1、湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 1 2012 年 半 年 度报告 摘 要 一、重要提示 本公司 董事 会、监 事会 及 董事、监 事、高 级管 理人 员保证 本报 告所 载资 料不 存在任 何虚 假记 载、误 导性陈述 或者 重大 遗漏，并 对其内 容的 真实 性、准确 性和完 整性 承担 个别 及连 带责任。全 体董 事出 席了 董事 会会议，没 有董 事、监事、高级 管理 人员 对半 年度 报告内 容的 真实 性、准确 性、完整性 无法 保证 或存 在异 议。审 计意 见提 示:公司 半年 度 财务报 告已 经天 健会 计师 事务所 审计 并出 具了 带强 调事
2、项 段无 保留 意见 的审计报 告，本公 司董 事会 对相关 事项 已作 详细 说明，请投 资者 注意 阅读。公司负 责人 万巍、主 管会 计工作 负责 人李 青及 会计 机构负 责人(会 计主 管人 员)刘鸿 声明：保 证半 年度报告 中财 务报 告的 真实、完整。二、上 市 公 司 基本 情 况（一）基本情 况简 介 A 股简称*ST 嘉瑞 A 股代码 000156 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 万巍 联系地址 湖南省长沙市雨花区人民中路 238 号上城星座大厦 2506 房 湖南省长沙市雨花区人民中路 238 号上城星座大厦 2506 房 电话 073
3、1-84315151 0731-84315151 传真 0731-85502636 0731-85502636 电子信箱（二）主要财 务数 据和指 标 1、主要会计数据和 财务指 标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 2 总资产（元）302,088,269.6 286,455,023.17 5.46%归属于上市公司股东的所有者权益（元）-141,155,207.35-203,108,180.63 30.5%股本（股）118,935,730 118,935,730 0%
4、归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）-1.19-1.71-30.41%资产负债率（%）145.1%180.73%-19.71%报告期（1-6 月）上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业总收入（元）513,524,208.46 461,449,604.66 11.29%营业利润（元）9,275,839.31 5,321,739.41 74.3%利润总额（元）34,679,662.91 71,513,830.12-51.51%归属于上市公司股东的净利润（元）29,009,752.04 67,003,289.83-56.7%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）1,474,061
5、.49 2,348,774.79-37.24%基本每股收益（元/股）0.24 0.56-57.14%稀释每股收益（元/股）0.24 0.56-57.14%加权平均净资产收益率（%）-17.41%-25.03%7.62%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.88%-0.34%-0.54%经营活动产生的现金流量净额（元）3,866,794.81-9,275,765.54-141.69%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.03-0.08 137.5%报告期末公司前主 要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）2、非经常性损益项 目 适用 不适用 非经常性损益项目
6、 年初到报告期末金额（元）说明 非流动资产处置损益-216,960.91 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）983,333.34 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 24,598,436.31 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生
7、的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 3 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动 损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,408,825.41 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受
8、托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,014.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-22,868.13 所得税影响额-254,090.33 合计 27,535,690.55-3、同时按照国际会 计准则 与按中国会计准则披 露的 财务报告中净利润和 净资 产差异情况 适用 不适用 4、同时按照境外会 计准则 与按中国会计准则披 露的 财务报告中净利润和 净资 产差异情况 适用 不适用 三、股 本 变 动 及股 东 情 况（一）股本变 动情 况表 适用 不适用 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股
9、 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 55,000,000 46.24%55,000,000 46.24%1、国家持股 2、国有法人持股 990,000 0.83%990,000 0.83%3、其他内资持股 54,010,000 45.41%54,010,000 45.41%其中：境内法人持股 54,010,000 45.41%54,010,000 45.41%境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 4 5.高管股份 二、无限售条件股份 63,935,730 53.76%63,935,730 53
10、.76%1、人民币普通股 63,935,730 53.76%63,935,730 53.76%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 118,935,730 100%118,935,730 100%（二）前 10 名 股东、前 10 名无 限售 条件股东/流通股 股东 持股情况 表 前 10 名股东、前 10 名无限售 条件股东持股情况表 股东总数 13,521 前十名股东持股情况 股东名称（全称）股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 洪江市大有发展有限责任公司 社会法人股 14.97%17,809,000 17,
11、809,000 质押 17,809,000 上海景贤投资有限公司 社会法人股 9.46%11,246,000 11,246,000 深圳市孚威创业投资有限公司 社会法人股 9.25%11,000,000 11,000,000 深圳市天美成投资发展有限公司 社会法人股 6.56%7,800,000 7,800,000 深圳市鼎丰达投资发展有限公司 社会法人股 1.26%1,500,000 1,500,000 徐军 其他 1.25%1,489,381 1,489,381 沈永富 其他 1.07%1,273,168 1,273,168 上海恒达通汇投资管理有限公司 社会法人股 1.01%1,200,
12、000 1,200,000 湖南省兴坤投资有限公司 社会法人股 0.92%1,093,740 1,093,740 湖南省洪江市财政局 国有股 0.83%990,000 990,000 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 种类 数量 徐军 1,489,381 A 股 1,489,381 沈永富 1,273,168 A 股 1,273,168 王卫平 648,601 A 股 648,601 王南春 461,442 A 股 461,442 苏继仁 357,732 A 股 357,732 高仕岚 312,900 A 股 312,900 张光进 279,468
13、 A 股 279,468 王思言 271,919 A 股 271,919 蔡浩 240,029 A 股 240,029 蒋忠平 238,026 A 股 238,026 上述股东关联关系或（及）一致 行动人的说明 经本公司股东函告，本 公司第一大股东洪江市大有发展有限责任公司与第十一大股东湖南日升物资贸易有限公司系 上市公司持股变动信息 披露湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 5 管理办法 中规定的一致行动人。本公司未知其他股东相互这间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。（三）控股股 东及 实际控 制人 变更情 况 适用 不适用 四、董 事、监 事和 高 级 管
14、理 人 员情 况（一）董事、监事 和高级 管理 人员持 股变 动 姓名 职务 期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）其中：持有限制性股票数量（股）期末持有股票期权数量（股）变动原因 万巍 董事长 0 0 0 0 0 0 无 鄢来萍 副董事长 0 0 0 0 0 0 无 许玲 董事 0 0 0 0 0 0 无 马武 总经理;董事 0 0 0 0 0 0 无 李青 财务总监;董事 0 0 0 0 0 0 无 饶胤 董事 0 0 0 0 0 0 无 肖畅 独立董事 0 0 0 0 0 0 无 周大连 独立董事 0 0 0 0 0 0 无 冷智刚 独立董事 0 0
15、 0 0 0 0 无 戴敬波 监事 0 0 0 0 0 0 无 鲁建 监事 0 0 0 0 0 0 无 高静 监事 0 0 0 0 0 0 无 五、董事会报告（一）主营业 务分 行业、产品 情况表 单位：元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）制造业 504,733,126.2 445,465,855.21 11.74%9.17%7.6%12.95%主营业务产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）铝
16、型材 504,528,165.52 445,316,401.07 11.73%9.16%7.6%12.87%湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 6 铝型材配件 204,960.68 149,454.14 27.08%31.03%16.27%57.61%毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明（二）主营业 务分 地区情 况 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（）内销 504,733,126.2 9.17%（三）主营业 务及 其结构 发生 重大变 化的 原因说 明 适用 不适用（四）主营业 务盈 利能力（毛 利率）与上 年相比 发生 重大变 化的 原因说 明 适
17、用 不适用（五）利润构 成与 上年相 比发 生重大 变化 的原因 分析 适用 不适用 2011年 同期,本公 司债 务重 组工作 中，预 计负 债转 回4800万 元，银行 豁免 利息 1600 万 元，致使 本公 司2011 年1 6 月利 润大 幅增 加。本报告 期盈 利的 主要 原因 为偿还 逾期 银行 借款，豁 免利息 收入2500 万元，非 经常性 收益 较上 年同 期相应大幅 减少。（六）募集资 金使 用情况 1、募集资金使用情 况对照 表 适用 不适用 2、变更募集资金投 资项目 情况表 适用 不适用（七）董事会 下半 年的经 营计 划修改 计划 适用 不适用 本公司 目前 正在
18、 进行 重大 资产重 组，2012 年6月8日，经中 国证 券监 督管 理委 员会上 市公 司并 购重 组审核委员 会召 开2012年第15 次并购 重组 委工 作会 议审 核，本公 司重 大资 产出 售 及发行 股份 购买 资产 暨关 联交易事项 获有 条件 通过。公 司重大 资产 重组 完成 后，公司主 营业 务将 变更 为新 媒体及 有线 电视 网络。湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 7（八）对 2012 年 1-9 月 经营 业绩的 预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原 因说明 适用 不适用（九）董事会
19、 对会 计师事 务所 本报告 期“非标准 审计 报告”的说 明 适用 不适用（一）会计师事务所 出具 的带强调事项段无保 留意 见的审计报告的说明 天 健会计 师事 务所审 计并出 具带强 调事 项段无 保留意 见的审 计报 告（天 健审（2012）2-232 号），强调事项 具体 内容 如下：“我们 提醒 财务 报表 使用 者关注，如 财务 报表 附注 十（六）所 述，虽然 嘉瑞 新材公 司财 务状 况有 所 改善，但 截 至2012 年6 月30 日，本 公 司 未 弥 补 亏 损 达-62,062.46 万 元，归 属 于 母 公 司 的 所 有 者 权 益 为-14,115.52 万
20、元，银行 借款6,524.10 万 元全 部处 于逾 期 状态，积 欠利 息达11,836.32 万 元，主要 财务指标显示其 财务 状况 尚未 根本 好转。上述 事项 对嘉 瑞新 材的持 续经 营能 力产 生重 大影响，嘉 瑞新 材公 司已 在财务报表 附注 十（六）中披 露了拟 采取 的改 善措 施，但其持 续经 营能 力仍 然存 在重大 不确 定性。本段 内 容不影响已 发表 的审 计意 见。”（二）针对审计意见 中的 强调事项，董事会作 出如 下说明：截至2012年6 月30 日，本 公 司未弥 补亏 损达-62,062.46 万元，归 属于 母公 司的 所 有者权 益为-14,115
21、.52万元，6,524.10 万元 银行 逾期借 款。造成 目前 财务 状况巨 额亏 损的 主要 原因 仍为公 司银 行逾 期贷 款及 衍生的利息，属 于历 史积 累问 题。为彻底 化解 上述 风险，公 司重大 资产 重组 正在 有序 进行。2011年9 月5 日，本 公司召 开了 嘉瑞 新材2011年第二 次临 时股 东大 会，审议通 过了 公司 重大 资产 重组方 案。2012年6 月8 日，经 中国 证券 监督管 理委 员会 上市 公司 并购重 组审 核委 员会 召开2012年第15 次并 购重 组委工作 会议 审核，本 公司 重大资 产出 售及 发行 股份 购买资 产暨 关联 交易 事
22、项 获有条 件通 过。公司目 前 尚 未收 到中 国证 监会相 关核 准文 件，公司 将继续 积极 推进 重大 资产 重组工 作，彻底 解决 公司持续经 营能 力的 问题，化 解退市 风险，争 取早 日恢 复上市 交易。（十）公司董 事会 对会计 师事 务所上 年度“非标 准审 计报告”涉及 事项 的变 化及处 理情 况的说明 适用 不适用（一）会计师事务所 出具 的带强调事项段无保 留意 见的审计报告的说明 天健会 计师 事务 所审 计并 出具带 强调 事项 段无 保留 意见的 审计 报告（天 健审（2012）2-69 号），强 调事项具 体内 容如 下：“我们 提醒 财务 报表 使用 者关
23、注，如 财务 报表 附注 十（七）所 述，虽然 嘉瑞 新材公 司财 务状 况有 所 改善，但截 至2011年12 月31 日，嘉瑞 新材 公司未 弥补亏 损达64,963.43 万 元，归属 于母公 司的 所有者 权益为-20,310.82 万 元，银行 借款20,477.65 万元 全部 处于逾 期 状态（其 中6,825.20万 元 的银 行借 款截 至审 计报湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 8 告日尚 未取 得延 期还 款免 息协议），主 要财 务指 标 显示其 财务 状况 尚未 根本 好转。上 述事 项对嘉 瑞新 材的持续经 营能 力产 生重 大影 响，嘉瑞
24、 新材 公司 已在 财 务报表 附注 十（七）中披 露了拟 采取 的改 善措 施，但其持续经 营能 力仍 然存 在重 大不确 定性。本 段内 容不 影响已 发表 的审 计意 见。”（二）针对审计意见 中的 强调事项，董事会作 出如 下说明：截至2011 年12月31日，其 未弥补 亏损 仍达64,963.43 万元，归属 于母 公司 股东 权益为-20,310.82 万 元，20,477.65 万元 银行逾 期借款。造成 目前财 务状 况巨额 亏损的 主要原 因仍 为公司 银行逾 期贷款 及衍生 的利息、银 行担 保，属于 历史 积累问 题。为彻底 化解 上述 风险，公 司重大 资产 重组 正
25、在 有序 进行。2011年9 月5 日，本 公司召 开了 嘉瑞 新材2011年第二 次临 时股 东大 会，审议通 过了 公司 重大 资产 重组方 案。2012年6 月8 日，经 中国 证券 监督管 理委 员会 上市 公司 并购重 组审 核委 员会 召开2012年第15 次并 购重 组委工作 会议 审核，本 公司 重大资 产出 售及 发行 股份 购买资 产暨 关联 交易 事项 获有条 件通 过。公司目 前尚 未收 到中 国证 监会相 关核 准文 件，公司 将继续 积极 推进 重大 资产 重组工 作，彻底 解决 公司持续经 营能 力的 问题，化 解退市 风险，争 取早 日恢 复上市 交易。六、重要
26、事项（一）收购、出售 资产及 资产 重组 1、收购资产 适用 不适用 收购资产情况说明 2、出售资产情况 适用 不适用 交易对方 被出售资产 出售日 交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售产生的损益（万元）是否为关联交易 资产出售定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）鲁铁辉 本公司持有的张家界旅游经济开发有限公司99%股权 2012 年02 月 23日 1 1 否 评估价 是 是 0%出售资 产情 况说 明 本公司 于2010年12月
27、10日 召开第 六届 董事 会第 二十 三次会 议，2010年12 月27日召开2010 年第 六次 临时湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 9 股 东大会，审议通 过了关 于转让本 公司持 有的张家 界旅游经 济开发 有限公司99%股权的 议案，同意将本 公司持有 的张家 界旅游经 济开发有 限公司99%股权转 让给湖南 湘晖资 产经营股 份有限公 司或其 指定第三方，转让 价格为 人民币1 元。上述事 项分别公 告于2010 年12 月11日、2010 年12月28 日的 上海证券 报 和巨潮资 讯网 上。2012年2 月，本 公司 与 湖南湘 晖资 产经 营股 份
28、有 限公司 指定 的自 然人 鲁铁 辉签署 了 股 权转让 协议，本公司 将持 有的 张家 界旅 游经济 开发 有限 公司99%股 权转让 给鲁 铁辉，目 前已 办理完 毕股 权过 户手 续。3、自资产 重组报告 书或收购 出售资产 公告刊登 后，该 事项的进 展情况及 对报告 期经营成 果与财务 状况的影响 适用 不适用 2011 年8 月16日，本公司第 六届董事会第二 十九次会 议审议通过了本 公司重大 资产重组方案,并签 署了相关协 议。2011 年9 月5 日，本公 司召 开了嘉 瑞新 材2011年 第二 次临时 股东 大会，审 议通 过了公 司重 大资 产重 组方案。2011 年9
29、 月6 日，中国 证监 会下发111892号 中 国证 监会行 政许 可申 请材 料接 收凭证。2011 年9 月16 日，本公 司收 到中国 证券 监督 管理 委员 会2011 年9 月15 日下 发的 第111892 号 中国 证监 会行政许 可申 请材 料补 正通 知书。2012 年4 月12 日，中 国证 券 监督管 理委 员会 下发 的第111892 号 中国 证监 会行 政 许可申 请受 理通 知书。中国证 监会 依法 对我 公司 提交的 湖 南嘉 瑞新 材料 集团股 份有 限公 司发 行股 份购买 资产 核准 行 政许 可申请材料 进行 了审 查，认为 该申请 材料 齐全，符 合
30、法 定形式，决 定对 该行 政许 可申请 予以 受理。2012 年5 月4 日，本公 司收 到中国 证 券 监督 管理 委员 会下发 的第111892号 中 国证监 会行 政许 可项 目审查一次 反馈 意见 通知 书，经 审查，有关 问题 需要 作出书 面说 明和 解释。中 国证监 会要 求我 公司 在该 通知发出之 日起30 个 工作 日内 向中国 证监 会行 政许 可申 请受理 部门 提交 书面 回复 意见。本公司 已按 中国证 监会 行政许 可项 目审 查一 次反 馈意见 通知 书 的要 求，将有关 材料 报送 至中 国证监会行 政许 可申 请受 理部 门。2012 年6 月8 日，经
31、中国 证 券监督 管理 委员 会上 市公 司并购 重组 审核 委员 会召 开2012 年第15次 并购 重组委工作 会议 审核，本 公司 重大资 产出 售及 发行 股份 购买资 产暨 关联 交易 事 项 获有条 件通 过。公 司目前尚未收到中国证监会相 关核准文件，待公司收到 中国证监会相关核准文件后，公司将及时公告相关 重大 资产 重组 工作 进展情 况。公 司将继续积极推进重大资产重 组工作，彻底解决公司持 续经营能力的问题，化解退 市风险，争取早日恢复 上市 交易。（二）担保事 项 适用 不适用 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 10（三）非经营 性关 联债权
32、债务 往来 适用 不适用（四）重大诉 讼仲 裁事项 适用 不适用 报告期 内，公司 重大 诉讼 进展事 项。中国民 生银 行股 份有 限公 司广州 分行 诉本 公司、张 家界旅 游经 济开 发有 限公 司、长 沙新 振升 集团 有限公司借 款合 同纠 纷事 项。民生银 行广 州分 行诉 本公 司、张 经开 公司、长 沙振 升借款 合同 纠纷 事项 具体 情况如 下：因本公 司到 期未 能偿 还本 金人民 币2459.5 万元 及相 应利息，民生 银行 广州 分 行向广 州市 中级 人民 法院提起诉 讼。广 州市中 级人民 法院 下达（2006）穗中 法民二 初字第225 号民 事判决 书，就
33、该项 诉讼作 出一审 判决 如下：本公 司应 向民生 银行 广州分 行清 偿借 款 本 金人 民币2459.5 万元 及利 息。张经开 公司、长沙振 升对 上 述债务承 担连 带清 偿责 任。2009 年4月24 日，民 生银行广 州分行 与本公 司签署 了 债务和 解协议，就 本公 司在中 国民生 银行股份有限 公司 广州 分行 剩余 本金共 计人 民币1219.5万 元银行 借款 达成 和解。2010 年3月，本公司 收到中国 民生银 行股份 有限公 司广 州分行 发出的 关于 同意 嘉瑞新 材延期 履行还款义务 的函，同意 本公 司延期 还款。还款 完毕 后，同 意按 原 债 务和 解协
34、 议 的约 定，减 免相 关利 息和相 关费用。本公司 控股子公 司张经开 公司将 拥有张家 界旅游开 发股份 有限公司 的110 万股 限售流通 股质押给民生 银行 广州 分行。2012 年2月，本 公司 收到 广 东省广 州市 中级 人民 法院（2006）穗 中法 执字 第3213-4号 执 行裁 字书：解 除 民 生 银 行 广 州 分 行 对 张 经 开 公 司 持 有 的 张 家 界 旅 游 开 发 股 份 有 限 公 司 人 民 币A 股110 万 股 上 设 定 的 质押；扣 划上 述110万 股张 家 界旅游 开发 股份 有限 公司 股权至 中国 民生 银行 证券 帐户。（五）
35、其他重 大事 项及其 影响 和解决 方案 的分析 说明 适用 不适用 1、证券投资情况 适用 不适用 证券投资情况的说明 2、持有其他 上市公 司股权 情况 适用 不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 11 3、报告期内资金被 占用情 况及清欠进展情况 适用 不适用 截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用 4、承诺事项履行情 况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上 股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用 5、董事
36、会本次利润 分配或 资本公积金转增预案 适用 不适用 6、其他综合收益细 目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利 得（损失）金额 396,000 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 99,000 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 297,000 2.按照权益法核算的在被投资 单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利 得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的 所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的
37、净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 297,000（六）报告期 接待 调研、沟通、采访 等活 动登记 表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈 论的主要内容及提供湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 12 的资料 2012 年 01 月 16 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况 2012 年 02 月 09 日 本公司 电话沟通 个人 流通股
38、东 公司重大资产重组情况及年报盈利情况 2012 年 02 月 22 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况及银行借款情况 2012 年 03 月 07 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况 2012 年 04 月 10 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司恢复 上市情况 2012 年 05 月 15 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司恢复上市进展情况 2012 年 05 月 29 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况 2012 年 06 月 04 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况 2012
39、 年 06 月 28 日 本公司 电话沟通 个人 流通股东 公司重大资产重组情况 七、财务报告（一）审计意 见 半年报是否经过审计 是 否 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署 日期 2012 年 07 月 31 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天健审2012 2-232 号 审计报告正文 湖南嘉 瑞新 材料 集团 股份 有限公 司全 体股 东：我们审 计了 后附 的湖 南嘉 瑞新材 料集 团股 份有 限公 司（以下 简称 嘉瑞 新材 公 司）财务 报表，包括2012年6 月30 日 的合 并及 母公 司 资产负 债表，2012年1-6 月 的合
40、并 及母 公司 利润 表、合并及 母公 司现 金流 量表、合并及 母公 司所 有者 权益 变动表，以 及财 务报 表附 注。一、管理层对财务报 表的 责任 编制和公允 列报财务 报表 是管理层的 责任，这 种责 任包括：（1）按照企 业会 计准则的规 定编制财 务报 表，并使 其实现公 允反映；（2）设计、执行和 维护 必要的内 部控制，以使财 务报表不 存在由于 舞弊或错误导 致的 重大 错报。二、注册会计师的责 任 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的规定 执行 了审 计工 作。中国注 册会 计师
41、审计 准则 要求我 们遵 守中 国注 册会 计师职 业道 德守 则，计划 和执湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 13 行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据。选择的 审计 程序 取决 于注册会计 师的 判断，包 括对 由于舞 弊或 错误 导致 的财 务报表 重大 错报 风险 的评 估。在进 行风 险评估 时，注册会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制，以设 计恰 当的 审计 程序，但目 的并 非对 内部 控制的
42、有效 性发 表意 见。审计 工作还 包括 评价 管理 层选 用会计 政策 的恰 当性 和作 出会计 估计 的合 理性，以 及评价财务 报表 的总 体列 报。我们相 信，我们 获取 的审 计证据 是充 分、适当 的，为发表 审计 意见 提供 了基 础。三、审计意见 我们认 为，嘉 瑞新 材公 司 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则的 规定 编制，公 允反 映了 嘉瑞 新材公司2012 年6 月30 日的 合 并及母 公司 财务 状况，以 及2012 年1-6 月 的合 并及 母 公司经 营成 果和 现金 流量。四、强调事项 我们提 醒财 务报 表使 用者 关注，如 财务 报表
43、 附注 十（六）所述，虽然 嘉瑞 新材 公 司财务 状况 有所 改善，但 截至2012 年6 月30日，本公 司未 弥补 亏损 达-62,062.46 万元，归 属于母 公司 的所 有者 权益 为-14,115.52万 元，银行 借款6,524.10 万 元全 部处 于逾期 状态，积 欠利 息达11,836.32 万 元，主要 财务指 标显 示其财务状况尚 未根 本好 转。上述 事项对 嘉瑞 新材 的持 续经 营能力 产生 重大 影响，嘉 瑞新材 公司 已在 财务 报表 附注十（六）中 披露 了拟 采取 的改善 措施，但其 持续 经 营能力 仍然 存在 重大 不确 定性。本 段内 容不 影响
44、已 发表的审计 意见。天健会 计师 事务 所（特殊 普通合 伙）中国注 册会 计师：李 永利 中国 杭州 中国注 册会 计师：赵 娇 二一 二年 七月 三十 一日（二）财务报 表 是否需要合并报表：是 否 1、合并资产负债表 编制单位：湖南嘉瑞新材料集团股 份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产：货币资金 67,263,991.48 59,247,415.15 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2,886,500.00 4,163,166.67 应收账款 47,290,258.02 39,4
45、86,467.53 预付款项 58,447,465.62 51,253,354.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合 同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 24,662,522.15 26,371,583.86 买入返售金融资产 存货 45,431,196.67 45,914,327.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 245,981,933.94 226,436,314.41 非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 13,050.00 13,050.00 长期应收款 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 投资
46、性房地产 固定资产 34,441,165.86 38,038,728.78 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,770,833.21 17,395,833.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,881,286.59 3,571,096.75 其他非流动资产 非流动资产合计 56,106,335.66 60,018,708.76 资产总计 302,088,269.6.286,455,023.17 流动负债：短期借款 65,241,000.00 181,431,454.74 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 湖南嘉瑞新材料集团股
47、份有限公司 2012 年半年度报告摘要 15 交易性金融负债 应付票据 应付账款 12,923,478.87 11,893,010.86 预收款项 2,709,260.02 3,970,184.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 451,067.52 510,182.10 应交税费 36,859,730.65 71,796,668.79 应付利息 118,363,166.74 150,259,656.55 应付股利 其他应付款 201,788,511.09 42,406,391.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其
48、他流动负债 23,488,333.34 流动负债合计 438,336,214.89 485,755,882.21 非流动负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0 0 负债合计 438,336,214.89 485,755,882.21 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）118,935,730 118,935,730 资本公积 347,209,685.57 314,266,464.33 减：库存股 专项储备 盈余公积 13,323,955.80 13,323,955.80 一般风险准备 未分配利润-620,624,5
49、78.72-649,634,330.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计-141,155,207.35-203,108,180.63 少数股东权益 4,907,262.06 3,807,321.59 所有者权益（或股东权益）合计-136,247,945.29-199,300,859.04 负债和所有者权益（或股东权益）总计 302,088,269.60 286,455,023.17 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 16 法定代表人：万巍 主管会计工作负 责人：李青 会计机构负责人：刘鸿 2、母公司资产负债 表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额
50、流动资产：货币资金 7,172,393.44 3,035,913.82 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 92,658,877.09 94,338,106.16 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 99,831,270.53 97,374,019.98 非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,502,629.97 18,502,629.97 投资性房地产 固定资产 7,598,536.19 8,133,742.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支
