1、 上海益民百货股份有限公司 600824 2006 年第三季度报告 上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 目录 1 重要提示.3 2 公司基本情况.3 3 管理层讨论与分析.5 4 附录.7 2上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 独立董事刘学灵先生因公出差，全权委托独立董事张维先生出席第四届董事会第二十次会议；董事高光庆先生因公出差，全权委托董事陈致敏先生出席第四届董事会第二十次会议。1.3 公司第三季度
2、财务报告未经审计。1.4 公司负责人陈圣,主管会计工作负责人陈圣,会计机构负责人（会计主管人员）林黛微声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 G 益民 变更前简称 益民百货 股票代码 600824 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邵振耀 钱国富 联系地址 上海市淮海中路 809号甲 电话 021-64339888 传真 021-64721377 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)1,877,585,252.751,725,287,0
3、85.55 8.83 股东权益（不含少数股东权益）(元)886,690,404.79802,309,029.99 10.52 每股净资产(元)2.29 2.07 10.63 调整后的每股净资产(元)2.27 2.05 10.73 报告期(7-9月)年初至报告期期末(1-9月)本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)-3,312,678.92 93,981,445.83-119.85 每股收益(元)0.039 0.318-50.63 净资产收益率(%)1.69 13.88 减少 0.27个百分点扣除非经常性损益后的净资产 收益率(%)1.61 14.32 减少 0.33个百分点
4、非经常性损益项目 金额（单位：元）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益-5,480.65各种形式的政府补贴 1,660,870.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,737,016.93扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-9,525,989.32以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,990,912.00所得税影响数-282,918.56合计 574,410.40 3上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期
5、数(7-9月)上年同期数(79月)本期数(79月)上年同期数(79月)一、主营业务收入 143,728,129.82 132,510,694.67 14,577,039.52 8,345,904.13减：主营业务成本 71,335,164.03 62,322,908.25 21,891.21 主营业务税金及附加 2,548,149.73 2,434,543.35 800,500.69 459,024.70二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）69,844,816.06 67,753,243.07 13,754,647.62 7,886,879.43加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）8,62
6、9,412.67 3,276,716.38 2,030,990.90 1,258,996.23减:营业费用 13,961,916.69 14,852,414.48 179,780.76 8,210.60管理费用 34,226,768.40 32,322,258.52 6,787,782.16 5,162,997.00财务费用 9,583,932.30 8,432,532.28 6,397,114.88 6,490,728.48三、营业利润（亏损以“-”号填列）20,701,611.34 15,422,754.17 2,420,960.72-2,516,060.42加：投资收益（损失以“-”号填
7、列）261,856.66 6,978,614.17 10,481,478.37 18,073,413.45补贴收入 417,180.00 营业外收入 46,219.63 349,896.72 5,000.00 减：营业外支出-1,947,701.86 199,864.70-1,989,172.00 93,015.20四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）22,957,389.49 22,968,580.36 14,896,611.09 15,464,337.83减：所得税 7,823,746.21 7,378,062.87 减：少数股东损益 186,576.90 245,150.04 加：未确
8、认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）14,947,066.38 15,345,367.45 14,896,611.09 15,464,337.83 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 605,389,194.41 424,601,345.59 39,342,566.86 25,097,257.88减：主营业务成本 239,363,425.55 205,215,109.82 195,260.55 147,481.19主营业务税金及附加 8,514,2
9、19.35 7,603,940.81 2,152,118.59 1,368,435.62二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）357,511,549.51 211,782,294.96 36,995,187.72 23,581,341.07加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）28,060,262.14 11,849,055.03 3,826,321.90 4,966,804.10减:营业费用 47,612,598.07 44,883,285.50 447,978.55 1,777,185.14管理费用 118,837,698.64 97,254,921.25 30,247,757.68 18
10、,983,148.45财务费用 22,048,539.94 20,481,183.13 17,143,900.61 10,396,002.94三、营业利润（亏损以“-”号填列）197,072,975.00 61,011,960.11-7,018,127.22-2,608,191.36加：投资收益（损失以“-”号填列）3,232,124.19 14,123,688.76 127,135,956.77 55,033,989.33补贴收入 1,660,870.00 472,178.00 营业外收入 126,604.94 496,719.44 48,000.00 减：营业外支出 7,667,162.9
11、1 1,081,155.01-1,982,694.00 192,358.88四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）194,425,411.22 75,023,391.30 122,148,523.55 52,233,439.09减：所得税 71,135,416.99 23,981,858.88-880,455.94 880,455.94减：少数股东损益 206,009.08 492,824.25 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）123,083,985.15 50,548,708.17 123,028,979.49 51,352,983.15 4上海益民百货股份
12、有限公司 2006年第三季度报告 2.3 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）44,187 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 申银万国证券股份有限公司 6,842,687 人民币普通股 香港上海汇丰银行有限公司 2,767,975 人民币普通股 UBS LIMITED 2,756,192 人民币普通股 MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 2,199,195 人民币普通股 肖春生 2,081,760 人民币普通股 上海嘉登
13、置业有限公司 1,952,516 人民币普通股 ING BANK N.V.1,366,348 人民币普通股 谢文力 1,357,891 人民币普通股 李婷 1,247,106 人民币普通股 LEHMAN BROTHERS INTERNATIONAL(EUROPE)1,113,816 人民币普通股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司经济保持着平稳的良好局面，工作重点紧扣特色商业零售和特色商业房产二大主营业务。报告期内，公司实施完成了淮海路上“新歌商厦”外立面的装修改造工程，抓紧莘庄三期 2 万平方米厂房的建设进度，调整了金雁坊等楼宇内部分租赁企业
14、；同时，公司加大力度推进振兴商业老品牌工作，重点扶持“天宝龙凤”金银珠宝和“新光数码”照相器材的连锁发展。期内，8000 平方米的星光摄影器材城旗舰店隆重开业，这是目前上海单体规模最大的照相器材专业市场。到目前为止，“天宝龙凤”连锁网点发展到了 18 家，“新光数码”连锁经营网点也发展到了29家，在上海市场的占有份额正在稳步扩大。3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)工业 96,507,444.93 79,658,336.90 17.46商业 366,2
15、45,098.50 230,434,653.66 37.08房地产业 73,937,082.68 7,150,294.67 90.33其他 136,094,542.22 100.00 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况 适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用 不适用 5上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 会计政
16、策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 适用 不适用 预测年初至下一报告期期末的累计净利润将比上年同期大幅度上升，主要原因是 2006 年 3月，公司所属全资子公司上海益民商业投资发展有限公司完成了上海红星眼镜有限公司的股权转让，获得股权转让收益 1.41亿元。3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊
17、承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 上海市卢湾区国有资产监督管理委员会 持有非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交易或转让 至报告期末，上海市卢湾区国有资产监督管理委员会依照承诺履行 3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 上海益民百货股份有限公司 法定代表人：陈圣 2006年 10月 20日 6上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 4 附录 资产负债表 2006年 9月 30日 编制单位:上海益民百货股份有限公司 单
18、位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 251,803,074.89 113,785,169.09 152,409,242.97 73,990,125.52短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,456,798.58 9,428,137.18 其他应收款 17,075,846.32 20,960,061.41 341,712,578.97 321,251,498.02预付账款 3,361,495.06 2,070,486.54 790,000.00 应收补贴款 75,366.14 存货 164,160,2
19、62.75 152,713,792.06 163,285.66 159,221.19待摊费用 8,032,914.18 5,055,477.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 454,965,757.92 304,013,123.97 495,075,107.60 395,400,844.73长期投资：长期股权投资 124,649,983.45 112,613,392.63 447,747,257.91 417,088,796.80长期债权投资 长期投资合计 124,649,983.45 112,613,392.63 447,747,257.91 417,088,796
20、.80其中：合并价差 76,874,986.51 83,222,462.50 其中：股权投资差额 76,874,986.51 83,222,462.50 固定资产：固定资产原价 1,218,041,393.74 1,230,416,700.69 820,406,205.07 822,338,641.02减：累计折旧 159,761,233.43 138,766,108.72 121,424,142.05 103,942,732.08固定资产净值 1,058,280,160.31 1,091,650,591.97 698,982,063.02 718,395,908.94减：固定资产减值准备 8
21、6,684.99 2,077,596.99 1,990,912.00固定资产净额 1,058,193,475.32 1,089,572,994.98 698,982,063.02 716,404,996.94工程物资 在建工程 39,077,423.22 10,192,943.95 1,208,970.85 固定资产清理 固定资产合计 1,097,270,898.54 1,099,765,938.93 700,191,033.87 716,404,996.94无形资产及其他资产：无形资产 22,353,902.82 25,598,225.56 21,976,586.72 24,654,808.
22、72长期待摊费用 646,216.84 2,086,631.21 其他长期资产 177,698,493.18 181,209,773.25 无形资产及其他资产合计 200,698,612.84 208,894,630.02 21,976,586.72 24,654,808.72递延税项：递延税款借项 资产总计 1,877,585,252.75 1,725,287,085.55 1,664,989,986.10 1,553,549,447.19 7上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债：短期借款 265,000,000.00
23、 610,000,000.00 265,000,000.00 590,000,000.00应付票据 应付账款 22,509,431.72 18,107,732.93 395,309.52 395,309.52预收账款 32,313,671.55 16,352,128.94 12,913.50 12,913.50应付工资 1,501,307.70 应付福利费 8,233,739.26 8,146,426.70 3,976,114.29 3,449,021.91应付股利 应交税金 54,981,776.51 12,399,307.53 4,824,843.43 627,210.87其他应交款 70
24、,821.29 111,994.11 9,937.25 19,935.85其他应付款 76,288,217.50 70,132,394.50 21,794,591.24 24,333,391.56预提费用 956,446.25 1,761,004.25 396,670.00 1,044,584.75预计负债 一年内到期的长期负债 3,247,687.50 38,315,115.00 697,687.50 28,115,115.00其他流动负债 3,586.00 3,586.00 流动负债合计 465,106,685.28 775,326,103.96 297,111,652.73 647,99
25、7,482.96长期负债：长期借款 460,800,000.00 82,800,000.00 420,000,000.00 42,000,000.00应付债券 长期应付款 63,679,269.33 63,589,067.33 62,850,900.00 62,850,900.00专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 524,479,269.33 146,389,067.33 482,850,900.00 104,850,900.00递延税项：递延税款贷项 负债合计 989,585,954.61 921,715,171.29 779,962,552.73 752,848,382.96少数股东
26、权益 1,308,893.35 1,262,884.27 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）387,298,184.00 387,298,184.00 387,298,184.00 387,298,184.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 387,298,184.00 387,298,184.00 387,298,184.00 387,298,184.00资本公积 151,813,692.84 151,786,484.79 151,813,692.84 151,786,484.79盈余公积 156,173,114.47 171,401,711.21 98,722,953.9
27、7 98,722,953.97其中：法定公益金 59,837,502.22 66,428,777.93 36,053,712.66 36,053,712.66未分配利润 191,405,413.48 91,822,649.99 247,192,602.56 162,893,441.47拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 886,690,404.79 802,309,029.99 885,027,433.37 800,701,064.23负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,877,585,252.75 1,725,287,085.55 1,66
28、4,989,986.10 1,553,549,447.19公司法定代表人:陈圣 主管会计工作负责人:陈圣 会计机构负责人:林黛微 8上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 利润表 编制单位:上海益民百货股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)一、主营业务收入 143,728,129.82 132,510,694.67 14,577,039.52 8,345,904.13减：主营业务成本 71,335,164.03 62,322,908.25 21,891.21 主营业
29、务税金及附加 2,548,149.73 2,434,543.35 800,500.69 459,024.70二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）69,844,816.06 67,753,243.07 13,754,647.62 7,886,879.43加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）8,629,412.67 3,276,716.38 2,030,990.90 1,258,996.23减:营业费用 13,961,916.69 14,852,414.48 179,780.76 8,210.60管理费用 34,226,768.40 32,322,258.52 6,787,782.16 5,1
30、62,997.00财务费用 9,583,932.30 8,432,532.28 6,397,114.88 6,490,728.48三、营业利润（亏损以“-”号填列）20,701,611.34 15,422,754.17 2,420,960.72-2,516,060.42加：投资收益（损失以“-”号填列）261,856.66 6,978,614.17 10,481,478.37 18,073,413.45补贴收入 417,180.00 营业外收入 46,219.63 349,896.72 5,000.00 减：营业外支出-1,947,701.86 199,864.70-1,989,172.00
31、93,015.20四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）22,957,389.49 22,968,580.36 14,896,611.09 15,464,337.83减：所得税 7,823,746.21 7,378,062.87 减：少数股东损益 186,576.90 245,150.04 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）14,947,066.38 15,345,367.45 14,896,611.09 15,464,337.83公司法定代表人:陈圣 主管会计工作负责人:陈圣 会计机构负责人:林黛微 利润表 编制单位:上海益民百货股份有限公司 单位:元 币种:
32、人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 605,389,194.41 424,601,345.59 39,342,566.86 25,097,257.88减：主营业务成本 239,363,425.55 205,215,109.82 195,260.55 147,481.19主营业务税金及附加 8,514,219.35 7,603,940.81 2,152,118.59 1,368,435.62二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）357,511,549.51 211,782,294.96
33、36,995,187.72 23,581,341.07加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）28,060,262.14 11,849,055.03 3,826,321.90 4,966,804.10减:营业费用 47,612,598.07 44,883,285.50 447,978.55 1,777,185.14管理费用 118,837,698.64 97,254,921.25 30,247,757.68 18,983,148.45财务费用 22,048,539.94 20,481,183.13 17,143,900.61 10,396,002.94三、营业利润（亏损以“-”号填列）197,0
34、72,975.00 61,011,960.11-7,018,127.22-2,608,191.36加：投资收益（损失以“-”号填列）3,232,124.19 14,123,688.76 127,135,956.77 55,033,989.33补贴收入 1,660,870.00 472,178.00 营业外收入 126,604.94 496,719.44 48,000.00 减：营业外支出 7,667,162.91 1,081,155.01-1,982,694.00 192,358.88四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）194,425,411.22 75,023,391.30 122,148
35、,523.55 52,233,439.09减：所得税 71,135,416.99 23,981,858.88-880,455.94 880,455.94减：少数股东损益 206,009.08 492,824.25 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）123,083,985.15 50,548,708.17 123,028,979.49 51,352,983.15公司法定代表人:陈圣 主管会计工作负责人:陈圣 会计机构负责人:林黛微 9上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 现金流量表 2006年 1-9月 编制单位:上海益民百货股份有限公司 单位:元 币
36、种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 490,956,158.64 249,372.16收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 129,518,779.19 157,636,435.16现金流入小计 620,474,937.83 157,885,807.32购买商品、接受劳务支付的现金 286,721,785.61 154,450.56支付给职工以及为职工支付的现金 48,346,944.41 8,471,046.40支付的各项税费 71,300,312.09 4,751,770.00支付的其他与经营活动有关的
37、现金 120,124,449.89 109,896,788.74现金流出小计 526,493,492.00 123,274,055.70经营活动产生的现金流量净额 93,981,445.83 34,611,751.62二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 164,035,346.86 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,543,789.70 120,504,703.71处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 50,263.00 2,022,530.00收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 167,629,399.56 122,527,233.
38、71购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,802,887.85 10,023,710.64投资所支付的现金 9,000,000.00 24,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 52,802,887.85 34,023,710.64投资活动产生的现金流量净额 114,826,511.71 88,503,523.07三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 725,000,000.00 596,800,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 111,680.05 现金流入小计
39、 725,111,680.05 596,800,000.00偿还债务所支付的现金 727,650,000.00 585,100,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,191,830.71 56,396,157.24其中：支付少数股东的股利 160,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 795,841,830.71 641,496,157.24筹资活动产生的现金流量净额-70,730,150.66-44,696,157.24四、汇率变动对现金的影响-59,901.08 五、现金及现金等价物净增加额 138,017,
40、905.80 78,419,117.45 10上海益民百货股份有限公司 2006年第三季度报告 项目 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 123,083,985.15 123,028,979.49加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)206,009.08 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备-3,341,063.63-1,667,820.15固定资产折旧 32,110,546.19 18,587,572.76无形资产摊销 3,410,822.74 2,768,222.00长期待摊费用摊销 144,961.96 待摊费用减少（减：增加）-5,033,8
41、76.38 预提费用增加（减：减少）-101,277.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)4,980.65-31,618.00固定资产报废损失 财务费用 29,214,048.89 17,600,996.59投资损失（减：收益）-139,326,666.41-127,135,956.77递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）-31,303,218.64-4,064.47经营性应收项目的减少(减：增加)-10,186,314.78-8,272,056.21经营性应付项目的增加(减：减少)91,587,227.94 9,737,496.38其他 3,511,280.07 经营活动产生的现金流量净额 93,981,445.83 34,611,751.622不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 251,803,074.89 152,409,242.97减：现金的期初余额 113,785,169.09 73,990,125.52加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 138,017,905.80 78,419,117.45公司法定代表人:陈圣 主管会计工作负责人:陈圣 会计机构负责人:林黛微 11
