1、 浙江钱江生物化学股份有限公司 600796 2006年第三季度报告 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 1 目录 1重要提示.1 2 公司基本情况.1 3 管理层讨论与分析.3 4 附录.5 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 11 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司负责人马炎,主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）吴慕涛声明：保证本季度报告
2、中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 钱江生化 变更前简称(如有)股票代码 600796 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡明 胡鸣一 联系地址 浙江省海宁市西山路 598 号7 楼 浙江省海宁市西山路 598号7楼 电话 05737042800 0573-7038237 传真 05737042800 0573-7035640 电子信箱 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（）总资产(元)883,967,146.81 836,064,425.19 5.73股东权益（不含少数股东
3、权益）(元)449,399,469.29 424,392,513.27 5.89每股净资产(元)1.640 2.014-18.57调整后的每股净资产(元)1.626 1.997-18.58 报告期(7-9月)年初至报告期期末(1-9 月)本报告期比上年同期增减（）经营活动产生的现金流量净额(元)17,721,765.68 26,094,344.54 169.62每股收益(元)0.004 0.07-22.22净资产收益率(%)0.26 4.29 减少 0.27 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)0.06 3.77 减少 0.41 个百分点 非经常性损益项目 金额（单位：元）处置长期
4、股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 13,841.31各种形式的政府补贴 2,290,300.00扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他19,126.90浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 2各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目-1,105.38所得税影响数-13,471.04合计 2,308,691.79 2.2.2 利润表 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(79月)本期数(79月)上年同期数(79月)一、主营业务收入 135,798,089.82 71,079
5、,800.71 66,886,599.88 61,312,875.40减：主营业务成本 113,442,389.80 55,668,387.12 56,701,533.43 48,569,098.11主营业务税金及附加 3,936,090.58 242,434.09 138,524.18 222,215.45二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）18,419,609.44 15,168,979.50 10,046,542.27 12,521,561.84加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）220,357.61 36,765.68 192,099.58 14,802.83减:营业费用 4,00
6、7,398.98 3,204,277.09 2,407,430.72 2,057,387.04管理费用 10,269,275.09 7,983,306.27 8,252,299.87 6,761,913.99财务费用 2,660,218.32 1,772,503.83 2,506,483.33 1,644,952.41三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,703,074.66 2,245,657.99-2,927,572.07 2,072,111.23加：投资收益（损失以“-”号填列）1,912,620.42 1,434,998.80 3,461,930.02 1,535,525.30补贴收入
7、 900,300.00 900,300.00 营业外收入 73,240.00 13,240.00减：营业外支出 149,660.89 283,431.28 86,363.21 248,666.69四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）4,366,334.19 3,470,465.51 1,348,294.74 3,372,209.84减：所得税 1,946,977.90 301,364.46 163,920.57 93,848.82减：少数股东损益 1,234,982.12-109,259.97 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）1,184,374.17 3,2
8、78,361.02 1,184,374.17 3,278,361.02 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 329,006,466.57 215,483,013.26 201,613,815.87 187,358,272.02减：主营业务成本 257,159,113.01 165,706,076.61 158,331,434.63 144,299,673.07主营业务税金及附加 6,630,590.76 640,714.73 308,073.73 620,496.09二
9、、主营业务利润（亏损以“-”号填列）65,216,762.80 49,136,221.92 42,974,307.51 42,438,102.86加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）422,225.63 216,749.40 318,443.30 132,343.96减:营业费用 9,934,376.75 8,103,060.08 5,654,555.21 5,123,483.22管理费用 26,598,311.34 22,157,516.28 21,344,998.82 19,132,898.30财务费用 7,847,341.49 3,669,284.06 7,506,113.32 3,2
10、88,080.38浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 3三、营业利润（亏损以“-”号填列）21,258,958.85 15,423,110.90 8,787,083.46 15,025,984.92加：投资收益（损失以“-”号填列）5,818,775.32 5,991,742.36 10,254,486.04 6,198,755.16补贴收入 2,290,300.00 1,359,289.00 2,290,300.00 1,359,289.00营业外收入 26,980.01 75,642.46 21,980.01 15,642.46减：营业外支出 385,488.92 292
11、,646.69 255,917.82 255,352.24四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）29,009,525.26 22,557,138.03 21,097,931.69 22,344,319.30减：所得税 6,292,606.61 4,021,627.31 1,839,530.67 3,458,398.85减：少数股东损益 3,458,517.63-350,409.73 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润（亏损以“-”号填列）19,258,401.02 18,885,920.45 19,258,401.02 18,885,920.45 2.3 报告期末股东总数及前十名无限
12、售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)单位：股 报告期末股东总数（户）21,957前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称)期末持有无限售条件流通股的数量 种类 王晏 2,082,769人民币普通股 谢宇 1,946,218人民币普通股 山西信托投资有限责任公司-信汇资金信托 1,256,840人民币普通股 尹克 1,060,300人民币普通股 肖琴 997,996人民币普通股 张庆萍 942,860人民币普通股 戴圣球 866,856人民币普通股 李川兵 845,000人民币普通股 赖华川 813,100人民币普通股 张德容 800,000人民币普通股 3 管理层讨论与分析
13、3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本报告期，公司的经营活动仍围绕“节能降耗、开源节流”的方针展开。由于农药行业的市场竞争仍十分激烈，主导产品的销售价格下降 10%以上，致使产品毛利率比去年同期下降；对此，公司生产部门加大力度挖潜降耗，改进生产工艺，提高生产水平，降低生产消耗；同时，加强了公司控股子公司的管理，使其的经营业绩对母公司有所贡献，从而有效地稳定了公司整体的经营业绩。今年1-9 月，公司实现主营业务收入 32900.65 万元（其中包含了控股公司浙江南湖置业股份有限公司 9626万元），与去年同比增长了 52.68%；实现净利润 1925.84万元，与去年同比增长了1.9
14、7%。浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 43.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)分行业 农药类 206,069,349.58 160,889,267.71 21.92兽药类 25,000,301.35 21,544,486.47 13.82房地产 96,259,999.00 72,611,707.35 24.57其他 1,676,816.64 2,113,651.48-26.05其中:关联交易 合计 329,006,466.57 257,15
15、9,113.01 21.84分产品 杀菌剂农药 74,588,610.95 65,071,218.96 12.76生长调节剂类农药 80,514,104.79 51,979,823.89 35.44杀虫剂类农药 50,966,633.84 43,838,224.86 13.99兽药 25,000,301.35 21,544,486.47 13.82房地产 96,259,999.00 72,611,707.35 24.57其他 1,676,816.64 2,113,651.48-26.05合计 329,006,466.57 257,159,113.01 21.843.1.2 公司经营的季节性或周
16、期性特征 适用 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）适用 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 适用 不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 适用不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 适用 不适用 3.4 经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明
17、 适用 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 5及说明 适用 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用 不适用 3.7 公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 适用 不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况公司控股股东海宁市资产经营公司 在限售期内，海宁市资产经营公司如在证券交易所以挂牌交易方式出售钱江生化股票，则其出售价格将不低于 6元/股（若此期间当公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权除息事项，应对该价格进行除权除息处
18、理）。如低于该价格出售，海宁市资产经营公司将承诺价格与实际出售价格的差额款退还给上市公司。尚在限售时间内 3.8 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的股改工作时间安排说明 适用 不适用 截止本次季报公告日，未进入股改程序公司的相关说明 适用 不适用 浙江钱江生物化学股份有限公司 法定代表人：马炎 2006年10月21 日 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 64 附录 资产负债表 2006年9月30日 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产：货币资金 122,950,
19、625.25 129,507,508.68 90,624,419.29 108,496,307.36短期投资 26,500,578.54 21,237,213.15 26,500,578.54 21,237,213.15应收票据 11,617,482.40 6,305,500.00 11,617,482.40 5,147,500.00应收股利 应收利息 182,822.60 89,355.00应收账款 75,511,894.00 47,768,616.43 62,198,799.09 41,048,399.26其他应收款 2,366,263.85 3,033,693.61 1,911,649.
20、81 2,879,740.20预付账款 11,107,964.75 2,626,974.87 5,856,152.07 2,461,542.87应收补贴款 20,112.63 660,233.54 20,112.63 660,233.54存货 153,767,153.96 179,173,446.03 75,867,034.54 56,317,981.09待摊费用 688,551.67 159,785.69 267,099.37 144,247.15一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 404,530,627.05 390,655,794.60 274,863,327.74 2
21、38,482,519.62长期投资：长期股权投资 145,757,279.62 143,161,890.86 181,801,057.59 168,754,558.11长期债权投资 长期投资合计 145,757,279.62 143,161,890.86 181,801,057.59 168,754,558.11其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产：固定资产原价 365,682,919.17 239,412,558.67 345,831,906.04 226,378,781.10减：累计折旧 136,508,364.13 120,035,740.17 127,217,063.15 11
22、1,525,499.11固定资产净值 229,174,555.04 119,376,818.50 218,614,842.89 114,853,281.99减：固定资产减值准备 3,175,507.10 3,175,507.10 3,175,507.10 3,175,507.10固定资产净额 225,999,047.94 116,201,311.40 215,439,335.79 111,677,774.89工程物资 3,778,437.04 6,766,724.44 3,737,196.04 6,766,724.44在建工程 93,328,342.05 170,293,954.67 93,3
23、28,342.05 170,090,096.24固定资产清理-159,126.00-159,126.00 固定资产合计 322,946,701.03 293,261,990.51 312,345,747.88 288,534,595.57无形资产及其他资产：无形资产 7,675,583.63 5,563,332.53 2,033,420.11 2,668,775.17长期待摊费用 3,056,955.48 3,421,416.69 2,772,797.95 3,421,416.69其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,732,539.11 8,984,749.22 4,806,218.0
24、6 6,090,191.86浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 7递延税项：递延税款借项 资产总计 883,967,146.81 836,064,425.19 773,816,351.27 701,861,865.16流动负债：短期借款 239,250,000.00 204,000,000.00 225,000,000.00 195,000,000.00应付票据 11,000,000.00 3,000,000.00 11,000,000.00 3,000,000.00应付账款 50,079,460.44 63,808,701.31 40,526,993.06 50,910,2
25、03.26预收账款 7,749,620.62 20,684,724.86 2,630,356.91 8,821,700.05应付工资 3,899,748.27 2,946,122.81 3,890,510.77 2,790,925.46应付福利费 4,581,521.71 4,307,928.87 3,537,749.45 3,368,697.44应付股利 应交税金 1,884,132.72 1,421,847.05 214,563.01 1,530,113.94其他应交款 45,263.15 25,525.51 36,649.72 40,580.40其他应付款 7,352,241.95 8,
26、331,808.20 4,343,401.59 5,640,963.87预提费用 321,707.72 80,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 49,500,000.00 80,154,880.00 其他流动负债 流动负债合计 375,663,696.58 388,681,538.61 291,260,224.51 271,103,184.42长期负债：长期借款 33,040,490.00 33,040,490.00 应付债券 长期应付款 116,167.47 116,167.47 116,167.47 116,167.47专项应付款 6,250,000.00 6,250,000.
27、00其他长期负债 长期负债合计 33,156,657.47 6,366,167.47 33,156,657.47 6,366,167.47递延税项：递延税款贷项 负债合计 408,820,354.05 395,047,706.08 324,416,881.98 277,469,351.89少数股东权益 25,747,323.47 16,624,205.84 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）274,001,949.00 210,770,730.00 274,001,949.00 210,770,730.00减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 274,001,949.00 210,
28、770,730.00 274,001,949.00 210,770,730.00资本公积 38,337,141.31 95,819,805.31 38,337,141.31 95,819,805.31盈余公积 53,203,716.56 53,203,716.56 53,203,716.56 53,203,716.56其中：法定公益金 21,358,627.02 21,358,627.02未分配利润 83,856,662.42 64,598,261.40 83,856,662.42 64,598,261.40拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 4
29、49,399,469.29 424,392,513.27 449,399,469.29 424,392,513.27负债和所有者权益（或股东权益）总计 883,967,146.81 836,064,425.19 773,816,351.27 701,861,865.16公司法定代表人:马炎 主管会计工作负责人:吴慕涛 会计机构负责人:吴慕涛 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 8 利润表 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)本期数(7-9月)上年同期数(7-9月)一、主
30、营业务收入 135,798,089.82 71,079,800.71 66,886,599.88 61,312,875.40减：主营业务成本 113,442,389.80 55,668,387.12 56,701,533.43 48,569,098.11主营业务税金及附加 3,936,090.58 242,434.09 138,524.18 222,215.45二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）18,419,609.44 15,168,979.50 10,046,542.27 12,521,561.84加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）220,357.61 36,765.68 192,
31、099.58 14,802.83减:营业费用 4,007,398.98 3,204,277.09 2,407,430.72 2,057,387.04管理费用 10,269,275.09 7,983,306.27 8,252,299.87 6,761,913.99财务费用 2,660,218.32 1,772,503.83 2,506,483.33 1,644,952.41三、营业利润（亏损以“-”号填列）1,703,074.66 2,245,657.99-2,927,572.07 2,072,111.23加：投资收益（损失以“-”号填列）1,912,620.42 1,434,998.80 3,
32、461,930.02 1,535,525.30补贴收入 900,300.00 900,300.00 营业外收入 73,240.00 13,240.00减：营业外支出 149,660.89 283,431.28 86,363.21 248,666.69四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）4,366,334.19 3,470,465.51 1,348,294.74 3,372,209.84减：所得税 1,946,977.90 301,364.46 163,920.57 93,848.82减：少数股东损益 1,234,982.12-109,259.97 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净利润
33、（亏损以“-”号填列）1,184,374.17 3,278,361.02 1,184,374.17 3,278,361.02公司法定代表人:马炎 主管会计工作负责人:吴慕涛 会计机构负责人:吴慕涛 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 9利润表 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 合并 母公司 项目 本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)本期数(1-9月)上年同期数(1-9月)一、主营业务收入 329,006,466.57 215,483,013.26 201,613,815.87 187,358,272.02减：主营业务成本
34、257,159,113.01 165,706,076.61 158,331,434.63 144,299,673.07主营业务税金及附加 6,630,590.76 640,714.73 308,073.73 620,496.09二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）65,216,762.80 49,136,221.92 42,974,307.51 42,438,102.86加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）422,225.63 216,749.40 318,443.30 132,343.96减:营业费用 9,934,376.75 8,103,060.08 5,654,555.21 5,12
35、3,483.22管理费用 26,598,311.34 22,157,516.28 21,344,998.82 19,132,898.30财务费用 7,847,341.49 3,669,284.06 7,506,113.32 3,288,080.38三、营业利润（亏损以“-”号填列）21,258,958.85 15,423,110.90 8,787,083.46 15,025,984.92加：投资收益（损失以“-”号填列）5,818,775.32 5,991,742.36 10,254,486.04 6,198,755.16补贴收入 2,290,300.00 1,359,289.00 2,290
36、,300.00 1,359,289.00营业外收入 26,980.01 75,642.46 21,980.01 15,642.46减：营业外支出 385,488.92 292,646.69 255,917.82 255,352.24四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）29,009,525.26 22,557,138.03 21,097,931.69 22,344,319.30减：所得税 6,292,606.61 4,021,627.31 1,839,530.67 3,458,398.85减：少数股东损益 3,458,517.63-350,409.73 加：未确认投资损失(合并报表填列)五、净
37、利润（亏损以“-”号填列）19,258,401.02 18,885,920.45 19,258,401.02 18,885,920.45公司法定代表人:马炎 主管会计工作负责人:吴慕涛 会计机构负责人:吴慕涛 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 10 现金流量表 2006年1-9月 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 305,212,735.74 191,090,563.27收到的税费返还 2,430,483.10 2,430,483.10收到的其
38、他与经营活动有关的现金 5,556,079.19 4,409,094.31现金流入小计 313,199,298.03 197,930,140.68购买商品、接受劳务支付的现金 230,243,860.81 173,401,756.23支付给职工以及为职工支付的现金 22,353,021.58 18,958,847.60支付的各项税费 15,071,851.36 5,866,838.46支付的其他与经营活动有关的现金 19,436,219.74 12,214,522.61现金流出小计 287,104,953.49 210,441,964.90经营活动产生的现金流量净额 26,094,344.54
39、-12,511,824.22二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 27,460,715.08 27,460,715.08其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,216,722.44 2,216,722.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 38,000.01 1,776,508.01收到的其他与投资活动有关的现金 159,126.00 159,126.00现金流入小计 29,874,563.53 31,613,071.53购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,179,370.97 52,154,611.53投资所支付的现金 31,
40、717,416.35 37,732,816.35支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,896,787.32 89,887,427.88投资活动产生的现金流量净额-58,022,223.79-58,274,356.35三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 1,799,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,799,000.00 借款所收到的现金 441,000,000.00 413,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 442,799,000.00 413,000,000.00偿还债务所支付的现金 403,250,00
41、0.00 350,000,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,426,559.18 8,334,262.50其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,751,445.00 1,751,445.00其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 417,428,004.18 360,085,707.50筹资活动产生的现金流量净额 25,370,995.82 52,914,292.50四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额-6,556,883.43-17,871,888.07浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 11补
42、充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 19,258,401.02 19,258,401.02加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)3,458,517.63 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,016,994.04 2,286,247.28固定资产折旧 17,390,217.09 16,609,157.17无形资产摊销 923,748.90 635,355.06长期待摊费用摊销 1,633,307.33 1,917,464.86待摊费用减少（减：增加）-528,765.98-122,852.22预提费用增加（减：减少）166,827.72 80,000.00处理固定资
43、产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)-21,980.01-21,980.01固定资产报废损失 8,138.70 8,138.70财务费用 8,808,037.51 8,285,552.63投资损失（减：收益）-5,388,290.38-9,824,001.10递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）28,712,695.11-19,800,578.41经营性应收项目的减少(减：增加)-47,719,339.69-33,215,031.34经营性应付项目的增加(减：减少)-3,624,164.45 1,392,302.14其他 经营活动产生的现金流量净额 26,094,344.54
44、-12,511,824.222不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额 122,950,625.25 90,624,419.29减：现金的期初余额 129,507,508.68 108,496,307.36加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-6,556,883.43-17,871,888.07公司法定代表人:马炎 主管会计工作负责人:吴慕涛 会计机构负责人:吴慕涛 浙江钱江生物化学股份有限公司 2006年第三季度报告 12 公司董、监事及高管成员对公司第三季度报告审核意见如下：公司第三季度报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，真实、准确和完整地反映了公司的经营状况。签字：
