1、 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国北京 建国门外大街22号 赛特广场五层 邮政编码：100004 电话：+86(10)6526 4838 传真：+86(10)6522 7521 关于北京巴士股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字(2007)第 540号 北京巴士股份有限公司董事会：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京巴士股份有限公司（以下简称“北京巴士公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2006 年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注,并于 2007年4月10日出具 北京京都审
2、字（2007）1078 号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发（2003）56 号文）的要求，北京巴士公司编制了本专项说明所附的 2006 年度北京巴士公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是北京巴士公司的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计北京巴士公司2006 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北京巴士公司实
3、施于 2006 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2006 年度北京巴士公司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为北京巴士公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,不得用作任何其他目的。北京京都会计师事务所有限责任公司 中国北京 建国门外大街22号 赛特广场五层 邮政编码：100004 电话：+86(10)6526 4838 传真：+86(10)6522 7521 附件：北京巴士股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方占用
4、资金情况表 北京京都会计师事务所 有限责任公司 中国北京 2007年4月18日 中国注册会计师 中国注册会计师 苏金其 曹阳 单位：万元编制单位：北京巴士股份有限公司非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2006年期初占用资金余额2006年度占用累计发生金额（不含利息）2006年度占用资金的利息(如有)2006年度偿还累计发生金额2006年期末占用资金余额占用形成原因 占用性质北京大方饭店有限责任公司 控股股东附属企业 其他应收款 365.43 200.00-565.43-代垫款项 非经营性占用北京巴旅旅行社 控股股东附属企业 其他应收款 115.8
5、6-115.86-代垫款项 非经营性占用北京北竹汽车修理厂 控股股东附属企业 应收账款 44.88-44.88-代垫款项 非经营性占用北京军都旅游度假村有限责任公司 控股股东附属企业 其他应收款-390.00-390.00-往来款 非经营性占用小计-526.17 590.00-1,116.17-非经营性占用非经营性占用小计-总计-其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2006年期初往来资金余额2006年度往来累计发生金额（不含利息）2006年度往来资金的利息(如有)2006年度偿还累计发生金额2006年期末往来资金余额往来形成原因 往来性质北京公共交
6、通控股（集团）有限公司 控股股东 预付账款-100.77 100.77-预付燃料款 经营性占用北京隆源工贸中心 控股股东附属企业 预付账款 300.00-300.00-预付材料款 经营性占用北京公交广告有限责任公司 子公司 其他应收款 6,200.00-6,200.00 往来款 非经营性占用北京公交广告有限责任公司 子公司 其他应收款 87.12-87.12-维护费 非经营性占用北京巴士汽车租赁有限责任公司 子公司 其他应收款 476.00 500.00-976.00 往来款 非经营性占用总计-7,063.12 600.77-487.89 7,176.00 本表已于2007年4月18日获董事会批准。公司负责人:张国光 主管会计工作的负责人:马京明 会计机构负责人:石春国关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业北京巴士股份有限公司2006年度控股股东及其他关联方占用资金情况表大股东及其附属企业现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业
