1、湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 1 湖 北 京山 轻 工机 械 股份 有 限公 司 2019 年 第 三 季度报 告 2019 年 10 月 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 公 司 董 事 会、监 事 会 及 董 事、监 事、高 级 管 理 人 员 保 证 季 度 报 告 内 容 的 真实、准 确、完 整，不 存 在 虚 假 记 载、误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏，并 承 担 个 别 和连带的 法律责任。所有董 事均已出席了审议 本次季报的董事会 会议。公司负 责人李健、主管会 计工作负责人曾涛 及会计机
2、构负责人(会 计主管人员)曾国华 声明：保证季度 报告中财务报表的 真实、准确、完整。湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 3 第二节 公 司 基 本情 况 一、主 要会计 数据 和财务 指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）5,302,169,806.35 5,216,123,885.93 1.65%归属于上市公司股东的净资产（元）2,910,033,398.60 2,821,661,357.37 3.13%本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收
3、入（元）538,657,204.75 2.14%1,669,303,041.96-2.21%归属于上市公司股东的净利润（元）12,722,454.88-73.80%142,398,836.52-46.97%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）29,731,284.34-33.80%110,147,274.53-17.40%经营活动产生的现金流量净额（元）-162,391,559.60-479.36%基本每股收益（元/股）0.02-77.78%0.27-46.00%稀释每股收益（元/股）0.02-77.78%0.27-46.00%加权平均净资产收益率 0.44%-1.22%5.05
4、%-8.31%非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,518,082.31 主要是处置闲置及报废固定资产收益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,114,916.68 主要是收到的政府补助。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 24,662,7
5、27.53 主要是公司持有的股票天风证券股价上涨。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,173,200.94 减：所得税影响额 5,980,555.53 少数股东权益影响额（税后）1,236,809.94 合计 32,251,561.99-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 4 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信
6、息披露解释性公告第 1 号 非经常性 损益 定义、列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。二、报 告期末 股东 总数及 前十 名股东 持股 情况表 1、普通股股东和表 决权恢 复的优先股股东总数 及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,252 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 京山京源科技投资有限公司 境内非国有法人 16.89%90,932,166 3,703,706 质押 50,531,295 祖国良 境内自然人
7、 9.46%50,914,285 50,914,285 王伟 境内自然人 7.73%41,583,721 31,187,791 质押 29,780,000 京山京源华创证券19 京源 E1担保及信托财产专户 境内非国有法人 7.25%39,000,000 0 天风证券光大银行证券行业支持民企发展系列之天风证券 1号集合资产管理计划 境内非国有法人 2.91%15,664,628 0 叶兴华 境内自然人 2.53%13,599,840 0 质押 7,630,000 湖北京山轻工机械股份有限公司第二期员工持股计划 境内非国有法人 1.72%9,259,557 0 京山轻机控股有限公司 境内非国有法
8、人 1.58%8,482,900 0 质押 7,000,000 京山县京诚投资开发有限公司 国有法人 1.57%8,435,858 0 质押 8,435,858#王学峰 境内自然人 1.36%7,297,081 0 前 10 名无限售条件股东持股情 况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 京山京源科技投资有限公司 87,228,460 人民币普通股 87,228,460 京山京源华创证券19 京源 E1 担保及信托财产专户 39,000,000 人民币普通股 39,000,000 天风证券光大银行证券行业支持民企发展系列之天风证券 1 号集合资产管理计划 15,664,
9、628 人民币普通股 15,664,628 叶兴华 13,599,840 人民币普通股 13,599,840 王伟 10,395,930 人民币普通股 10,395,930 湖北京山轻工机械股份有限公司第二期员工持股计划 9,259,557 人民币普通股 9,259,557 京山轻机控股有限公司 8,482,900 人民币普通股 8,482,900 京山县京诚投资开发有限公司 8,435,858 人民币普通股 8,435,858#王学峰 7,297,081 人民币普通股 7,297,081#李伟 6,790,548 人民币普通股 6,790,548 上述股东关联关系或一致行动的说明 1.上述前
10、 10 名股东中，京山京 源科技投资有限公司是京山轻机控股有限公司的全资子公司，京山京源科技投资有限公司因非公开发行可交换公司债券，将其持有的 3900 万股登记京山京源华创证券19 京源 E1 担保及信托财产专户，京山京源科技投资有限湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 5 公司、京山京源华创证券19 京源 E1 担保及信托财产专户 和京山轻机控股有限公司为一致行动人，京山京源科技投资有限公司、京山京源华创证券19 京源 E1 担保及信托财产专户和京山轻机控股有限公 司与其他股东不存在关联关系或一致行动人；2.王伟先生和叶兴华女士原来 是夫妻关系，系一致行动人，现已解除
11、一致行动关系；3.未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其他股东之间是否属于 上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。前 10 名股东参与融资融券业务 情况说明（如有）前 10 名无限售条件股东中，股 东#王学峰通过信用账户持股数量为 7,297,081 股；股东#李伟通过信用账户持股数量为 6,790,548 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在 报告期内未进行约定购回交易。2、优先股股东总数 及前 10 名优先股股东持股 情况 表 适用 不适用 湖北京山轻
12、工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 6 第三节 重要事项 一、报 告期主 要财 务数据、财 务指标 发生 变动的 情况 及原因 适用 不适用 二、重 要事项 进展 情况及 其影 响和解 决方 案的分 析说 明 适用 不适用 公司于2019年4月25日召开九届董事会第二十二次会议，于2019年5月17日召开2018年度股东大会，审议通过了湖北京山轻工机械股份有限公司第二期员工持股计划（草案）及摘要相关议案，公司第二期员工持股计划股票来源为公司回购专用账户回购的股份，第二期员工持股计划按照公司回购股份均价8.289元/股的6折4.97元/股通过非交易过户的方式受让公司回购的股票 根据
13、公司第二期员工持股计划，本次员工持股计划通过非交易过户等法律法规允许的方式获得公司回购专用证券账户所持有的公司股票共计9,259,557股，购买价格为4.97元/股。2019年7月23日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的 证券过户登记确认湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 7 书，公司的 湖北京山轻工机械股份有限公司回购专用证券账户 所持有的公司股票已于2019年7月23日非交易过户至 湖北京山轻工机械股份有限公司-第二期员工持股计划，过户股数为9,259,557 股。重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 员工持股计划过户 2019 年
14、07 月 24 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 及巨潮资讯网 ttp:/）公告的关于第二期员工持股计划非交易过户完成的公告（公告编号 2019-62）股份回购的实施进展情况 适用 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用 三、公 司实际 控制 人、股 东、关联方、收 购人以 及公 司等承 诺相 关方在 报告 期内超 期未 履行完 毕的 承诺事 项 适用 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事 项。四、证 券投资 情况 适用 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成
15、本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 境内外 股票 601162 天风证 券 15,751,999.45 公允价 值计量 65,889,165.30 24,959,619.60 0.00 0.00 0.00 24,959,619.60 90,848,784.90 交易性 金融资产 自有 合计 15,751,999.45-65,889,165.30 24,959,619.60 0.00 0.00 0.00 24,959,619.60 90,848,784.90-证券投资审批董
16、事会公告披露日期 证券投资审批股东会公告披露日期（如有)五、委 托理财 适用 不适用 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 其他类 自有资金 12,000 12,000 0 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 8 合计 12,000 12,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 适用 不适用 六、衍 生品投 资情 况 适用 不适用 单位：万元 衍生品投资操作方名称 关联关系 是否关联交易 衍生品投资类型 衍生
17、品投资初始投资金额 起始日期 终止日期 期初投资金额 报告期内购入金额 报告期内售出金额 计提减值准备金额（如有）期末投资金额 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 浙商银 行 非 否 美元期 权 2,683.24 2019 年 02月 28 日 2019 年 12月 27 日 0 2,683.24 0 0 2,683.24 0.95%-133.44 浙商银 行 非 否 USD/EUR 掉期交易/美 元远 期结汇 1,205.23 2019 年 03月 27 日 2019 年 04月 12 日 0 1,205.23 1,205.23 0 0 0.00%4.28 浙商银 行
18、非 否 美元期 权 671.93 2019 年 04月 02 日 2019 年 04月 30 日 0 671.93 671.93 0 0 0.00%0 浙商银 行 非 否 美元远 期结 汇 671.93 2019 年 04月 02 日 2019 年 06月 13 日 0 671.93 671.93 0 0 0.00%-14.37 浙商银 行 非 否 USD/EUR 掉期交易/美 元远 期结汇 538.75 2019 年 05月 10 日 2019 年 05月 21 日 0 538.75 538.75 0 0 0.00%10.02 合计 5,771.08-0 5,771.08 3,087.84
19、0 2,683.24 0.95%-133.51 衍生品投资资金来源 开展外汇衍生品业务，公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金使用公司的自有资金或抵减金融机构对公司的授信额度。涉诉情况（如适用）无 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)2019 年 08 月 22 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）衍生品投资的风险分析：1.市场 风险。保值型衍生品投资合约汇率与到期日实际汇率的差异将产生投资损益；在保值型衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到
20、期日重估损益的累计值等于投资损益。2.流动性风险。保 值型衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。3.履约风险。公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司 已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。4.其它风险。在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 9 息，将带来操作风险；如交易合同条款的不明确，将可能面临法律风险。衍生品投资风险管理策略：1.公司开展的衍 生品投资以减少汇率波动对公司影响为目的，禁止任
21、何风险投机行为；公司衍生品投资额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限；公司不得进行带有杠杆的衍生品投资。2.公司投资工作小组在 衍生品投资前需进行衍生品投资风险分析，并拟定投资方案（包括投资品种、期限、金额、交易银行等）和 可行性分析报告提交公司风险管理委员会予以风险审核，最终经财务总监审批后予以执行。3.公司衍生品投资合约由投资工作小组提交财务总监审批后予以执行。4.公司与交易银行签订条款准确清晰的合约，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。5.公司成立衍生品项目风险管理委员会，并由其跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估已投资衍生品的风险敞口变化情况，并定期向董事会审计委员
22、会报告，如发现异常情况及时上报董事会审计委员会，提示投资工作小组执行应急措施。6.公司内部审计部门定期对衍生品投资进行合规性审计。已投资衍生 品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 据会计准则的要求对远期结汇产品，在每个资产负债表日据银行提供的估值和约定的远期结汇价间的差额来调整公允价值变动损益。截止 2019 年 9 月 30 日，帐上确认的投资收益为-133.51 万元。其 中：浙商 400 万美元期权产品，交割日 2019 年 12 月 27日，2019 年 9 月 30 日确认投 资收益为-133.44 万元。浙商
23、180 万掉期+美元远期结汇，交割日 2019 年 4 月 12 日，2019 年 9 月 30 日确认投资收益 为 4.28 万元。浙商 100万美元期权，交割日 2019 年 4 月 30 日，2019 年 9 月 30 日确 认投资收益为 0 万元。浙商 100 万美元期权，交割日 2019 年 6 月 13 日，2019 年 9 月 30 日确认投资收益为-14.37万元。浙商 80 万掉期+美元远 期结汇，交割日 2018 年 5 月 21 日，2019 年 9 月 30 日确认投资收益为 10.02 万元。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化
24、的说明 没有发生重大变化。独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 鉴于公司及控股子公司国际业务的持续发展，外汇收入不断增长，为降低外汇业务的汇率风险，通过有效的金融衍生工具锁定汇兑成本，有利于增强公司财务稳定性，提高公司竞争力。公司已为外汇衍生品交易业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制。我们认为公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定。七、报 告期内 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。八、违 规对外 担保 情况 适用 不适用 公司报告期无 违规对外担保情况。
25、九、控 股股东 及其 关联方 对上 市公司 的非 经营性 占用 资金情 况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 10 第四节 财务报表 一、财 务报表 1、合并资产负债表 编制单位：湖北京山轻工机械股份有限公司 单位：元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 381,056,413.19 657,755,689.73 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 89,514,350.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产
26、 应收票据 125,097,286.96 114,275,923.85 应收账款 1,014,411,824.23 927,239,332.05 应收款项融资 预付款项 179,057,808.33 190,813,386.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 82,521,695.47 74,870,479.53 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,194,201,986.78 986,757,498.94 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 137,098,033.42 85,091,622.55 流动资产合计 3,202
27、,959,398.64 3,036,803,932.97 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 129,689,329.30 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 164,671,556.82 162,664,364.40 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 11 其他权益工具投资 74,211,314.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 58,916,322.68 61,648,696.49 固定资产 377,787,810.90 395,788,307.99 在建工程 26,327,103.23 24,405,838.49 生
28、产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 101,285,897.81 110,452,573.75 开发支出 商誉 1,270,351,273.35 1,270,351,273.35 长期待摊费用 6,060,158.70 6,172,991.10 递延所得税资产 19,598,970.22 18,146,578.09 其他非流动资产 非流动资产合计 2,099,210,407.71 2,179,319,952.96 资产总计 5,302,169,806.35 5,216,123,885.93 流动负债：短期借款 398,000,000.00 310,000,000.00 向中央银行借款
29、 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 279,634,102.70 293,242,485.85 应付账款 667,773,707.21 735,213,928.18 预收款项 456,348,073.29 385,776,510.14 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 27,938,447.52 27,352,583.22 应交税费 13,656,424.75 27,662,206.50 其他应付款 39,565,825.65 45,414,249.24 其中：应付利息
30、684,402.76 528,490.28 应付股利 928,548.67 928,548.67 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 160,200,000.00 126,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,043,116,581.12 1,950,861,963.13 非流动负债：湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 12 保险合同准备金 长期借款 167,000,000.00 266,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 11,580,000.00 11,580,000.00 长
31、期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 17,093,820.54 15,379,465.20 递延所得税负债 20,531,937.50 18,691,870.30 其他非流动负债 非流动负债合计 216,205,758.04 311,851,335.50 负债合计 2,259,322,339.16 2,262,713,298.63 所有者权益：股本 538,235,280.00 538,235,280.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,590,820,978.72 1,616,321,679.62 减：库存股 73,264,427.22 44,748,476.50 其他综
32、合收益-3,052,995.27 39,573,739.37 专项储备 盈余公积 179,924,267.50 179,924,267.50 一般风险准备 未分配利润 677,370,294.87 492,354,867.38 归属于母公司所有者权益合计 2,910,033,398.60 2,821,661,357.37 少数股东权益 132,814,068.59 131,749,229.93 所有者权益合计 3,042,847,467.19 2,953,410,587.30 负债和所有者权益总计 5,302,169,806.35 5,216,123,885.93 法定代表人：李健 主管会计工
33、作负责 人：曾涛 会计机构负责人：曾国华 2、母公司资产负债 表 单位：元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 86,609,942.99 383,783,037.36 交易性金融资产 89,514,350.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 47,813,192.83 59,466,966.20 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 13 应收账款 442,857,158.70 347,594,850.81 应收款项融资 预付款项 106,023,328.42 131,577
34、,950.46 其他应收款 144,604,818.84 92,334,673.72 其中：应收利息 应收股利 存货 463,437,318.49 483,298,427.45 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 120,006,946.14 48,280,786.35 流动资产合计 1,500,867,056.67 1,546,336,692.35 非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 95,839,165.30 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,017,166,984.24 1,982,854,372.45 其他权益工具投资 29,95
35、0,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 32,864,365.48 34,348,324.54 固定资产 315,008,493.62 332,000,795.24 在建工程 28,079,947.18 26,256,609.48 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 7,218,226.53 7,556,351.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,462,500.00 2,644,583.33 递延所得税资产 14,903,220.67 14,137,456.03 其他非流动资产 非流动资产合计 2,448,653,737.72 2,495,637,657.38 资
36、产总计 3,949,520,794.39 4,041,974,349.73 流动负债：短期借款 393,000,000.00 303,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 113,250,000.00 129,639,659.59 应付账款 304,015,705.00 405,223,168.64 预收款项 146,949,567.85 136,469,883.02 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 14 合同负债 应付职工薪酬 9,727,368.30 11,490,818.18 应交税费 9,
37、155,858.72 7,685,093.01 其他应付款 36,101,337.43 39,534,605.31 其中：应付利息 684,402.76 528,490.28 应付股利 928,548.67 928,548.67 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 160,200,000.00 126,200,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,172,399,837.30 1,159,243,227.75 非流动负债：长期借款 167,000,000.00 266,200,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 11,580,000.00 11,580
38、,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 16,150,121.54 14,435,766.20 递延所得税负债 11,264,517.82 7,520,574.88 其他非流动负债 非流动负债合计 205,994,639.36 299,736,341.08 负债合计 1,378,394,476.66 1,458,979,568.83 所有者权益：股本 538,235,280.00 538,235,280.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,590,820,978.72 1,616,321,679.62 减：库存股 73,264,427.22 44,748,47
39、6.50 其他综合收益 42,616,590.97 专项储备 盈余公积 179,924,267.50 179,924,267.50 未分配利润 335,410,218.73 250,645,439.31 所有者权益合计 2,571,126,317.73 2,582,994,780.90 负债和所有者权益总计 3,949,520,794.39 4,041,974,349.73 3、合并本报告期利 润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 538,657,204.75 527,374,887.31 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 15 其中：营业收入
40、 538,657,204.75 527,374,887.31 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 514,083,039.01 471,335,799.85 其中：营业成本 418,427,395.28 389,809,130.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,234,855.55 4,855,386.35 销售费用 26,902,532.43 23,068,340.72 管理费用 42,401,157.77 26,360,162.18 研发费用 23,236,266.18 31,183,3
41、75.03 财务费用-119,168.20-3,940,595.08 其中：利息费用 11,852,508.38 8,410,672.64 利息收入 2,696,182.25 1,186,049.43 加：其他收益 7,421,766.20 5,129,143.25 投资收益（损失以 号填列）1,175,144.54 1,880,221.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,029,912.27-217,374.65 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以-号填列）净敞口套期收益（损失以 号填列）公允价值变动收益（损失以 号填列）-24,637,894.16-8,06
42、2,074.49 信用减值损失（损失以-号填列）608,771.86 资产减值损失（损失以-号填列）0.00 255,569.39 资产处置收益（损失以-号填列）242,594.34 423,148.43 三、营业利润（亏损以 号 填列）9,384,548.52 55,665,095.92 加：营业外收入 1,600,682.86 292,111.24 减：营业外支出 302,706.54 1,605,061.79 四、利润总额（亏损总额以 号填列）10,682,524.84 54,352,145.37 减：所得税费用-865,703.06 7,597,032.92 五、净利润（净亏损以 号
43、填列）11,548,227.90 46,755,112.45（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏 损以 号填列）11,548,227.90 46,755,112.45 2.终止经营净利润（净亏 损以 号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的 净利润 12,722,454.88 48,555,585.97 2.少数股东损益-1,174,226.98-1,800,473.52 六、其他综合收益的税后净额 188,446.67 1,106,431.99 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 16 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 188,43
44、9.86 1,105,878.78（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受 益计划变动额 2.权益法下不能转 损益的其他综合收益 3.其他权益工具投 资公允价值变动 4.企业自身信用风 险公允价值变动 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 188,439.86 1,105,878.78 1.权益法下可转损 益的其他综合收益 2.其他债权投资公 允价值变动 3.可供出售金融资 产公允价值变动损益 4.金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资 重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信 用减值准备 7.现金流量套期储 备 8.外币财务报表折 算差额 1
45、88,439.86 1,105,878.78 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 6.81 553.21 七、综合收益总额 11,736,674.57 47,861,544.44 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,910,894.74 49,661,464.75 归属于少数股东的综合收益总额-1,174,220.17-1,799,920.31 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.02 0.09（二）稀释每股收益 0.02 0.09 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李健 主管会计工作负责 人：曾涛
46、 会计机构负责人：曾国华 4、母公司本报告期 利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 316,264,255.26 241,775,726.56 减：营业成本 255,189,164.20 192,799,044.26 税金及附加 1,905,698.62 2,441,766.39 销售费用 13,973,935.92 14,125,218.13 管理费用 20,222,741.31 15,600,577.58 研发费用 5,534,034.88 6,188,881.68 财务费用 6,602,897.92 2,363,115.56 其中：利息费用 11,662,396.
47、54 8,130,866.13 利息收入 1,335,606.98 246,591.69 加：其他收益 2,900,280.27 2,754,192.85 投资收益（损失以 号填列）1,029,391.90 1,868,569.32 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,029,391.90-216,015.80 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以 号填列）公允价值变动收益（损失以 号填列）-24,637,894.16-8,062,074.49 信用减值损失（损失以-号填列）资产减值损失（损失以-号
48、填列）资产处置收益（损失以-号填列）247,638.72 5,449.24 二、营业利润（亏损以 号 填列）-7,624,800.86 4,823,259.88 加：营业外收入 458,259.80 233,694.23 减：营业外支出 133,693.94 1,537,712.12 三、利润总额（亏损总额以 号填列）-7,300,235.00 3,519,241.99 减：所得税费用-2,296,857.87 850,701.40 四、净利润（净亏损以 号 填列）-5,003,377.13 2,668,540.59（一）持续经营净利润（净亏损以 号填列）-5,003,377.13 2,668
49、,540.59（二）终止经营净利润（净亏损以 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受 益计划变动额 2.权益法下不能转 损益的其他综合收益 3.其他权益工具投 资公允价值变动 4.企业自身信用风 险公允价值变动 5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损 益的其他综合收益 2.其他债权投资公 允价值变动 3.可供出售金融资 产公允价值变动损益 4.金融资产重分类 计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资 重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信 用减值准备 7.现金流量套期储 备 8.外币财务报表折 算差额 9.
50、其他 六、综合收益总额-5,003,377.13 2,668,540.59 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并年初到报告 期末利 润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,669,303,041.96 1,707,022,897.05 其中：营业收入 1,669,303,041.96 1,707,022,897.05 湖北京山轻工机械股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,551,503,779.43 1,550,886,836.12 其中：营业成本 1,247,970,620
