1、国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 1 证券代码：002074 证 券 简 称：国 轩 高 科 公 告 编号：2016-022 国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 一、重 要 提示 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 声明 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 非标准审计意见提示 适用 不适用 董事会审议的报 告期普通股利润分
2、配预案或公积金转增股本预案 适用 不适用 是否以公积金转增股本 是 否 公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 876,350,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 1.5 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 适用 不适用 公司简介 股票简称 国轩高科 股票代码 002074 股票上市交易所 深圳证券交易所 变更前的股票简称（如有）东源电器 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王勇 沈强生 办公地址 安徽省合肥市新站区岱河路 599 号 安徽省合肥市新站区岱河路 599 号 传真 055
3、1-62100175 0551-62100175 电话 0551-62100213 0551-62100213 电子信箱 二、报 告 期主 要 业 务 或产 品 简 介 2015 年 公 司重 大 资 产 重组 通 过 中 国证 监 会 审 核并 顺 利 实 施。重 组 完 毕后，公 司 快速 实 现了 由 传 统 输变 电 行 业 向新 能 源 行 业的 横 向 转 型。依 托 公 司和 子 公 司 在各 自 行 业 领域 内 的 竞 争优 势，发 挥重 大 资 产 重组 后 的 整 合协 同 效 应，在 顺 利 实 现产 业 转 型 升级 的 同 时，公 司 经 营 业绩大幅提升。报告期内
4、，公司积极应对市场需求变化，紧紧围绕“扩产能、强技术、重品质、严管理、国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 2 防风险”的经 营 指 导 思想。实 施 技术 创 新、优化 产 品 及 客户 结 构、稳步 扩 充 产 能、精 益 生 产推进等措施。按照全年工作计划，各项工作有序推进，保持了良好的发展态势。报 告 期 内，合 肥 国 轩 把握 市 场 机 遇，加 大 市 场拓 展 力 度，与 北 汽、上汽、江 淮、苏 州 金龙、安 凯、中 通、厦 门金 龙 形 成 稳定 的 深 度 战略 合 作 关 系，完 成 北 京、上 海、福建、江 苏 和山东 等重点区域市场布局。报告期内，动力锂电
5、池出货量稳居行业前列,行业地位名列全国前三位，品牌知名度大幅提升。报 告 期 内，重 组 后 的 东源 电 器 及 其子 公 司 通 过优 化 产 业 结构、推 进 产业 转 型，充分 发 挥并 购 重 组 的整 合 协 同 效应，大 力 推进 新 能 源 产业 发 展。在着 力 做 强 做优 输 配 电 设备 的 业 务 基础 上，实 现主 营 业 务 由传 统 输 配 电业 务 向 电 力设 备 新 能 源与 汽 车 新 能源 转 变。目前 已 成 功 开发 大 功 率 直流 充 电 桩、智 能 充 电 机、多 功 能 一体 化 新 型 光伏 箱 式 变 电站 等 多 种 产品，为 实 现
6、产业转型升级做好准备。三、主 要 会计 数 据 和 财务 指 标 1、近 三年 主要 会 计 数据和 财 务 指标 公司 是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 单位：人民币元 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入 2,745,496,179.29 1,014,340,058.68 170.67%781,465,124.00 归属于上市公司股东的净利润 584,612,104.27 250,579,336.46 133.30%220,202,767.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 547,870,453.68
7、236,956,987.32 131.21%165,892,584.45 经营活动产生的现金流量净额 520,395,985.29 212,568,417.64 144.81%23,948,844.74 基本每股收益（元/股）0.80 0.51 56.86%0.45 稀释每股收益（元/股）0.80 0.51 56.86%0.45 加权平均净资产收益率 27.00%25.60%1.40%29.68%2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 资产总额 6,713,272,488.09 2,634,694,965.71 154.80%1,808,619,378.78 归属于
8、上市公司股东的净资产 3,016,056,632.26 1,104,173,590.16 173.15%853,637,100.68 2、分 季度 主要 会 计 数据 单位：人民币元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 223,821,340.51 667,780,407.82 607,216,239.41 1,246,678,191.55 归属于上市公司股东的净利润 71,274,981.73 149,829,290.29 110,972,600.40 252,535,231.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 69,272,315.34 146,542,265
9、.65 104,310,925.43 227,744,947.26 国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 3 经营活动产生的现金流量净额-144,552,284.09 114,479,479.53 64,619,497.92 485,849,291.93 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重 大差异 是 否 本期财 务报 表属于非同一控制下企业合并，按照“反向 购买”的原则编制，上表中第一季度财务指标为公司发行股份购买资产中合肥国轩高科动力能源有限公司2015年第一季度数据，因此与已公布的公司2015年第一季度财务报告内容存在差异。四、股 本
10、及股 东 情 况 1、普 通股 股东 和 表 决权恢 复 的 优先股 股 东 数量及 前 10 名 股东 持 股 情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 41,153 年度报告披露日前一个月末普通股股东总数 42,599 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 年度报告披露日前一个月 末表决权恢复的优先股股东总数 0 前 10 名股东持 股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 珠海国轩贸易有限责任公司 境内非国有法人 24.78%217,193,296 217,193,296 冻结 135,000,000 李缜 境内自然人 1
11、1.68%102,390,529 101,903,029 佛山电器照明股份有限公司 境内非国有法人 8.33%73,006,150 73,006,150 厦门京道天能动力股权投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 4.72%41,370,152 41,370,152 深圳金涌泉投资企业（有限合伙）境内非国有法人 4.62%40,518,413 40,518,413 孙益源 境内自然人 2.80%24,554,000 24,554,000 安徽欧擎海泰投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 2.78%24,335,383 24,335,383 李晨 境内自然人 2.50%21,901,845 2
12、1,901,845 南通投资管理有限公司 国有法人 1.73%15,177,278 0 蚌埠皖北金牛创业投资有限公司 境内非国有法人 1.67%14,601,230 14,601,230 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东李缜、李晨及珠海国轩为一致行动人（李缜为珠海国轩控股股东、法定代表人、执行董事；李晨系李缜之子）。厦门京道与安徽欧擎为一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）无 2、公 司优 先股 股 东 总数及 前 10 名 优先 股 股 东持股 情 况 表 适用 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 4 3、以 方框 图形
13、 式 披 露公司 与 实 际控制 人 之 间的产 权 及 控制关 系 五、管 理 层讨 论 与 分 析 1、报 告期 经营 情 况 简介 报告期内公司顺利完成重大资产重组，合并报表范围内新增合肥国轩动力锂电池业务，实现了公司由传 统 输 变 电 行 业 向 新 能 源 行 业 的 成 功 转 型，改 善 了 公 司 的 经 营 业 绩。实 现 了 合 并 报 表 业 绩 的 整 体 大 幅 提升。1、报告期内 实现营业收入2,745,496,179.29 元，较上年同期增长170.67%，主要系子公司合肥国轩产能逐步释放、产销两旺，销售额大幅增长所致。2、报告期内 实现营业成本1,499,38
14、5,846.38 元，较上年同期增长205.45%，主要系子公司合肥国轩产能逐步释放、产销两旺，销售额大幅增长，相应成本同比增长所致。3、报告期内 公司销售费用为210,381,964.70 元，较去年同期上升251.36%，原因为子公司合肥国轩销售额大幅增加导致同比相关费用有所增加所致；2015 年公 司管理费用为272,038,152.14 元，较 去年同期上升192.03%，原 因 为 子 公 司 合 肥 国 轩 业 务 规 模 扩 大 带 来 工 资 福 利 费 用 增 加、同 时 加 大 研 发 投 入 及 反 向 收 购合并报表所致；2015 年 财务费用为21,789,692.6
15、5 元，较去年 同期上升17.97%。国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 5 4、报告期内 公司研发投入合计135,275,444.90 元，较去年同期上升199.06%，原因为 子公司合肥国轩加大研发投入及反向购买合并报表所致。5、报 告期 内公 司 经营 活动 产 生的 现金 净 流量 为520,395,985.29 元，较 去年 同 期上 升144.81%,主 要原因系子公司合肥国轩2015 年产销两旺，销售回款大量增加所致。2、报 告期 内主 营 业 务是否 存 在 重大变 化 是 否 3、占 公司 主营 业 务 收入或 主 营 业务利 润 10%以 上 的 产 品情况 适
16、用 不适用 单位：元 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业利润比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 电池组 2,133,325,714.13 626,357,609.44 48.72%114.62%126.68%-2.28%输配电产品 551,738,060.49 23,778,821.63 27.30%4、是 否存 在需 要 特 别关注 的 经 营季节 性 或 周期性 特 征 是 否 5、报 告 期 内 营 业 收 入、营 业 成 本、归 属 于 上 市 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 总 额 或 者 构 成 较 前 一 报 告 期 发 生重 大 变
17、 化的说 明 适用 不 适用 报告期内，公司实现营业收入274,549.62 万元，比上年同期增长170.67%；营业利润63,847.15 万 元，比上年同期增长131.07%；归属于上市公司股东的净利润58,461.21 万 元，比 上 年 同 期 增 长133.30%；基本每股收益0.80 元，比上年 同期增长56.86%。主要系2015 年公司 进行了重大资产重组，以发行股份的方式 向珠海国轩购买合肥国轩高科动力能源有限公司99.26%股权，同时向公司控股股东定向增发募集配套资金。重大资产重组事项完成后，国轩高科的营业收入、营业利润、归属于上市公司股东 的净利润大幅增长。6、面 临暂
18、停上 市 和 终止上 市 情 况 适用 不适用 六、涉 及 财务 报 告 的 相关 事 项 1、与 上年 度财 务 报 告相比，会 计政策、会 计估计 和 核 算方法 发 生 变化的 情 况 说明 适用 不适用（1）重 要 会计 政 策 变更 本报告期内，本公司无重大会计政策变更。国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 6（2）重 要 会计 估 计 变更 根据公 司2015 年7 月15日召开的 第六 届董事 会第 十六次 会议 决议，本公 司变更 应收 款项按 账龄 组合计提坏账准备的计提比例、单项金额重大的应收款项判断依据或金额标准，以及固定资产的折旧年限。自2015年5 月1 日
19、起 执行。应收款项 按账龄组合计提坏账准备的计提比例变更 变更前：账龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含1 年）5 5 1 2 年 10 10 2 3 年 20 20 3 4 年 50 50 4 5 年 80 80 5 年以上 100 100 变更后：账龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含1 年）5 5 1 2 年 10 10 2 3 年 30 30 3 4 年 50 50 4 5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额重大的应收款项判断依 据或金额标准变更 变更前：本公司将100 万元以上应收款项确定为单项金额重大。变更后
20、：本公司将500 万元以上应收账款，100 万元以上其他应收款确定为单项金额重大。固定资产折旧年限变更 变更前：类别 折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物 1035 5 9.50 2.71 机器设备 15 5 6.33 试验设备 8 12 5 11.88 7.92 运输设备 5 8 5 19.00 11.88 其他设备 5 8 5 19.00 11.88 变更后：国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 7 类别 折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物 1035 5 9.50 2.71 机器设备 8 15 5 11.88 6.33 运输工具 5 8 5 1
21、9.00 11.88 电子设备及其他 3 8 5 31.67 11.88 根据 企业会计准则第 28 号 会计 政策、会计估计变更和差错更正 的相关规定，本次会计估 计 变更采用未来适用法，变更日期从2015 年5 月1 日起 开始实施。由于坏账准备计提比例的变更，增加应收账款坏账准备2,335,305.01 元、其 他 应 收 款 坏 账 准 备93,866.91 元，相 应 增 加 资 产 减 值 损 失2,429,171.92 元和减少2015 年 度净利润2,064,796.13元。2、报 告期 内发 生 重 大会计 差 错 更正需 追 溯 重述的 情 况 说明 适用 不适用 公司报告
22、期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。3、与 上年 度财 务 报 告相比，合 并报表 范 围 发生变 化 的 情况说 明 适用 不适用 1 反向 购 买 根据公 司2014 年第一 次临 时股东 大会 决议及 中国 证券监 督管 理委员 会证 监许可 2015 662号关于核 准 江 苏 东 源 电 器 集 团 股 份 有 限 公 司 向 珠 海 国 轩 贸 易 有 限 责 任 公 司 等 发 行 股 份 购 买 资 产 并 募 集 配 套 资 金的批复 核 准，公 司 向 李 晨 等 四 十 二 名 自 然 人 以 及 珠 海 国 轩 贸 易 有 限 责 任 公 司 等 九 家 法 人 发
23、行48,843.55万股股份的方式购买资产，购买其合计持有的合肥国轩高科动力能源有限公司99.26%股权。截止2015 年4 月30日，本 公司向 合肥 国轩高 科动 力能源 有限 公司发 行股 份购买 资产 的重大 资产 重组 事项的资产交割手续等主要事项已实施完毕，原合肥国轩高科动力能源有限公司的控股股东珠海国轩贸易有限责任公司成为本公司的控股股东，原合肥国轩高科动力能源有限公司的实际控制人李缜成为本公司的实际控制人，本次资产重组购买日确定为2015 年4 月30日。根 据 企业会计准则第20 号 企业合并 的规定，参考 财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知（财会函200
24、860 号）、关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函（财会便200917 号）、企业会计准则讲解2010、证监会公告201141 号的 相关规定，本次非同一控制下企业合并按照“反向购买”的处理原则进行编制。（1）反向购 买合并成本的确定 本次资产重组，上市公司原输配电业务没有置换，仍保留在上市公司内。根据上述相关规定，本次反向购买合并成本的确定情况为：合并财 务报 表采用 适当 的估值 技术 计量公 司原 有业务 于2015 年4 月30日 的整体 公允 价值，估值 方法 参照公司所属行业电气机械和器材制造业上市公司平均市盈率以及归属于母公司的年化净利润得出，以此公允价值确定
25、反向购买的成本。（2）本次反 向购买合并财务报表编制的具体原则 国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 8 合肥国轩高科动力能源有限公司作为会计上的购买方，其资产和负债以其账面价值确认和计量。纳入 合并 范围的 上市 公司原 有输 配电业 务，列入期 末有 关可辨 认资 产、负 债价 值以其 在2015 年4 月30 日确定的 公允价值为基础进行确认和计量。合并财务报表的比较信息应当 是法律上子公司（合肥国轩）的比较信息，即合肥国轩的前期合并财务报表。对于法律上母公司（本公司）的所有股东，虽然该项合并中其被认为被购买方，但其享有合并形成报告主体的净资产及损益，不作为少数股东权益列示。法
26、律上母公司（本公司）在个别财务报表中按照 企业会计准则第2 号-长期股权 投资 等的规定确定取得资产的入账价值。本公司前期比较个别报表为自身个别财务报表。（3）反向购 买商誉的确认 根据反向购买的会计处理方法，本合并财务报表将产生商誉，商誉的金额为上述所确定的合并成本减去上市公司原输配电业务2015 年4 月30 日可辨认 净资产公允价值的差额80,427,604.58 元。（4）会 计上的被购买方上市公司原有输配电业务截止2015 年4 月30 日可辨认资产、负债情况 项 目 账面价值 公允价值 流动资产：货币资金 114,831,614.53 114,831,614.53 以公允价 值计量
27、且其变动计入当期损益的金融资产 491,836.05 491,836.05 应收票据 5,227,250.00 5,227,250.00 应收账款 376,160,535.65 376,160,535.65 预付款项 19,046,639.10 19,046,639.10 其他应收 款 27,548,367.23 27,548,367.23 存货 191,228,838.04 194,698,928.91 其他流动 资产 10,220,667.91 10,220,667.91 流动资产合计 744,755,748.51 748,225,839.38 固定资产 385,953,387.52 40
28、5,310,108.19 工程物资 288,556.91 288,556.91 无形资产 51,807,566.25 83,150,203.99 商誉 6,894,019.60-长期待摊 费用 2,494,614.43 2,494,614.43 递延所得 税资产 11,162,500.31 11,162,500.31 非流动资产合计 458,600,645.02 502,405,983.83 资产总计 1,203,356,393.53 1,250,631,823.21 流动负债：短期借款 318,000,000.00 318,000,000.00 应付票据 113,100,000.00 113
29、,100,000.00 应付账款 142,486,577.28 142,486,577.28 预收款项 8,204,813.78 8,204,813.78 应付职工 薪酬 6,340,269.81 6,340,269.81 应交税费 6,928,827.62 6,928,827.62 应付利息 632,005.65 632,005.65 应付股利 2,513,144.67 2,513,144.67 国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 9 其他应付 款 58,156,584.95 58,156,584.95 一年内到 期的非流动负债 19,000,000.00 19,000,000.
30、00 流动负债合计 675,362,223.76 675,362,223.76 非流动负债：递延收益 13,939,127.86 13,939,127.86 递延所得 税负债 1,476,755.08 9,362,425.29 非流动负债合计 15,415,882.94 23,301,553.15 负债合计 690,778,106.70 698,663,776.91 所有者权益：归属于母 公司所有者权益 485,034,813.23 523,501,068.56 少数股东 权 益 27,543,473.60 28,466,977.74 所有者权益合计 512,578,286.83 551,96
31、8,046.30（5）购 买 日 至 年 末 被 购 买 方 实 现 营 业 收 入584,216,256.64 元，实 现 归 属 于 母 公 司 净 利 润28,565,980.12 元。2 处置 子 公司 根据公司第六届董事会第十四次会议审议通过的 关于转让控股子公司股权的议案，公司将所持有的南通东源互感器制造有限公司50.96%的股权转 让给南通紫升科技有限公司。以具有证券从业资格的江苏中 天 资 产 评 估 事 务 所 有 限 公 司 出 具 的 苏 中 资 报 字（2015）第C1021 号 江 苏 东 源 电 器 集 团 股 份 有 限 公 司 股权转让涉及的南通东源互感器制造有
32、限公司50.96%股权价值 评估报告 的评估结果为定价依据，双方确定股权转让价为人民币1,000 万元。子公司名称 持股比例(%)股权转让价 转让收益 南通东源互感器制造有限公司 50.96 10,000,000.00 2,126,202.61 3 新设 子 公司 2015 年6 月，本 公 司 新 设 子 公 司 东 源 电 器；2015 年7 月，东 源 电 器 新 设 子 公 司 新 能 源 科 技；2015 年12月，合肥国轩新设子公司上海国轩。4、董 事会、监 事 会 对会计 师 事 务所本 报 告 期“非标 准 审 计报告”的 说明 适用 不适用 5、对 2016 年 1-3 月
33、经营 业 绩 的预计 适用 不适用 2016 年 1-3 月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比上升 50%以上 2016 年 1-3 月 归属于上市公司股东的净利润变动幅度 320.00%至 350.00%2016 年 1-3 月 归属于上市公司股东的净利润区间（万元）29,935.49 至 32,073.74 2015 年 1-3 月 归属于上市公司股东的净利润（万元）7,127.5 业绩变动的原因说明 近年来随着国家对新能源汽车产业的支持力度不断加大，动力锂电池产业快速发展的态势延续到 2016 年。同时，随着 2015 年四 季度公司南京国轩高科股份有限公司 2015 年年度报告摘要 10 电池工厂的正式投产，动力电池产能持续扩张，有力缓解公司产能不足及产品供不应求的状况。2016 年一季度公司全资子公司合肥国轩高科动力能源有限公司与南京金龙客车制造有限公司、中通客车控股股份有限公司签订合计 20.95 亿 元的年度销售合同，为 2016 年业绩快速增长提供有力保障。
