1、公 司 代码：600055 公司简称：万东医疗 北 京 万东 医 疗科 技 股份 有 限公 司 2020 年度 内部控 制 评价 报 告 北 京万 东医疗 科技 股份有 限公 司 全体 股东：根据 企业内部控制基 本规范 及其配套指引 的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一.重 要声 明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部 控 制，评 价 其 有 效 性，并如实披露内部控制评价
2、报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在 的 固 有 局 限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性
3、具有一定的风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公 司于 内部控 制评 价报告 基准 日，是 否 存 在财务 报告 内部控 制重 大缺陷 是 否 2.财 务报 告内部 控制 评价结论 有效 无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。3.是 否发 现 非财 务报 告内部 控制 重大缺 陷 是 否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自 内 部 控 制 评
4、价 报 告 基 准 日 至 内 部 控 制 评 价 报 告 发 出 日 之 间 影 响 内 部 控 制 有 效 性 评价 结论 的因素 适用 不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。5.内 部控 制审计 意见 是否与 公司 对财务 报告 内部控 制有 效性的 评价 结论一 致 是 否 6.内 部 控制 审 计报 告对 非财 务 报告 内 部控 制重 大缺 陷 的披 露 是否 与公 司内 部 控制 评 价报告 披露 一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内 部控 制评价 范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单
5、位、业务和 事 项 以 及 高 风 险 领 域。1.纳 入评 价范围 的主 要单 位 包括：公司本部及下 属控股子公司。2.纳 入评 价范围 的单 位占比：指标 占比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 91.35 纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 91.75 3.纳 入评 价范围 的主 要业务 和事 项包括:组织架构、企业文化、社会责任、筹资业务、项目管理、无形资产、全面预算、财 务报告、担保业务、内部信息传递、关联交易、内部监督。4.重 点关 注的高 风险 领域主 要包 括：发展战
6、略、对外投资、人力资源、资金运营、采购业务、销售业务、研究与开发、外包业务、合同与法律事务管理。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单位、业务 和 事项 以及 高风 险 领域 涵 盖了 公司 经营 管 理的 主 要方面，是 否存在 重大 遗漏 是否 6.是 否存 在法定 豁免 是 否 7.其他说明事项 无(二).内 部控 制评价 工作 依据及 内部 控制缺 陷认 定标准 公司依据企业内部控制规范体系及 公司内部控制评价手册，组织开展内部控制评价工作。1.内 部控 制缺陷 具体 认定标 准是 否与以 前年 度存在 调整 是 否 公司董事会根据企 业内 部控制规范体系对 重大 缺陷、重要缺陷和 一般
7、 缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特 征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务 报告内部控制和非 财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。2.财 务报 告内部 控制 缺陷认 定标 准 公司确定的 财务报告 内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 内 部 控 制 缺 陷 导致错报 的可 能性、潜在错 报金 额 重大缺陷包括内部控制 缺陷导致错报的可能性大 于（含）5%，潜在 错报 金额大于（含）本年度合并 财务报表 的重 要性 水平；重要缺陷包括内部控制 缺陷导致错报
8、的可能性大 于（含）5%，潜在 错报 金额小于（不含）本年度合 并财务报表的重要性水平，但 大 于 重 要 性 水 平 的20%；一般缺陷包括内部控制缺陷导致错报的可能性大于（含）5%，潜在 错报 金额小于本年度合并财务报表重要性 水平 的 20%。公司确定的 财务报告 内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 董事、监 事和 高级 管理 人 员舞弊、公司 更正 已公 布 的财务 报告、注册 会计 师 发现当期财务 报告 存在 重大 错报 而内部 控制 在运 行过 程中 未能发 现该 错报、审 计委 员 会和内部审 计机 构对 内部 控制 的监督 无效、会 计人 员不
9、 具 备应有 素质 以完 成财 务报 表编制工作；重要缺 陷 依照公 认会 计准 则选 择和 应用会 计政 策的 内部 控制 问题、反舞 弊程 序和 控制 问题、非常规 或非 系统 性交 易的 内部控 制问 题、期末 财务 报告流 程的 内部 控制 问题；一般缺 陷 未构成 重大 缺陷、重 要缺 陷标准 的其 他内 部控 制缺 陷。3.非 财务 报告内 部控 制缺陷 认定 标准 公司确定的非 财务报告 内部控制缺陷评价的定量标准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 内 部 控 制 缺 陷 导致错报 的可 能性、潜在错 报金 额 重大缺陷包括内
10、部控制 缺陷导致错报的可能性大 于（含）5%，潜在 错报 金额重要缺陷包括内部控制 缺陷导致错报的可能性大 于（含）5%，潜在 错报 金额一般缺陷包括内部控制缺陷导致错报的可能性大于（含）5%，潜 在错 报金 额大于（含）本年度合并 财务报表 的重 要性 水平；小于（不含）本年度合 并财务报表的重要性水平，但 大 于 重 要 性 水 平 的20%；小于本年度合并财务报表重要性 水平 的 20%。公司确定的非 财务报告 内部控制缺陷评价的定性标准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 对于重 大事 项公 司层 级缺 乏科学 决策 程序、本年 度 发生严 重违 反国 家法 律、法规事项、关键 岗
11、位 人员 流失 率 过高，影 响业 务正 常开 展、在 中央 媒体 或全 国性 媒 体上负面新闻 频现。重要缺 陷 对于重 大事 项未 执行 规范 的科学 决策 程序、本 年度 发生严 重违 反地 方法 规的 事项、本年度 关键 岗位 人员 流失 率大大 高于 平均 水平、在 地方媒 体上 负面 新闻 频现；一般缺 陷 未构成 重大 缺陷、重 要缺 陷标准 的其 他内 部控 制缺 陷。(三).内 部控 制缺陷 认定 及整改 情况 1.财 务报 告内部 控制 缺陷认 定及 整改情 况 1.1.重 大缺 陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 是否 1.2.重 要缺 陷 报告期内公司是否
12、存在财务报告内部控制重要缺陷 是 否 1.3.一 般缺 陷 无 1.4.经 过 上 述 整 改，于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日，公 司 是 否 存 在 未 完 成 整 改 的 财 务 报 告内 部控 制重大 缺陷 是否 1.5.经 过 上 述 整 改，于 内部 控 制 评 价 报 告 基 准 日，公 司 是 否 存 在 未 完 成 整 改 的 财 务 报 告内 部控 制重要 缺陷 是否 2.非 财务 报告内 部控 制缺陷 认定 及整改 情况 2.1.重 大缺 陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 是否 2.2.重 要缺 陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重
13、要缺陷 是 否 2.3.一 般缺 陷 无 2.4.经过上述整改，于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日，公 司 是 否 发 现 未 完 成 整 改 的 非 财 务 报告 内部 控制重 大缺 陷 是否 2.5.经 过 上 述 整 改，于 内 部 控 制 评 价 报 告 基 准 日，公 司 是 否 发 现 未 完 成 整 改 的 非 财 务 报告 内部 控制重 要缺 陷 是否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上 一年 度内部 控制 缺陷整 改情 况 适用 不适用 2.本 年度 内部控 制运 行情况 及下 一年度 改进 方向 适用 不适用 3.其 他重 大事项 说明 适用 不适用 董事长（已经董事会授权）：谢宇峰 北京万东医疗科技股份有限公司 2021年4月26日
