1、 国投中鲁果汁股份有限公司 2007年第三季度报告 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 1 目录 1 重要提示.2 2 公司基本情况简介.2 3 重要事项.3 4 附录.6 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 2 1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人刘学义先生,主管会计工作负责人杨江权先生及会计机构负责人
2、蔡红晴女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)1,825,937,522.72 1,646,324,195.18 10.91股东权益(不含少数股东权益)(元)574,966,669.72 504,228,628.42 14.03每股净资产(元)3.48 3.06 13.73 年初至报告期期末（1-9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)301,896,737.21 30.02每股经营活动产生的现金流量净额(元)1.83 30.02
3、报告期（7-9 月）年初至报告期期末（1-9 月）本报告期比上年同期增减(%)净利润(元)1,779,418.41 70,116,440.37-74.72基本每股收益(元)0.01 0.42-74.72扣除非经常性损益后基本每股收益(元)-0.43-稀释每股收益(元)0.01 0.42-74.72净资产收益率(%)0.31 12.19 减少 1.15 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)0.34 12.21 减少 1.11 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）除上述各项之外的其他营业外收支净额-99,614.47合计-99,614.47 鉴于公司季节
4、性生产特点，第三季度为全年淡季，07 榨季以来原材料价格不断飚升，与去年同期相比，7-9月份，公司生产成本大幅增加，新榨季合同执行较少，导致 7-9 月份净利润与去年同期相比大幅下降。2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 3 单位：股 报告期末股东总数（户）18,254 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 国家开发投资公司 53,302,500人民币普通股 乳山市经济开发投资公司 8,860,575人民币普通股 山东金洲矿业集团有限公司 3,846,925
5、人民币普通股 中国农业银行富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 3,693,554人民币普通股 中国农业银行东吴价值成长双动力股票型证券投资基金 3,585,491人民币普通股 汉盛证券投资基金 2,316,894人民币普通股 张长天 1,764,000人民币普通股 北京北方银通房地产开发有限公司 1,405,000人民币普通股 安国静 1,294,769人民币普通股 石亚君 1,294,100人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 项目 期末余额 年初余额 增减金额 增减幅度 变动原因 货币资金 154,828,814.
6、54 77,616,147.98 77,212,666.56 99%与去年同期相比，原料价格大幅增长，产量增加，使原材料收购资金增加，资金需求量相应增加；预付款项 104,497,069.81 47,562,142.09 56,934,927.72 120%因本年度扩张产能，在建工程项目和包装物预付款增加；在建工程 30,474,583.73 21,825,964.86 8,648,618.87 40%因本年度扩张产能，增加投资；无形资产 42,370,311.18 31,302,872.44 11,067,438.74 35%因本年度扩张产能，新建投资项目获得的土地使用权等增加；应付票据 2
7、04,075,723.15 46,522,384.53 157,553,338.62 339%为降低财务费用，公司本年度加大融资手段的利用，增加了承兑汇票使用；预收款项 10,537,572.24 4,962,145.95 5,575,426.29 112%本年度，结算方式有所改变，要求部分客户款到发货，导致预收账款增加；应付股利 1,772,115.00 2,884,515.00-1,112,400.00-39%年度内支付股东山西大民股利其他应付款 6,356,705.04 34,410,769.84-28,054,064.80-82%归还前期其他应付款项 600962 国投中鲁果汁股份有限
8、公司2007年第三季度报告 4 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 经公司 2007年 4 月9 日召开的二届二十二次董事会审议，并经公司 2007 年7 月6 日召开的2007 年第一次临时股东大会批准，公司拟非公开发行不超过 5000 万股的人民币普通股（详见 2007年 7 月7 日刊登在中国证券报和上海证券报上的国投中鲁 2007 年第一次临时股东大会决议公告）。目前项目正在相关审批部门审核中。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 公司第一大股东国家开发投资公司承诺：持有的国投中鲁股份自获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不得上
9、市交易或者转让；在前项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。2007 年3 月28 日，国家开发投资公司有限售条件流通股中的 8,250,000 股上市流通，截止报告期末，国家开发投资公司没有在二级市场上减持公司股份。乳山市经济开发投资公司承诺：持有的国投中鲁股份自获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。按照其承诺
10、，2007年 3 月28 日乳山市经济开发投资公司有限售条件流通股中的 8,250,000 股可上市流通，但由于其持有的 8,860,575 股中的 6,300,300 股被轮候冻结，该股东未申请其持有的有限售条件的流通股上市流通。项目 年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）增减金额 增减幅度 变动原因 营业收入 981,312,146.20 583,697,559.38 397,614,586.82 68%产品销售价格及销量增加；营业成本 774,228,114.21 448,038,986.28 326,189,127.93 73%原材料价格大幅提高；营业税
11、金及附加 1,194,272.82 456,298.53 737,974.29 162%同上；销售费用 67,309,875.83 47,053,653.50 20,256,222.33 43%销量增加，运输费用上涨；财务费用 35,445,774.59 17,491,089.55 17,954,685.04 103%贷款增加，利率上涨导致财务利息增加，人民币升值造成一定的汇兑损失。600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 5 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用不适用 3.5 其他需要说明的重大事项
12、3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况 适用 不适用 3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 适用 不适用 国投中鲁果汁股份有限公司 法定代表人：刘学义 2007年10月29 日 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 6 4 附录 合并资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 154,828,814.54 77,616,147.98结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 111,362,699.75 147,47
13、6,121.66预付款项 104,497,069.81 47,562,142.09应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 67,196,519.14 52,806,221.95买入返售金融资产 存货 750,059,267.67 734,921,782.76一年内到期的非流动资产 20,000.00 20,000.00其他流动资产 流动资产合计 1,187,964,370.91 1,060,402,416.44非流动资产：发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,020,861.44 17,020,861.44投资性房
14、地产 固定资产 545,001,202.07 513,670,164.89在建工程 30,474,583.73 21,825,964.86工程物资 996,639.56 固定资产清理 7,638.72 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,370,311.18 31,302,872.44开发支出 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 7 商誉 长期待摊费用 787,705.00 787,705.00递延所得税资产 1,314,210.11 1,314,210.11其他非流动资产 非流动资产合计 637,973,151.81 585,921,778.74资产总计 1,
15、825,937,522.72 1,646,324,195.18流动负债：短期借款 780,000,000.00 818,000,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 204,075,723.15 46,522,384.53应付账款 165,153,955.69 141,255,346.54预收款项 10,537,572.24 4,962,145.95卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,083,852.98 17,726,277.33应交税费-53,198,353.19-49,505,367.18应付利息 应付股利 1,772,
16、115.00 2,884,515.00其他应付款 6,356,705.04 34,410,769.84应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,129,781,570.91 1,016,256,072.01非流动负债：长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 700,000.00预计负债 递延所得税负债 3,751,622.56 3,751,622.56其他非流动负债 非流动负债合计 6,451,622.56 6,451,622.56负债合计 1
17、,136,233,193.47 1,022,707,694.57所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）165,000,000.00 165,000,000.00600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 8 资本公积 238,489,866.28 237,868,265.35减：库存股 盈余公积 25,924,816.71 25,924,816.71一般风险准备 未分配利润 145,894,765.97 75,778,325.60外币报表折算差额-342,779.24-342,779.24归属于母公司所有者权益合计 574,966,669.72 504,228,628.
18、42少数股东权益 114,737,659.53 119,387,872.19所有者权益合计 689,704,329.25 623,616,500.61负债和所有者权益总计 1,825,937,522.72 1,646,324,195.18 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 9 母公司资产负债表 2007年09月30 日 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产：货币资金 31,312,161.31 34,882,710
19、.02交易性金融资产 应收票据 应收账款 120,026,702.32 195,172,782.73预付款项 4,518,325.69 30,138,147.88应收利息 应收股利 其他应收款 909,985,133.25 632,302,472.33存货 39,434,110.79 72,714,522.86一年内到期的非流动资产 20,000.00 20,000.00其他流动资产 流动资产合计 1,105,296,433.36 965,230,635.82非流动资产：可供出售金融资产 持有至到期投资 15,000,000.00长期应收款 长期股权投资 438,529,352.97 353,
20、750,144.73投资性房地产 固定资产 22,629,728.41 43,202,009.69在建工程 10,523,354.43工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 128,192.14 2,340,072.32开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 461,287,273.52 424,815,581.17资产总计 1,566,583,706.88 1,390,046,216.99流动负债：短期借款 680,000,000.00 748,000,000.00交易性金融负债 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季
21、度报告 10 应付票据 204,075,723.15 46,522,384.53应付账款 70,241,245.36 36,276,424.82预收款项 6,637,670.25 1,083,422.36应付职工薪酬 6,175,644.82 10,246,067.98应交税费-4,585,737.18-851,765.73应付利息 应付股利 1,772,115.00 2,884,515.00其他应付款 5,374,618.95 8,961,186.67一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 969,691,280.35 853,122,235.63非流动负债：长期借款 2,000
22、,000.00 2,000,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 700,000.00预计负债 递延所得税负债 3,751,622.56 3,751,622.56其他非流动负债 非流动负债合计 6,351,622.56 6,451,622.56负债合计 976,042,902.91 859,573,858.19所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）165,000,000.00 165,000,000.00资本公积 237,861,447.56 237,868,265.35减：库存股 盈余公积 25,924,816.71 25,924,816.71未分配利润
23、161,754,539.70 101,679,276.74所有者权益（或股东权益）合计 590,540,803.97 530,472,358.8负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,566,583,706.88 1,390,046,216.99 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 11 合并利润表 2007年1-9月 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期
24、期末金额（1-9 月）一、营业总收入 229,271,113.27 159,483,840.16 981,312,146.20 583,697,559.38其中：营业收入 229,271,113.27 159,483,840.16 981,312,146.20 583,697,559.38利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 229,528,635.74 145,880,119.58 908,271,093.21 535,938,969.79其中：营业成本 190,305,368.69 117,534,597.36 774,228,114.21 448,038,986.28利息
25、支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 536,457.81 306,503.04 1,194,272.82 456,298.53销售费用 19,273,765.57 11,334,837.81 67,309,875.83 47,053,653.50管理费用 11,295,033.30 9,727,968.25 28,440,850.90 22,952,275.71财务费用 8,511,616.89 7,700,336.66 35,445,774.59 17,491,089.55资产减值损失-393,606.52-724,1
26、23.54 1,652,204.86-53,333.78加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）-270,162.84-4,198,247.84其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 12 列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-257,522.47 13,333,557.74 73,041,052.99 43,560,341.75加：营业外收入 94,204.28 78,991.80 227,942.79 123,105.84减：营业外支出 272,264.48 12,467.4
27、3 327,557.26 84,720.56其中：非流动资产处置净损失 2,725.15 2,725.15 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-435,582.67 13,400,082.11 72,941,438.52 43,598,727.03减：所得税费用 594,583.36 478,477.65 2,534,453.34 1,643,399.17五、净利润（净亏损以“”号填列）-1,030,166.03 12,921,604.46 70,406,985.18 41,955,327.86归属于母公司所有者的净利润 1,779,418.41 7,040,132.31 70,116,44
28、0.37 33,463,424.71少数股东损益-2,809,584.44 5,881,472.15 290,544.81 8,491,903.15六、每股收益：（一）基本每股收益 0.01 0.04 0.42 0.20（二）稀释每股收益 0.01 0.04 0.42 0.20 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 13 母公司利润表 2007年1-9月 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9月）上期金额（7-9月）年初至报告期期末
29、金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9月）一、营业收入 153,038,611.16 93,329,220.41 674,218,040.56 402,371,726.51减：营业成本 134,883,225.88 72,529,343.14 593,413,054.19 325,581,788.95营业税金及附加 114,727.61 114,727.61销售费用 1,958,311.76 5,023,752.30 8,045,417.99 25,803,055.15管理费用 2,865,064.55 4,479,323.29 8,972,326.39 10,616,010.84
30、财务费用 4,560,325.65 5,724,109.20 25,626,388.03 12,194,466.43资产减值损失 167,029.49 269,199.07-4,526,818.40-4,113,987.52加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）17,888,636.30 500,306.62 20,269,572.88其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列）8,604,653.83 23,077,402.10 43,187,978.98 52,445,237.93加：营业外收入 2,745.60 36,530.12
31、16,962,389.62 77,775.59减：营业外支出 54,146.46 16,143.42 75,105.64 86,050.55其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）8,553,252.97 23,097,788.80 60,075,262.96 52,436,962.97减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列）8,553,252.97 23,097,788.80 60,075,262.96 52,436,962.97 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度
32、报告 14 合并现金流量表 2007年1-9月 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,071,348,810.97 647,952,651.79客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税
33、费返还 93,078,837.10 49,140,524.14收到其他与经营活动有关的现金 100,740,681.82 55,487,875.68经营活动现金流入小计 1,265,168,329.89 752,581,051.61购买商品、接受劳务支付的现金 812,344,584.02 389,102,440.55客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,372,569.14 19,432,809.55支付的各项税费 23,090,006.28 24,414,
34、255.59支付其他与经营活动有关的现金 100,464,433.24 87,438,425.68经营活动现金流出小计 963,271,592.68 520,387,931.37经营活动产生的现金流量净额 301,896,737.21 232,193,120.24二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,100.00 129,543.73处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,100.00 129,543.73600962 国投中鲁果汁股份有限公司200
35、7年第三季度报告 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 161,152,632.96 97,615,064.63投资支付的现金 7,500,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 161,152,632.96 105,115,064.63投资活动产生的现金流量净额-161,149,532.96-104,985,520.90三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,062,000,000.00 579,000,000.00发行债券
36、收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,062,000,000.00 579,000,000.00偿还债务支付的现金 1,100,000,000.00 587,500,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,019,983.13 54,247,836.65其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,518,828.12筹资活动现金流出小计 1,125,019,983.13 645,266,664.77筹资活动产生的现金流量净额-63,019,983.13-66,266,664.77四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-51
37、4,554.56 5,918.11五、现金及现金等价物净增加额 77,212,666.56 60,946,852.68加：期初现金及现金等价物余额 77,616,147.98 81,995,229.28六、期末现金及现金等价物余额 154,828,814.54 142,942,081.96 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴 600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 16 母公司现金流量表 2007年1-9月 编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年
38、初至报告期期末金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 723,262,337.88 422,414,585.09收到的税费返还 67,205,179.47 37,857,832.99收到其他与经营活动有关的现金 361,496,642.67 99,120,419.98经营活动现金流入小计 1,151,964,160.02 559,392,838.06购买商品、接受劳务支付的现金 891,814,880.49 326,132,979.53支付给职工以及为职工支付的现金 6,684,745.36 8,085,809.58支付的各项税费 536,243.15 1,
39、698,304.54支付其他与经营活动有关的现金 69,727,708.14 109,257,155.55经营活动现金流出小计 968,763,577.14 445,174,249.20经营活动产生的现金流量净额 183,200,582.88 114,218,588.86二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 500,306.62 5,455,510.75处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 80,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,500,306
40、.62 5,535,510.75购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 68,748,447.61 4,496,730.41投资支付的现金 44,748,100.00 37,065,348.59取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 113,496,547.61 41,562,079.00投资活动产生的现金流量净额-97,996,240.99-36,026,568.25三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 902,000,000.00 479,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金
41、流入小计 902,000,000.00 479,000,000.00偿还债务支付的现金 970,000,000.00 514,000,000.00600962 国投中鲁果汁股份有限公司2007年第三季度报告 17 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,841,797.25 37,575,048.39支付其他与筹资活动有关的现金 3,518,828.12筹资活动现金流出小计 990,841,797.25 555,093,876.51筹资活动产生的现金流量净额-88,841,797.25-76,093,876.51四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 66,906.65 56,198.11五、现金及现金等价物净增加额-3,570,548.71 2,154,342.21加：期初现金及现金等价物余额 34,882,710.02 66,009,791.12六、期末现金及现金等价物余额 31,312,161.31 68,164,133.33 公司法定代表人:刘学义 主管会计工作负责人:杨江权 会计机构负责人:蔡红晴
