1、 1 中江国际信托股份有限公司 2016年年度报告 中江国际信托股份有限公司 二O一七年四月 2 目 录 1、重要提示 2、公司概况 3、公司治理结构 3.1 股东 5 3.2 董事 6 3.3 监事6 3.4 高级管理人员 8 3.5 公司员工 8 4、经营管理 9 4.1 经营目标、方针、战略规划 . 9 4.1.1 经营目标 . 9 4.1.2 经营方针 . 9 4.1.3 战略规划 . 9 4.2 所经营业务的主要内容. 4.2.1 自营资产运用与分布 4.2.2 信托资产运用与分布 . 4.3 市场分析 4.3 内部控制概况 10 4.3.1有利因素 4.3.2不利因素 4.4 内部
2、控制概况 4.4.1 内部控制环境和内部控制文化 11 4.4.2 内部控制措施 12 4.3.3 信息交流与反馈 13 4.3.4 监督评价与纠正 13 4.5 风险管理 14 4.5.1 风险管理概况 14 4.5.2 风险状况 14 4.5.3 风险管理 17 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表 21 5.1 自营资产(经审计) 21 5.1.1 会计师事务所审计意见全文 21 5.1.2 资产负债表 5.1.3 利润表 5.2 信托资产 6、会计报表附注 35 6.1 会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化情况 . 6.2 或有事项的说明 3 6.3 重要资产转
3、让及其出售的说明 . 6.4 会计报表中重要项目的明细资料 . 6.4.1 自营资产情况 6.4.2 信托资产管理情况 6.5 关联方关系及关联交易情况 . 6.5.1 关联交易方的数量、交易总额及定价政策等 6.5.2 本公司与关联方的重大交易事项 6.5.3 关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况 . 6.6 会计制度 6.6.1 自营业务(固有业务) 6.6.2 信托业务 7、财务情况说明书 7.1 利润实现和分配情况 7.2 主要财务指标 7.3 对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 . 8、特别事项简要揭示 8.1 前五名股东
4、报告期内变动情况及原因 . 8.2 董事、监事及高管人员变动情况及原因 . 8.3 公司的重大诉讼事项 8.4 会计师事务所审计意见及公司董事会关于审计意见的说明 . 8.5 公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 . 8.6 银监会及其派出机构对公司的检查意见及公司整改情况 . 8.7 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及版面 . 8.8 银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 . 9.履行社会责任情况 9.1 守法合规稳健发展 9.2 缓释化解环境和社会风险 9.3 重视管理创新 9.4 注入经济调整活力 9.5 致力推动财富管
5、理 9.6 热心参与社会事业 10、公司监事会意见 4 1、重要提示 1.1 本公司董事会及董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项亦有详细说明，请客户及相关利益人注意阅读。 1.3 本公司负责人董事长裘强、主管会计工作负责人曾海及财务负责人彭缅良声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2、公司概况 2.1 公司简介 中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江信托”或“本公司”)的前身是成立于1981年6月的江西省国
6、际信托投资公司。2003 年3月，江西省国际信托投资公司、江西省发展信托投资股份有限公司、赣州地区信托投资公司以新设合并方式重新登记成立江西国际信托投资股份有限公司。2009年3月，经中国银监会核准换发新牌，本公司名称变更为江西国际信托股份有限公司。2012 年 10 月，本公司更名为中江国际信托股份有限公司。报告期末,本公司注册资本为人民币30.05亿元。 5 表2.1 1 法定中文名称(缩写) 中江国际信托股份有限公司(中江信托)2 法定英文名称(缩写) zhongJiang International Trust Co.,LTD(zJI)3 法定代表人 裘强4 注册地址 南昌市北京西路8
7、8号江信国际金融大厦5 邮政编码 3300466 国际互联网网址 http:/7 电子信箱 http:/8 负责信息披露事务的高管人员 钟镰斧9 联系人姓名 易勤华10 联系电话 0791-8630449811 传真电话 0791-8630450012 电子信箱 yqh-13 公司信息披露的报纸名称 上海证券报14 公司年度报告备置地点 南昌市北京西路88号江信国际金融大厦25楼15 公司聘请的会计师事务所名称及住所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)16 公司聘请的律师事务所名称及住所 江西豫章律师事务所，江西.南昌2.2 组织结构 3、公司治理结构 3.1 股东 2016 年末,本公司股东总
8、数 14 名，本公司前三位股东的名称、出资比例如下： 副总经副总经办公室 财务部 人力资源部 制度管理部 法律风险监管综合托管部 江西信托一部 江西信托二部 江西信托三部 江西信托五部 金融市场部 投资总部 控股参股公司 中央财富管理中心 江西信托四部 驻外金融研发中董事会 股东大总经理 董事长 监事会 风险管理委员项目决策委员薪酬与考核委制度与审计委顾问委员会 信托委员会 证券信托部 信托资产管理6 表3.1 股东名称 法人代表 持股比例% 注册资本 注册地址 主要经营业务及主要财务情况领锐资产管理股份有限公司张霄静 32.7435.8亿元 天津市华苑产业区 对工业、基础设施开发建设、金融、
9、房地产业、物流业、酒店进行投资；资产投资；债务重组与企业重组咨询等。大连昱辉科技发展有限公司赵 霖 25.1 16亿元 辽宁大连 计算机软硬件技术开发、技术转让、技术服务；计算机系统集成；计算机硬件及自动化仪表销售；经济信息咨询；国内一般贸易等江西省财政厅 胡 强 20.44 江西南昌制定全省性财政立法规划,拟订全省地方性财政、税收、财务、会计管理、国有资产管理的法规草案及实施办法和规章制度；参与制定全省各项有关宏观经济政策，拟订和执行全省财政分配政策；编制省本级年度预算草案和汇编全省年度预算和决算草案；负责组织实施地方税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则；管理和监督各项财政收入、支出；监
10、管全省政府采购工作；管理省级财政社会保障支出；负责地方性金融机构的财务监管工作；管理全省有关政府性基金和行政事业性收费项目的立项及标准等。3.2 董事 本公司董事会由9名董事组成。各董事情况如表3.2。 表3.2 7 姓名 职务 性别年龄所推举的股东名称 该股东持股比例% 简要履历裘 强 董事长 男 58 江西省财政厅 20.441974年至1978年任江西省清江县昌付公社知青办主任；1978年至1981年任空军十一航校警卫排副排长；1981年至1989年任宜春市委组织部正科级组织员、上高县政府县长助理；1989年至1990年任江西省委农工部副处长；后调江西省展览中心任主任，期间曾兼任南昌佳盛
11、典当行有限公司副董事长主持全面工作；1997年后曾任江西省人民政府办公厅副主任，协助副省长分管商贸、金融工作；2000年至2004年任江西省民政厅党组副书记、副厅长；2004年6月至今任中江国际信托股份有限公司党委书记、董事长。先后在南昌大学、中央党校、上海浦东干部管理学院、长江商学院学习，获得哲学硕士、高级管理人员工商管理硕士。吴伟光 董事 男 60 江西省财政厅 20.44 1983年至1986年任赣州地区公路局宣传部干部；1986年起历任公司员工、业务部门经理、办公室主任、副总经理、总经理、董事。余森清 副董事长 男 54 江西省财政厅 20.441978至1982江西大学计算数学专业学
12、生；1982至1984江西省上饶地区统计局干部；1984至1987厦门大学计划统计专业研究生；1987至1989江西省社科院经济所科研人员；1989至1999江西省政府办公厅商金处干部、副处长；1999至2009江西省委政策研究室副主任；2009.5起任中江国际信托股份有限公司党委副书记、副董事长。康 毅 董事 男 61江西江信国际大厦有限公司5.291973-1976南昌县东新乡大洲村插队;1976-1983福州军区独立防化学营战士、排长、政治指导;1983-1998武警江西省总队司令部直政处正连职干事、副营职干事、正营职干事、副处长、处长；萍乡市支队政治委员；1998-现在历任中江国际信托
13、股份有限公司监察室副主任、办公室副主任、江信置业有限责任公司董事长、经营总监、总经理助理、副总经理、常务副总经理、天安保险股份有限公司副董事长。陈林芳 董事 男 61 江西省财政厅 20.441976年到1978年在宜丰县敖桥公社农机厂任会计；1980年至1993年历任江西省财政厅农财处干部、组长、副处长；1993年至1995年在高安市人民政府挂职副市长；1995年至1996年任江西省财政厅条法税政处处长； 1996年至今在江西省财政投资管理公司任负责人（主持工作）、董事长，期间曾任江西省发展信托投资股份有限董事长，现任江西省财政厅副巡视员。曾福星 董事 男 55 江西省财政厅 20.4419
14、83年至1990年在江西省财政厅农税处工作任主任科员；1993年至1995年在井冈山财政干部培训基地挂职锻炼，任基地主任兼支部书记；1995年至1996年在江西省财政厅预算处工作；1996年7月至今任江西省财政投资管理中心任副主任；期间曾担任江西省发展信托投资股份有限公司监事召集人。陈出新 董事 男 52 江西省财政厅 20.4419821986江西财经学院计统系国民经济专业学习；19861989四川省财政厅预算处工作；19892009江西省财政厅会计处助调、副处长，2001年获得华中科技大学硕士学位，20062007年派驻天津滨海新区筹建天津锦绣置业公司，2007年12月组织安排到江西博苑房
15、地产公司工作，现任江西省财政厅投资管理中心（公司）主任（总经理）。钟镰斧 董事 男 48江西省金象投资有限公司0.901987-1991南昌航空工业学院电子工程系本科毕业；1991-1993江西大茅山企业集团开发部工作；1993-1996江西省江信房地产公司贸易部经理；1996-2009江信置业有限责任公司副总经理、总经理、董事长；2006年现在任中江国际信托股份有限公司总监、总经理助理、副总经理、代理总经理、总经理、党委副书记。 3.3 监事 本公司监事会由3名监事组成，其中江西省财政厅和江西省金象投资有限公司各推荐1名，职工代表监事1名，设1名监事会召集人。 8 表3.3 3.4 高级管理
16、人员 表3.4 姓名 职务 性别 年龄 选任日期 金融从业年限 学历专业 简要履历钟镰斧 总经理 男 482013 24 在职研究生产业经济学1987-1991南昌航空工业学院电子工程系本科毕业；1991-1993江西大茅山企业集团开发部工作；1993-1996江西省江信房地产公司贸易部经理；1996-2009江信置业有限责任公司副总经理、总经理、董事长；2006年现在任中江国际信托股份有限公司总监、总经理助理、副总经理、代理总经理、总经理、党委副书记。曾 海 副总经理 男 532011 22 在职研究生产业经济学19831989在江西木材厂工作；19891992任江西省林化公司（原江西省林业
17、工业公司林产品供应站）财务科科长；19921995在江西省木材公司财务科副科长、科长；1995现在历任中江国际信托股份有限公司计划财务处综合管理科科长、计划处处长助理、副处长、财务部总经理、财务总监、副总会计师、总会计师、总经理助理、副总经理。易勤华 副总经理 男 512011 24 博士 古代文学19861989江西安福中学教师；19921993江西经济技术信息开发公司办公室主任、江西经济管理干部学院财会系行政干事兼教师；19932002江西省国际信托投资公司秘书科科长、经济研究所所长助理：2002-2005 宜春市袁州区政府挂职副区长：2005-至今 中江国际信托股份有限公司战略投资开发部
18、副部长、部长、党办副主任、办公室主任、行政总监、副总经理陈华玲首席风险官 男 522011 24 研究生自然辩证法1984-1987在江西龙南师范学校任教；1990-1993江西中医学院社科部讲师；1993-现在先后任中江国际信托股份有限公司办公室秘书、国际金融部信贷员、信贷科付科长、江信律师事务所副主任、法律事务中心主任、法律风险监管部部长、风险控制委员会委员副主任、总法律顾问、副风险控制官、法务总监、首席风险官。黄雪梅 副总经理 女 532011 23 大学 电子1986.08-1993.07 南昌洪都无线电厂工程师：1993.08-2000.03江西省瑞德改革咨询中心职员、江西省瑞德资产
19、评估事务所职员、江西省中昊会计师事务所职员：2000.03-2003.05国盛证券有限责任公司职员：2003.06-至今中江国际信托股份有限公司信托二部总经理助理、信托四部副总经理、金融理财中心总经理、总监、副总经理。周跃明 副总经理 男 582012 23 大学 会计1975.6-1978.2下放南昌县；1978.21980.1江西银校学生；1980.11985.8人民银行南昌市支行四交办，干部；1985.71998.12人民银行南昌市分行历任稽核处副主任科员、副处长、安义县支行行长、科技处处长；1998.12-2003.10人民银行南昌中心支行历任科技处副处长、清算中心副主任、合作金融处副
20、处长；2003.10-2011.10江西银监局历任农行处副处长、股份处副处长、处长、非银行金融机构处处长。2011.10至今任中江国际信托股份有限公司总经理助理、副总经理黄 昊 副总经理 男 402012 20 大学 金融1992.9-1995.7就读于江西省银行学校，1995、8至今在中江国际信托股份有限公司工作，历任信托业务部执行经理、副经理、北京信托业务一部经理、总经理助理，副总经理。3.5 公司员工 表3.5 项目 2016年末 2015年末 人数 252 191 平均年龄 37 37 人数 比例 人数 比例 年龄分布 20以下 0 0 0 0 20-30 97 38.49 112 5
21、8.64 31-40 67 26.59 30 15.72 41以上 88 34.92 49 25.65 学历分布 博士 2 0.08 2 1.05 硕士 56 22.22 51 26.70 姓名 职务 性别年龄所推举的股东名称该股东持股比例%简要履历周志宏 监事会召集人 男 58江西省金象投资有限公司0.901975-1976吉林省东辽县渭津公社福民大队知青;1976-1981兰州军区空军高炮14师40团3营8连士兵;1981-1991兰州军区空军混成4旅军官;1991-1993兰州军区空军政治部秘书处少校;1993-现在中江国际信托股份有限公司科长、人事处处长、制度管理部部长、制度总监督。贾
22、 俊 监事 男 53 江西省财政厅 20.441981-1988在南昌铁路局工作；1988-1997江西省工商银行信托投资股份有限公司部门副经理 ；1997-2003江西省发展信托投资股份有限公司总经理助理、办公室主任；2003-2010历任中江国际信托股份有限公司办公室副主任、董事会秘书、战略中心主任、行政总管、行政总监、总稽核。现任江信国际投资集团有限公司总裁。万国钦 监事 男 57 职代会1977.2-1979.3江西省上高县镇渡公社知青；1979.41993.5江西省南昌市市政工程处监察科副科长；1993.6现在先后任中江国际信托股份有限公司人事处劳资科长、办公室主任助理、人力资源部部
23、长、行政总部总管。9 4、经营管理 4.1 经营目标、方针、战略规划 4.1.1 经营目标 立足信托本业，发挥地方金融机构的职能，在市场中求生存，在竞争中求发展，确保信托财产的安全高效，促进本公司稳健经营和可持续发展，为股东实现稳定的回报，为受益人的利益服务，为地方经济建设提供金融支持。 4.1.2 经营方针 坚持“为了共同利益”的核心价值观，坚持“诚信理财、服务社会”的经营宗旨，坚持“风险第一、效益第一”的经营理念，坚持“简单直接”的管理理念，以多元化的资产管理手段，谋求集团内信托、证券、保险、期货、基金等金融工具及货币、资本和产业等多种行业的融合，实现收益的最大化。 4.1.3 战略规划
24、通过不懈的努力，把本公司发展成为地方性金融（控股）集团，进入全国信托业先进行列。 4.2 所经营业务的主要内容 本公司所经营业务主要分为固有业务和信托业务两大块，其中固有业务包括自有资金投资等业务，各种业务所形成的资产组合与分布情况如下： 本科 154 61.11 110 57.59 专科 40 15.87 28 14.65 其他 0 0 0 0 岗位分布 董事、监事及其他高管人员 9 3.57 10 5.24 自营业务人员 7 2.78 24 12.57 信托业务人员 155 61.5 157 82.20 其他人员 0 0 0 0.00 104.2.1 自营资产运用与分布 表4.2.1 货币
25、资产 129,737.64 11.95 基础产业拆出资金 房地产业交易性金融资产 73,748.02 6.79 证券、保险 890,039.97 81.97其他流动资产 51,438.77 4.74 实业可供出售金融资产 816,291.95 75.18持有至到期投资 0.00长期股权投资 - 0.00 其他 195,765.85 18.03其他 14,589.44 1.34资产合计 1,085,805.82 100.00 资产合计 1,085,805.82 100.004.2.2信托资产运用与分布 表4.2.2 资产运用 金额(万元) 占比(%) 资产分布 金额(万元) 占比(%)货币资产
26、144,102.28 0.86 基础产业 2,871,259.83 17.21交易性金融资产 1,003,137.34 6.01 房地产业 2,191,476.92 13.14贷款 8,857,459.29 53.09 证券 793,234.18 4.75应收帐款 134,820.82 0.81 金融机构 1,518,803.35 9.10可供出售金融资产 825,314.20 4.95 工商企业 7,506,121.18 44.99长期股权投资 959,319.56 5.75 其他 1,802,182.43 10.80其他 4,758,924.40 28.53资产合计 16,683,077.
27、89 100.00 资产合计 16,683,077.89 100.004.3 市场分析（影响本公司业务发展的主要因素） 4.3.1有利的因素主要有： 4.3.1.1区域环境优势。江西省委、省政府的支持和帮助及监管部门的科学监管为本公司的发展提供了较好的区域发展环境。 4.3.1.2股东资源优势。通过引进战略投资者和股权调整，优化了股东背景，实现了股权多元化，推动了法人治理结构的进一步完善，有利于依托股东资源优势进一步做强做大。 4.3.1.3经营管理团队优势。本公司领导班子有很强的凝聚力和战11斗力，在中江信托企业文化的熏陶和引领下，打造了一支“忠诚拼搏、艰苦创业”的经营管理团队。 4.3.1
28、.4业务拓展和战略扩张优势。本公司具备了对外扩张的基础。一是2016年度公司增加注册资本至30.05亿元，资本实力得到大幅提高；二是本公司经营业绩稳定，经营理念和策略进一步得到市场验证，创新能力不断提升，抗风险能力显著提高；三是本公司与国有银行、股份制银行、城商行、村镇银行等各类金融机构及大型企业集团、上市公司等建立了稳固的战略合作伙伴关系，银信合作、企信合作业务稳步推开；四是政信合作业务有成熟的操作模式，稳中求进，风险可控；五是本公司在全国主要城市设立50多个金融研发中心，业务渠道辐射全国，为本公司的业务拓展和战略扩张奠定了基础。 4.3.2不利的因素主要有： 4.3.2.1在境内外不确定性
29、因素增多的大背景下，宏观经济波动性加大，资本市场低迷，债券等市场违约风险上升，经营面临较多不确定性。 4.3.2.2行业竞争加剧，面临周期性调整压力。 4.3.2.3地处欠发达地区，客户资源相对有限，尤其是高端客户缺乏，合格投资者的培育拓展难度相对较大。 4.4内部控制概况 4.4.1 内部控制环境和内部控制文化 本公司建立健全了以股东大会、董事会、监事会以及经营管理层为主体的组织架构和公司治理结构。董事会下设信托委员会、项目决策委员会、风险管理委员会、薪酬与考核委员会、制度与审计委员会、顾问委员会，构建了一个相对完整的决策和风险控制体系。通过前、中、后台不同职能部门及岗位的设置，赋予相应的权
30、、责，并建立和完善各项业务操作规程与制度，从而形成了各岗位和人员之间相互独立、相互制衡和相互协调的监督管理机制。 本公司形成了一整套完善的制度体系，建立了相关机构组织及议事12制度、具体业务风险防控内部控制制度，相关主体的行为均纳入内部控制范围。为保证制度有效性和可执行性，本公司定期组织相关部门进行制度清理，形成制度汇编。 本报告期内，本公司根据国家政策、法律法规、监管导向及业务发展变化，实施“内控第一、全员遵守”内控文化，践行和巩固“风险第一、效益第一”的经营理念，增强创新能力，提升品牌竞争力，促进本公司实现转型发展；继续完善业务规范、内控制度和操作流程，防范经营及管理风险；通过开展“忠诚拼
31、搏、艰苦创业”系列主题教育活动、“精细化管理年”活动、“雷霆行动”、“两个加强、两个遏制”专项检查回头看等专项活动，引导员工树立合规意识、风险意识和诚信理念，着力提高员工职业道德水准，夯实管理基础。 4.4.2 内部控制措施 在内部机构分工方面，本公司董事会下设的各委员会在分级授权范围内通过体系建设和及时完整的过程控制，使决策、研发、操作、审核及监督评价程序化、体系化。制度管理部作为审计与制度委员会的办事机构，除监督制度执行外，主要负责本公司内部稽核审计，以相对独立的审计工作程序和规范加强对制度执行的监察；法律风险监管部代表风险管理委员会负责法律及合规风险控制及评价具体事务。两大内控部门与财务
32、部、综合托管部等相互配合、相互制衡，分别独立、客观地履行各自内部控制职能，从组织结构上完善了公司内部控制体系。 在业务运作方面，明确前、中、后台业务的工作职责，规范程序，形成有监督、有制衡的业务运作体系。通过具体、明确、合理的分工与授权，建立业务操作规程，在内部界定各责任主体的目标、职责和权限，分别在授权范围内各行其职，相互独立。本公司主要职能部门之间建立健全了防火墙制度，不同部门人员不得相互兼职，保证了自营、信托业务各成体系，独立运行。 在文化意识形态方面，本公司树立了“风险第一、效益第一”的经13营理念，制定了“十八支持、十八反对”的员工行为准则、职业道德规范，建立诚信记录，营造本公司合规
33、经营的制度、文化环境；坚持企业文化的宣传教育，利用封闭培训、晨会制度等潜移默化地引导员工理解和践行企业文化；注重对员工的持续教育，通过中江国际金融大学的封闭式轮训、周末专题讲座及定期培训，宣传合法合规经营的理念，使员工树立起合规经营优先、风险控制优先的意识；充分发挥激励约束机制效用，优化内部控制人员的评价与激励，使内部控制效果与经济效益挂钩，驱动员工依法合规经营。 4.4.3 信息交流与反馈 通过强有力的制度执行，向风险管理委员会、高级管理层和董事会报告，及时披露业务开展和内控过程中的实质性缺陷或失控，以完善的信息系统确保报告程序的有效性和保密性。同时，定期披露或通报各责任主体或责任人履行职责
34、情况、制度执行情况。各有关部门对项目运作、公司决议的执行实行跟踪，按照公司制度规定的流程及时将跟踪信息反馈，保证本公司对项目和合同履行等的控制。本公司建立了舆情监测和报告机制，成立了声誉风险管理小组，及时获取与公司经营相关的外部信息，并及时作出相应反馈。 4.4.4 监督评价与纠正 本公司董事会和高级管理层定期和不定期召开内控工作会议和风险例会，听取制度管理部、法律风险监管部、综合托管部、财务部在稽核审计、内控检查、财务执行和风险监督过程中有关情况的汇报，对内控工作定期评价，对有关问题及时处理，切实防范各类风险。监事会依据公司章程规定负责实施对董事会、高级管理人员进行监督。 本公司管理层和内控
35、部门对存在的问题进行现场检查和督促，及时有效地纠正运行中的偏差。 144.5 风险管理 4.5.1 风险管理概况 4.5.1.1 面临的主要风险 本公司经营活动中主要面临信用风险、市场风险、操作风险、政策和法律风险、道德风险和声誉风险等。 4.5.1.2 风险管理的基本原则与政策 本公司严格遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司各项制度的规定，自觉树立规范运作、稳健经营的风险管理理念，坚持全面性、全员性、独立性、相互制衡、防火墙、适时有效、风险控制与业务发展同等重要、定性与定量相结合等原则，建立健全了信托赔偿准备金、防火墙、恢复与处置计划、绩效薪酬延期分配等方面的风险管理制度，建立行之有效的
36、风险控制机制，不断提高风险管理水平和风险控制能力，保障公司健康、稳定经营和发展。 4.5.1.3 风险管理组织结构与职责划分 在风险管理组织架构上，本公司通过分离决策层、执行层、监督层职能，实现各层级、各职能部门相互独立、相互制衡。董事会对公司总体风险进行识别、评价和管理。风险管理委员会是本公司常设风险控制的议事机构，主要负责制订和实施风险管理政策和措施，进行全面风险评估和控制。法律风险监管部作为风险控制委员会的办事机构，负责审查、评估风险控制制度、程序及流程的合法性和合规性。制度管理部负责草拟稽核、审计业务制度，对各项内控制度的执行情况进行检查、评价。各业务部门设立相关的风险管理对口岗位配合
37、专职部门的风险管理。同时，本公司注重发挥独立的外部机构在风险管理中的作用，聘请了专门的律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等第三方专业机构，为本公司风险管理提供常年和专项服务。 4.5.2 风险状况 4.5.2.1 信用风险状况 信用风险是指交易对方不履行约定义务导致本公司固有财产及管15理的信托财产损失的可能性。本报告期内，受宏观经济下行、经济结构调整、行业景气下滑、市场个体经营基本面恶化等多重因素的影响，部分行业的信用风险加速暴露，本公司经营中所面临的信用风险有所上升。融资类固有及信托业务的信用风险是本公司主要面临的信用风险。本公司固有业务主要为存放同业、金融资产投资，交易对手信用风险
38、相对较小；受经济运行下行的周期性影响，融资类信托业务交易对手的信用风险有所增加，公司积极采取各项信用风险防控措施，严格按照信托文件及交易文件的约定履行受托人管理职责，格尽职守，保障受益人利益最大化。 4.5.2.2 市场风险状况 市场风险是指在固有及信托业务经营中所面临的因市场参数的波动而产生的风险。截至2016年末，本公司固有资产余额108.58亿元，主要为存放同业、金融资产投资等；信托业务余额1668.31亿元，资金运用主要为贷款、交易性金融资产投资及其他形式信托业务。受国际和国内经济形势的影响，本报告期内人民币汇率、利率、证券、大宗商品等市场出现较大幅度的波动，本公司固有及信托业务面临的
39、市场风险管理压力总体有所增加。本公司通过对市场风险的动态监测，加强市场调查研究，及时采取各类应对措施，保障了公司固有及信托业务经营的稳健性和可持续性。 4.5.2.3 操作风险状况 操作风险是指因不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可能产生在本公司固有及信托业务各个环节和流程，主要来自于内部管理风险、决策风险及信息技术系统风险。为最大程度避免此类风险的发生，本公司建立和完善了各项业务操作规程与制度，通过不同机构和岗位的设置，赋予相应的权、责，形成了各岗位和人员之间相互独立、相互制衡和相互协调的监督管理机制；开展“精细化管理年”、“雷霆行动”、“两个加强、两个
40、遏制”专项检查回头看等专项活动，加强人员培训、风险警示教育和制度执行检查，进一步加强操作风险的测量和监控，完善制度流程，保16障本报告期内各项固有及信托业务的正常运行。 4.5.2.4 政策和法律风险状况 政策和法律风险是指国家有关政策和法律法规发生重大变化或新出台有关政策和法律法规，引起市场的波动，从而给投资者带来的风险。本报告期内，本公司相关业务面临的政策和法律风险不减，慈善法的出台、行业监管新规的实施，金融业税收制度及信托业供给侧结构性改革，无一不对信托业发展产生重大影响。本公司坚持以宏观调控为导向，及时研判宏观经济形势，深入解读和贯彻经济政策、产业政策及税收政策等，保障依法合规开展固有
41、及信托业务。 4.5.2.5道德风险状况 道德风险是指市场交易方内部人员违反行业行为准则、道德规范的要求，从而引起或故意导致公司业务处于风险状态的可能性。2016年，面对市场环境的复杂多变以及本公司人员引进情况，本公司加强企业文化、员工思想及职业道德教育，加强违法违规检查力度，防范内部道德风险的发生。 本报告期内，公司未发生因内部人员蓄意违规违法或与公司的利益主体串通而给信托受益人或本公司自身带来损失的案件，道德风险得到有效防控。 4.5.2.6声誉风险状况 声誉风险是指因公司经营、管理及其它行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。随着信托理财进一步普及，信托公司、信托产品的相关信息
42、日益受到社会关注，声誉风险事件对信托公司经营的影响越来越强烈。 本公司制订并实施了声誉风险管理规定、新闻发言人制度等声誉风险控制制度。本报告期内，本公司坚持审慎管理，规范产品销售，规范信息披露管理，及时准确报告或发布信息，做好产品到期兑付工作，加强舆情监测引导，依法合规经营，未发生声誉风险事件。 174.5.3 风险管理 本公司风险管理工作坚持“事前防范为主、事中控制及事后补救为辅”的基本原则,以全面性原则、全员性原则、独立性原则、防火墙原则、适合有效原则、定性与定量相结合原则等为指导，全面覆盖信用风险、市场风险、操作风险等各个方面防控。2016年，本公司深入贯彻落实国家法律法规、金融监管政策
43、，进一步强化公司风险管理，提升精细化管理水平。 4.5.3.1 信用风险管理 2016年，面对宏观经济下行、行业景气下滑、部分行业的信用风险加速暴露，交易对手的信用风险有所增加的形势，本公司进一步加强交易对手的信用风险管理。 风险控制制度方面，本报告期内进一步优化国有企业、房地产企业及一般工商企业融资等各类传统业务评审指标，制定和完善创新业务审议标准，进一步完善了信托项目信用融资及担保等风险控制制度，以满足业务发展新需要。 项目调查和评审方面，进一步充实项目调查力量，优化项目调查及评审机构设置，加强交易对手信用风险评估。 信用增级方面，根据项目情况采取不同的信用增级措施，降低风险敞口。采用信用
44、担保的，优先选择代为清偿债务能力强、信誉状况好的保证人；需要提供物的担保的，坚持抵（质）押品确认原则，明确权属，评估价值及流通性，设置合理的抵（质）押率或预警及平仓线，建立风险缓冲；采取优先和劣后的结构化设计的，合理确定优先及劣后资金配比。 信用风险监测方面，公司信托业务部门及后期监管部门加强存续项目的持续监管，对交易对手的资信状况和履约能力等定期进行了解或检查，及时识别存续项目交易对手的信用风险，对风险资产进行五级分类并进行相应管理。 一般及专项拨备方面，公司依据相关规定足额计提一般及专项准18备金。 4.5.3.2 市场风险管理 本公司固有业务的资产主要集中在存放同业、金融资产投资等，尚未
45、涉足外汇市场；信托资金运用主要为贷款、交易性金融资产及长期股权投资。 本公司建立了与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的风险管理体系，加强市场调查、研究和分析，尽量对股价、利率、汇率等市场要素有较全面、较准确的了解，尽量规避市场风险。对于较复杂的特定市场且本公司不能有效了解和把握其风险的，一般采取谨慎原则，稳健操作。本公司从规模控制以实现对各类市场投融资的风险控制，集合类信贷资产规模比例控制在30以下。同时，业务开展中注重投资组合，分散风险。固有资金运用主要采取货币类资产、金融资产投资，货币类资产以存放同业等形式使用管理，市场风险较小。金融资产投资为交易性金融资产、证券及保险公司股权，证券投资
46、类项目采用专业交易管理系统，通过系统参数设置，实现对证券价格、市值进行监控。信托业务中，根据不同业务类型、不同市场、不同交易对手采取相应的市场风险管理措施。 4.5.3.3 操作风险管理 本公司建立了较完善的内部控制制度及相关机构组织及议事制度，相关主体的行为均纳入内部控制范围；建立了全面、完善的具体业务流程，梳理业务全流程操作风险控制点，确保流程清晰、可操作性强，确保前、中、后台有效制约、相互牵制；严格落实“五个两、十环节”的程序要求，在项目调查评审、财务管理、内部稽核、资金运作、账户管控、清算终止、信息披露、档案管理等方面，严格按信托法规设定相应的管理岗位，明确管理职责及审批权限，做到责任
47、落实、跟踪有效，最大程度地控制内部管理方面的风险。 本公司建立和完善公司信息系统，使审批流程标准化、系统化，信息处理、经营管理和内部控制系统功能更加完备；明确信息科技工作主管部门及人员职责，杜绝信息安全管理职能交叉、责任不清、管19理真空的情况。 本报告期内，本公司继续加强员工培训，提高员工的业务素质，降低人为因素引发操作风险的几率，先后开展了“精细化管理年”、“两个加强，两个遏制” 检查回头看等专项活动，加强操作风险的排查，每月进行制度执行检查评比，并开展警示教育活动，指导员工合规操作，保障制度和流程得到遵守。 4.5.3.4 政策和法律风险管理 本公司以依法合规经营为第一要务，坚持遵纪守法
48、的经营方针和经营宗旨，加强对宏观政策、监管政策和法律法规的调查研究，深入解读和贯彻经济政策、产业政策和法律法规，加强与监管部门和行业的沟通联系，尽可能更准确地了解现有宏观政策、监管政策和法律法规，制订并适时调整公司经营管理策略，完善相关内控制度，使内控制度与国家政策、法律法规和监管要求相统一。本公司严格项目评审，从合法、合规的视角审视评价每笔业务，加强公司内部审查和监督，聘请声誉良好的律师事务所提供常年和专项法律服务，保障项目操作符合国家宏观经济调控政策、产业政策、法律法规及监管要求。 4.5.3.5 道德风险管理 2016年，本公司进一步完善内控制度，建立健全各项规章制度，厘清和规范调查评审、产品推介、财产管理、信息披露、产品分配和清算等环节职责。公司道德风险防范委员会全面指导道德风险防控工作，完善道德风险管理制度规定，对可能出现的道德风险问题进行综合分析，总结经验教训并提出防控意见，稽核部门负责通过制度监察、跟踪审计等方式协助道德风险防范委员会进行道德风险管理。公司继续加强员工的忠诚教育，开展了“雷霆行动”专项排查、“两个加强，两个遏制” 专项检查回头看、风险警示教育等活动，进一步加大案防工
