司开展远期结售汇是围绕公司业务来进行的，不是单纯以盈利为目的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性；公司已制定了 远期外汇交易业务内部控制制度，并完 善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控 制措施是可行的；同时，公司拟开展的远期结售汇业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。公司开展的远期结售汇业务将遵守相关法律
9、法规规范性文件规定以及公司相关制度的规定，我们同意公司第五届董事会第 五次会议审议的 关于开展远期外汇交易的议案。利欧集团股份有限公司 第 4 页 共 4 页 九、保 荐 机构 的 核 查 意见 经核查，保荐机构 中泰证券股份有限公司 认为：1、本次事宜已经公司第五届董事会第 五次会议审议通过，表决程序符合法律、法规、规范性文件及公司相关制度规定。公司独立董事已对上述事项发表了独立意见；2、公司根据相关规定及实际情况制定了 远期外汇交易 业务内部控制制度，针对远期外汇业务内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施；3、公司开展远期外汇交易业务符合公司实际经营的需要，可以在一定程度上降低汇率波动对公司经营业绩的影响，符合公司发展的需求，不存在损害公司和股东利益的行为；4、公司拟开展的远期外汇交易的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。综上，保荐机构对公司此次开展远期外汇交易业务事项无异议。特此公告。利欧集团股份有限公司董事会 2018 年 5 月 16 日
