1、1 海 通 证 券 股 份 有限 公 司 关 于 通 富 微 电 子 股 份有 限 公司 2021 年度 内 部 控 制 自 我 评价报告的核查意见 海通证券股份有限公 司（以下简称“海 通证 券”或“保荐机构”）作为 通富 微 电子 股 份 有 限 公 司（以 下简 称“通 富 微电”或“公司”）非 公 开发 行 股 票的 持 续 督 导 保荐机构，根 据 证 券 发 行 上 市 保 荐 业 务 管 理 办 法 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 公 司 自律监管指引第 13 号 保荐业务 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号-主板上市公司规范运作 企业内部控制 基本规范 等法律、法
2、规和规范性文件的要求，对 通富微电子股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告 进行了核查，具体情况如下：一、内 部控制 评价 工作情 况（一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：通富微电子股份有限公司、海耀实业有限公司、南通通富微电子有限公司、合肥通富微电子有限公司、苏州通富超威半导体有限公司、TF AMD MICROELECTRONICS(PENANG)SDN.BHD.、FABTRONIC SDN BHD、通 富 微 电 科 技(南通)有 限 公 司、通 富 通 科（南 通）微 电 子 有 限 公 司
3、、南 通通富科技有限公司，纳入评价范围单位资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的99.94%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项 评价情况如下：1.组织架构 公 司 组 织 架 构 由 股 东 大 会、董 事 会（含 董 事 会 专 门 委 员 会）、监 事 会、审 计部以及高级管理人员和各 业务部门组成，权责明确，运行情况良好。（1）股东大会是公司的权力机构，依法行使决定公司经营方针和投 资计划，2 审议董事会报告、监事会报告，审议公司年度报告等 公司章程 中明确的职权。（2）董事会负责执行股东大会的决议，行使决定公司经营计划和投资方案，制
4、订公司年度财务预算方案，审议公司年度财务决算方案，决定公司内部管理机构的设置等职权。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。各委员会成员构成符合相关法律法规规定，委员全部到位并开展工作。审计部负责内部审计工作，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对 董事会审计委员会负责，向 董事会审计委员会报告工作。（3）监 事 会 行 使 检 查 公 司 财 务，对 董 事、高 级 管 理 人 员 执 行 公 司 职 务 的 行为进行监督等职权。（4）高 级 管 理 人 员 主 持 公 司 的 日 常 生 产
5、 经 营 活 动 及 生 产 经 营 管 理 工 作，组织实施公司经营计划和投资方案，向董事会负责并报告工作。报 告 期 内，公 司 共 召 开 四 次 股 东 大 会、九 次 董 事 会 会议 和 八 次 监 事 会 会议。股东大会、董事会、监 事会均按照法律法规、公司章程和相关制度的要求合法合规运作。2.发展战略 公司董事会重视研究、规划公司的长远发展战略，董事会战略委员会定期召开会议,对公司长期发展战略、重大投资融资方案等进行研究并提出建议。3.人力资源管理 公司遵守 劳动法 及有关法律法规，依法保护职工的合法权益，为员工提供安全和健康的工作环境。公司建立健全了劳动安全卫生制度，严格执行
6、国家劳动安全卫生规程和标准，杜绝事故的发生。公 司建立了职业培训制度，采用外部与 内 部 培 训 相 结 合 的 方 式 积 极 开 展 各 项 培 训 工 作，为 职 工 发 展 提 供 更 多 的 机 会。公司建立了职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有的合法权益。公司高度重视和支持工 会依法开展工作，资助工会组织丰富多彩的业余活动，关心和重3 视职工的合理需求。4.企业文化 五年的企业靠管理，十年的企业靠产品，百年的企业靠“文化”。公司一直坚持企业经济建设和企业文化建设并重的策略，先后提出“顾 客 满 意 第 一”、“服 务 与 创 新、进 取 与 和 谐”、“诚 信、客 户 导 向
7、、承 诺、创 新”等 企 业 文 化 理念及“以人为本、产业报国、传承文明、追求高远”的企业使命。公司通过党、工、团活 动等形式向公司员工传递企业文化，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作情神，树立现代管理理念，强化风 险意识。5.社会责任 公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、慈善捐赠等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。6.管理控制 公司有较为完善的内部控制组织架构和内控制度，形成了比较完善的公司治理框架文件，并根据法律法规和公司实际情况变化适时修订完善
8、。各项内控制度建立后均能得到有效地贯彻执行，保证公司规范运作，促进公司健康发展。7.生产过程控制 公司针对各部门制定了明确的工作职责和权限，制定了生产安全等管理程序和工作流程，早在 1995 年，公司在国内同行业率先通过了国际权威质量认证机构法国BVC 认证中心的ISO9002 质量管理体系认证，此后，又先后通过了ISO9001、ISO14001、IATF16949、ISO45001、GB/T29490、QC080000、ANSI/ESD S20.20、GB/T23001、ISO27001 等体系认证，并获得相应证书。上述管理程序、工作流程和认证体系的建立，能较好的监督、控制公司的经营和规范运
9、作。为继续保持公司在国内同行业中的领先地位奠定了坚实的基础。公司崇尚科学管理，从成立之初就开始企业信息化建设，先后建立了 MES、ERP-SAP、设备自动化、通富微电移动办公、EDI 等先进信息化管理系统，使得公司的运营管理更加科学高效，公司4 能更好地融入国际半导体产业链，为客户提供优质服务。8.采购及物资仓储物流控制 公司制定了 采购过程控制程序、物资仓库管理规定 和 成品仓库管理规 定，物 资 中 心 负 责 采 购 及 仓 储、物 流 管 理，按 采 购 计 划 以 及 申 购 单 采 购,对超出计划的，必须得到授权以避免造成物资积压。仓库根据“材料先进先出”原则发料，SAP 系统会按
10、照生产日期的先后顺序在系统中进行出库卡控。公司采购及物资仓储物流管理业务控制良好。9.销售控制 公 司 制 定 了 销 售 订 单 处 理 流 程 程 序，由 销 售 部 负 责 接 受 客 户 的 订 单、生管中心负责安排生产计划、各工厂按计划生产、质量中心负责对过程中异常的处置。产品加工完成后，由生管中心担当根据客户需求及销售部的发货规则通知仓库，并将需出货产品的日期和发货地址等发邮件给物资中心，由物资中心安排发送（运）。公司销售业务控制良好。10.财务管理控制 公司按照 会计法 企业会计准则 企业 内部控制基本规范 等国家有关法律法规的规定，制定了较为完善的财务管理制度。财务管理制度涵盖
11、了会计基础工作规范、货币资金、销售、采购、存货、固定资产管理等经营活动的各个方面。公司通过建立财务管理制度，规范了会计操作规程，有效地控制了财务风险，保证资金安全，加速资金周转，加强资产管理，严格控制成本费用，对经营活动的各个环节实施有效的财务管理控制。11.对子（孙）公司的控制 截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有海耀实业有限公司、南通金润微电子有限公司、南通通富微 电子有限公司、南通通富科技有限公司、合肥通富微电子有限公司、上海森凯微电子有限公司、南通富润达投资有限公司、南通通润达投资有 限 公 司、钜 天 投 资 有 限 公 司、苏 州 通 富 超 微 半 导 体 有 限 公
12、 司、TF AMD Microelectronics（Penang）Sdn.Bhd、FABTRONIC SDN BHD、通富通科(南通)微电子有限公司、通富微电科技(南通)有限公司 14 家子（孙）公司，主要通过委5 派董事、监事或总经理等方式 对子（孙）公司 进行管理。报告期内，公司按照 子公司管理制度 的规定，加强与 上述子（孙）公司 关于重大信息的沟通，加强对上述子（孙）公司 财务工作及财务报表的监督，上述子（孙）公司不 存在重大违反法律法规的情形。12.对外投资（含并购、重大资产重组）、风险投资控制 公司制定了 重大投资决策程序与规则、风险投资内部控制制度 等规定并严格执行。13.对外
13、担保控制 公 司 制 定 了 经 济 担 保 制 度,对 发 生 对 外 担 保 行 为 时 的 担 保 对 象、审 批 权限、决策程序、信息披露等作了明确规定。2016 年1 月18 日，公司2016 年第一次临时股东大会审议通过了 关于与国开发展基金有限公司合作的议案，国开发展基金有限公司以人民币现金 1.56 亿元 对 公 司 下 属 控 制 企 业 南 通 通 富 微 电 子 有 限 公 司（以 下 简 称“南 通 通 富”）进 行增资，南通中奥苏通生态园产业发展有限公司就该笔投资资金为公司提供全程全额连带责任保证担保，公司为上述担保提供反担保。该担保仍在履行中。2018 年8 月28
14、 日，公司2018 年第二次临时股东大会审议通过了 关于为参股 子 公 司 提 供 担 保 暨 关 联 交 易 的 议 案，同 意 公 司 为 参 股 子 公 司 厦 门 通 富 微 电 子有限公司（以下简称“厦门通富”）向国家开发银行（以下简称“国 开行”）申请的13.4 亿元授信贷款按照公司 10%的股权比例提供担保。根据公司与国开行签订的担保合同，公司参股子公司厦门通富实际向国开行申请综合授信贷款额度人民币 12 亿元，贷款期限 10 年。该笔授信贷款由公司按照 10%的股权比例所对应的担保范围提供全程连带责任保证担保。截至 2021 年 12 月 31 日，公 司为厦门通富12,000
15、 万元借款提供了担保。2019 年4 月26 日，公司2018 年度股东大会审议通过了 公司及下属控制企业 2019 年与银行签署授信协议、公司为下属控制企业提供担保的议案，同意公司为下属控制企业南通通富提供担保不超过30 亿元人民币。2020 年4 月24 日，公司2019 年度股东大会审议通过了 公司及下属控制企业 2020 年与银行签署授6 信 协 议、公 司 为 下 属 控 制 企 业 提 供 担 保 的 议 案，同 意 公 司 为 下 属 控 制 企 业 南 通通富提供担保不超过 30 亿元人民币，同意公司为下属控制企业合肥通富提供担保不超过 25 亿元人民 币。2021 年 4 月
16、 28 日，公司 2020 年度股东 大会审议通过了公司及下属控制企业 2021 年与银行签署授信协议、公司为下属控制企业提供担保的议案，同意公司为下属控制企业南通通富提供担保不超过 30 亿元人民币；同意公司为下属控制企业通富超威槟城提供担保不超过 1 亿美元。2021 年8月26 日，公司第七届董事会第六次会议审议通过了 关于增加公司 2021 年为下属 控 制 企 业 提 供 担 保 计 划 的 议 案，同 意 公 司 为 通 富 超 威 槟 城 提 供 担 保 的 额 度 由不超过1 亿美元调整为不超过 2 亿美元。截至2021 年12 月31 日，公司为南通通富144,918.39
17、万元借款提 供了担保；公司为合肥通富54,000.00 万元借款提供了担保；公司为通富超威槟城14,027.01万元等额的美元借款提供了担保。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际担保余额合计 240,545.40 万元人民币，占公司 2021 年末经审计归属于母公司股东净资产的 23.04%。除此之外，公司没有以任何形式、为任何单位或个人提供担保，也不存在以前年度发生并累计至报告期末的对外担保情形。14.关联交易控制 公司 关联交易管理办法 对关联交易和关联人的认定、关联交易价格的确定 和 管 理、关 联 交 易 的 批 准、关 联 交 易 的 信 息 披 露 等 作 了 明 确
18、规 定。报 告 期 内，公司发生的各项关联交易定价公允、合理，不 影响公司的独立性，也未损害公司和其他非关联股东的合法 权益。15.募集资金使用控制 公 司 制 定 了 募 集 资 金 管 理 办 法，对 募 集 资 金 专 户 存 储、资 金 的 使 用、投资项目变更、管理与监督等作了明确规定。报告期内，公司严格执行 募集资金管 理 办 法，专 户 存 储 募 集 资 金，并 与 银 行、保 荐 机 构 分 别 签 订 了 募 集 资 金 三方监管协议，募集资金使用合规，相关资金支出严格履行申请和审批手续。16.信息披露的内部控制 7 公司 信息披露管理办法 对信息披露的基本原则及内容、信息
19、传递 审核及披露流程、信息披露的责任划分、信息披露方式、保密措施等作了明确规定。报告期内，公司严格按照有关规定履行信息披露义务。公司重 点 关 注 的 高 风 险 领 域 主 要 包 括 市 场 波 动 风 险、原 材 料 价格 波 动 风 险、汇率波动风险 和国内外运营 管理风险等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司实际情况组织开展内部评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
20、要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控 制 缺 陷 认 定 标 准 如 下：1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 的财务报告错报金额小于营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 2%（含本数）但小于 2.5%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的2
21、.5%（含本数），则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1%（含本数）但小于 1.3%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1.3%（含本数），则认定为重大缺陷。上 述 定 量 标 准 每 年 由 董 事 会 授 权 经 营 管 理 层 根 据 实 际 情 况 选 择 合 适 的 指 标，单独或随年度报告一并提交董事会审批。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：8 财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公司董事、监事和高级管理人
22、员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注 册 会 计 师 发 现 的 却 未 被 公 司 内 部 控 制 识 别 的 当 期 财 务 报 告 中 的 重 大错报；（4）审 计 委 员 会 和 审 计 部 门 对 公 司 的 对 外 财 务 报 告 和 财 务 报 告 内 部 控 制 监督无效。财务报告重要缺陷的迹象包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对 于 非 常 规 或 特 殊 交 易 的 账 务 处 理 没 有 建 立 相 应 的 控 制 机 制 或 没 有 实施且没有相应的补偿性控制；（4）对 于 期 末 财 务 报 告
23、 过 程 的 控 制 存 在 一 项 或 多 项 缺 陷 且 不 能 合 理 保 证 编制的财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。2.非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告缺陷认定标准的定量标准。公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形的，认定为重大缺陷：（1）违反国家法律、法规或规范性文件；（2）决策程序不科学导致重大决策失误；（3）重要业务制度性缺失或系统性失效；（4）重大或重要缺陷不能得到有效整改；（5）安全、环保事故对公司造成重大负面影
24、响的情形；（6）其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷：重要业务制度或系统存在的缺陷；内部控制9 内部监督发现的重要缺陷未及时整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。非财务报告内部控制一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷；内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。（三）内部控制缺陷认定及整改情况 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。二、内
25、 部控制 评价 结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、保 荐机构 核查 意见 保 荐 机 构 通 过 与 公 司 相关 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 及 有 关 人 员 沟通 交流；与公司聘任的会计师事务所等中介
26、机构相关人员沟通交流；查阅公司 董事会、监事会、股东大会等会议资料、年度内部控制评价报告、各项业务和管理规章制度等相关文件；查阅相关信息披露文件；查看生产经营现场等措施，从公司内部控制环境、内部控制制度 建立和内部控制实施情况等方面对其内部控制制度的 合规性、有效性进行了核查。经核查，海通证券认为：截至 2021 年 12 月 31 日，公司的法人治理结构较为健全，现有 的内部控制制度符合有关法律、法规和规范性文件的相关要求，于10 2021 年 12 月 31 日在 所 有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；通富微电子股份有限公司 2021 年度内部控制自我评价报告较为公允地反映了 2021 年度公司 内部控制制度的建设及 运行情况。（以下无正文）11（本页无正文，为 海通证券股份有限公司关于 通富微电子股份有限公司 2021年度内部控制自我评价报告的核查意见 之签字盖章页）保荐代表人签名：程韬 许国利 海通证券股份有限公司 2022 年3月29日
