1、公司代码：600007 公 司简 称：中国国贸 中 国 国际 贸 易中 心 股份 有 限公 司 2018 年度 内部控 制 评价 报 告 中国国际贸易中心股 份有 限公司 全体股东：根据 企 业内 部控 制基 本 规范 及 其配 套指 引的 规 定和其 他内 部控 制监 管要 求（以下 简称 企业 内部控制规 范体 系），结 合本 公 司（以 下简 称公 司）内部 控制制 度和 评价 办法，在 内部控 制日 常监 督和 专项监督的 基础 上，我 们对 公司2018年12月31日（内部 控制 评价报 告基 准日）的内 部控 制有效 性进 行 了 评 价。一.重 要声 明 按照企 业内 部控 制规
2、 范体 系的规 定，建 立健 全和 有 效实施 内部 控制，评价 其 有效性，并如 实披 露内部控制 评价 报告 是公 司董 事会的 责任。监 事会 对董 事会建 立和 实施 内部 控制 进行监 督。经理 层 负 责 组 织领导企 业内 部控 制的 日常 运行。公司 董事 会、监事 会及董 事、监事、高 级管 理人员 保证 本报 告 内 容 不 存在任何 虚假 记载、误导 性 陈述或 重大 遗漏，并对 报 告内容 的真 实性、准确 性 和完整 性承 担个 别及 连带 法律责任。公司内 部控 制的 目标 是合 理保证 经营 管理 合法 合规、资 产安 全、财 务报 告及 相 关信息 真实 完整，
3、提高经营 效率 和效 果，促 进 实现发 展战 略。由 于内 部 控制存 在的 固有 局限 性，故仅能 为实 现上 述目 标提 供合理保 证。此 外，由 于情 况 的变化 可能 导致 内部 控制 变得不 恰当，或对 控制 政策 和程序 遵循 的程 度降 低，根据内 部控 制评 价结 果推 测未来 内部 控制 的有 效性 具有一 定的 风险。二.内 部控 制评价 结论 1.公司于 内部控制评价 报告 基准日，是否 存在财 务报 告内部控制重大缺陷 是 否 2.财务报告内部控制评价 结论 有效 无效 根据公 司财 务报 告内 部控 制重大 缺陷 的认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，
4、不 存在 财务 报 告 内部控制 重大 缺陷，董 事会 认为，公司 已按 照企 业内 部控制 规范 体系 和相 关规 定的要 求在 所有 重 大 方 面 保持了有 效的 财务 报告 内部 控制。3.是否发现 非财务报告 内部 控制重大缺陷 是 否 根据公 司非 财务 报告 内部 控制重 大缺 陷认 定情 况，于内部 控制 评价 报告 基准 日，公 司未 发现 非 财 务报告内 部控 制重 大缺 陷。4.自内部控制评价报告 基准 日至内部控制评价报 告发 出日之间影响内部控 制有 效性评价结论的因素 适用 不适 用 自内部 控制 评价 报告 基准 日至内 部控 制评 价报 告发 出日之 间未 发
5、生 影响 内部 控制有 效性 评价 结论的因素。5.内部控制审计意见是 否与 公司对财务报告内部 控制 有效性的评价结论一 致 是 否 6.内部控制审计报告对 非财 务报告内部控制重大 缺陷 的披露是否与公司内 部控 制评价报告披露一致 是 否 三.内 部控 制评价 工作 情况(一).内部控制评价范围 公司按 照风 险导 向原 则确 定纳入 评价 范围 的主 要单 位、业 务和 事项 以及 高风 险领域。1.纳入评价范围的主要 单 位包 括：（1）中国 国际 贸易中 心 股份 有限 公司；（2）中 国 国际 贸易 中心 股份有限 公司 北京 国贸 大酒 店分公 司；（3）国贸 物业 酒 店管理
6、 有限 公司；（4）北 京 国贸国 际会 展有 限公 司。2.纳入评价范围的单位 占比：指标 占 比（%）纳入评 价范 围单 位的 资产 总额占 公司 合并 财务 报表 资产总 额之 比 100%纳入评 价范 围单 位的 营业 收入合 计占 公司 合并 财务 报表营 业收 入总 额之 比 100%3.纳入评价范围的主要 业务 和事项包括:3.1 内部环境（1）组织 架构 公司已 建立 了一 套比 较完 善的法 人治 理结 构与 经营 组织架 构。设立 了股 东大 会、董 事会 和监 事会，各机构 权责 明确，分 工合 理，有 效制 衡，保证 了权 力机构、经 营决 策机 构、监督机 构和 经营
7、 管 理 层 之 间的协调 运转。公司 具有 较 强的风 险防 范意 识，制 定 了严格 的管 理程 序，为 内 部控制 提供 了良 好的 控制 环境。公 司法 人治 理结 构健 全，符 合 上市 公司 治理 准则 的要 求。按照 公司 章程 及股 东 大会、董事 会、监 事会 议 事规则 等规 定，股东 大会 为公司 的权 力机 构，股东大会 的提 案、召 开、审 议 及表决 等符 合法 律法 规和 证券监 督主 管部 门相 关规 范性文 件的 规定。董事 会是公司 的经 营决 策机 构，对股东 大会 负责，按 相关 规定行 使职 权；监事 会是 公司的 监督 机构，检 查 公 司财务并 对
8、董 事、高 级管 理 人员执 行公 司职 务的 行为 进行监 督。董 事会 下设 董 事会办 公室，负责 处理 董 事会日常 事务。董事会 下设 审计、薪酬 两 个专业 委员 会，向 董事 会 报告工 作并 对董 事会 负责。董 事会 审计 委员 会全部由独 立董 事组 成。审 计 委员会 负责 监督 及评 估外 部审计 机构 工 作，指导 内 部审计 工作，审阅 公司 的 财务报告 并对 其发 表意 见，评估内 部控 制的 有效 性，协调管 理层、内部 审计 部 门及相 关部 门与 外部 审计 机构的沟 通，公司 董事 会授 权的其 他事 宜及 相关 法律 法规中 涉及 的其 他事 项。审计
9、委 员会 定期 召开 会议，听取并 审议 公司 的财 务报 告、公 司经 理层 所做 的重 要事项 报告、公 司聘 请的 会计师 事务 所提 交 的 审 计 工作报告 等，以及 审议 会计 师事务 所年 度审 计报 酬、监督公 司经 理层 对内 部控 制建设 的实 施和 对 审 计 发 现的整改 进展 情况。董事 会 薪酬委 员会 由六 名董 事组 成，其中 四名 为独 立董 事。董事会 薪酬 委员 会审 查董事及高 级管 理人 员的 薪酬 计划与 方案，监 督公 司薪 酬制度 执行 情况。高级管 理人 员由 董事 会聘 任。总 经理 根据 总 经理 工作细 则，全 面负 责公 司 经营管 理
10、活 动并 对董事会负 责，组 织实 施董 事 会决议，公司 年度 经营 计 划和投 资方 案，拟 定公 司 内部管 理机 构设 置方 案及 基本管理 制度 等。公司 内部 各经营 部门、职 能部 门等 实施具 体经 营业 务，管理 公司日 常事 务。公司设 立的 工程 工作 小组，主要 负责 公司 三期 工程 重大建 设项 目和 其他 更新 改造重 大工 程。公 司 设立的“酒店 政策 执行 委员 会”，专门 负责 酒店 重大 事 项的决 策。（2）制度 建设 公司按 照 中华 人民 共和 国公司 法、中 华人 民共 和国证 券法、上市 公司 治理准 则、内 部 控 制基本规 范、上 海证 券
11、交 易所上 市公 司内 部控 制指 引 等 法律 法规 和证 监主 管部门 相关 规范 性 文 件 的 要求，以 及 公 司章 程 的 规定，结合 公司 实际 情况，建立 了一 套较 为完 善的 内部控 制制 度，贯穿 于 生 产经营管 理活 动的 各个 层面 和各个 环节。公司制 定有 股 东大 会议 事规则、董事 会议 事规 则、监事 会议 事规 则、总经 理工 作细 则、独立 董事 工作 制度、信息披 露事 务管 理制 度、投 资者 关系 管理 规定、董事会 审计 委员 会工 作规程、董事 会审 计委 员会 年报工 作规 程、董 事会 薪酬委 员会 议事 规则、董 事会 秘书 工作 制度
12、、关联交易 管理 办法、规 范与 关联方 资金 往来 管理 制度、对外 担保 管理 办法、募 集资金 使用 管理 办法、公司 董事、监 事和 高级 管理人 员持 有本 公司 股份 及其变 动管 理的 专项 制度、外 部信 息报 送和 使用 管理制度、内幕 信息 知情 人登记 制度、年报 信息 披露重 大差 错责 任追 究制 度、风险 管理 办法、反舞弊与 举报 制度、内部 控制自 我评 价办 法、财 务报告 内部 控制 制度、内部审 计管 理制 度 等 规 章制度；公司 同时 还制 定有 审批 权限 手册，明确 了 公司股 东大 会、董事 会、监事会 和管 理层 的管 理权限和审 批流 程。所
13、 有的 制 度和工 作规 范汇 编成 册，分发给 各部 门员 工，利 于 全体员 工对 制度 的及 时了 解和切实 执行。公司根 据业 务的 发展 不断 更新管 理制 度。（3）人力 资源 公司制 定有 员 工手 册、人事 档案 管理 条例、员工培 训管 理规 定、年 度考核 管理 办法 等 多项人力 资源 管理 制度，并 对人力 资源 管理 的各 个环 节不断 予以 完善。公司将 职业 道德 修养 和专 业胜任 能力 作为 选拔 和聘 用员工 的重 要标 准。公司 的 人才引 进计 划主 要 包括从人 才市 场广 纳经 验丰 富的专 业人 士与 管理 人才，做 好员 工招 聘甄 选工 作，严
14、格把 好员 工入 职关，为用人、留人、育 人打 下良 好基础。同 时 积 极承 担企 业的社 会责 任，挖掘 公司 内部的 工作 机会，安 置 残 疾人员的 就业。公司重 视员 工队 伍的 阶梯 建设，经过 努力 培养 了一 大批中 级管 理人 员和 专业 技术骨 干人 员；通 过 提高员工 薪酬 待遇、采取 有 效的激 励机 制和 高效 的培 训方式，为员 工的 职业 发 展创造 了良 好的 条件；公 司强调各 级和 各部 门之 间的 有效沟 通，加 强团 队合 作；严格依 照国 家相 关的 法律 法规和 公司 制度 办事；在员工管 理过 程中，全 面贯 彻“以 人为 本”的 管理 理 念，
15、凝 聚员 工力 量，营 造 公开、公平、公正 的用 人 氛围。公司重 视员 工培 训和 继续 教育，鼓 励员 工持 续不 断 提高自 己的 知识、技能 和 职业素 养。公 司 建 立了培训体 系，制定 年度 培训 计划，提取 专项 教育 经费 用于员 工专 业技 能和 管理 技能的 培训 学习。公司依 据 年度 考核 管理 办法 对部 门及 员工 进行 年度考 核。考核 遵循 客观、公正 和公 开原 则，以年度预 算完 成情 况及 年度 工作总 结作 为年 终考 核依 据，分 别从 工作 完成 效率 及质量、工 作态 度 与 服 务 意识、团 队建 设、沟 通和 协 作、工 作创 新与 进取、
16、工 作安全、预 算完 成情 况等 方面进 行考 核。公司 根据 各岗位职 责、关键 指标、员 工素质 及任 职能 力、员 工 手册 规定 等方 面综 合考 虑，制 定了 试 用期 考核管理办 法，以 加强 试用 期 管理，实施 有效 的考 核评 估，并 减少 劳动 争议 产生。公司现 有的 人力 资源 政策 能够基 本保 证人 力资 源的 稳定和 公司 持续 发展 的需 要。（4）企业 文化 公司以“争 中国 第一、创 世界一 流”为发 展愿 景，以“锐 意进 取、铸就 非凡”为企 业精 神。通 过 不断培育 核心 价值 理念，加 强制度 文化 建设，提 升公 司形象。在 丰富 的历 史传 承
17、的基 础上，不 断 创 新，追求最佳 表现 的企 业文 化，以富有 远见 的国 际化 方式，保 证企 业不 断前 进并 始 终保持 领先，为客 户打 造 高端、专 业、优越 的工 作、生活与 娱乐 环境，在 北京 高档物 业市 场中 形成 国贸 的独特 品牌。为持续 宣传 企业 文化，公 司为员 工开 办业 务讲 座培 训，编辑 出版 定期 的报 刊，定期 组 织员 工开 展各种活动，并 以参 观学 习等 形式宣 传倡 导正 确的 价值 观，树 立诚 实守 信、爱岗 敬业的 企业 文化 氛 围，不 断增强员 工的 服务 意识 和凝 聚力。为弘扬 中华 传统 文化，公 司与故 宫博 物院 签订
18、了长 期战略 合作 协议，借 助与 故宫长 期战 略合 作 的 优势，强 强联 手、优 势互 补，用传 统文 化提 升公 司的 软实力，将 故宫 历史、文 化的经 典与 公司 现代、时 尚的经典 有机 结合 起来，利 用各种 推广 手段 及文 化、商业活 动，创造 崭新 的、有吸引 力的 合作 平台。3.2 控制活动 公司主 要经 营活 动建 立有 必要的 管理 制度 和工 作规 范，保 证各 业务 流程 的高 效运行 和有 效控 制。为合理保 证各 项目 标的 实现，重点 控制 活动 包括：（1）财务 报告 针对财 务报 告编 制业 务，公司明 确了 财务 报告 编制 流程和 职责 范围，制
19、定 了 编制清 单，规 范了 财务报告编 制工 作。并通 过财 务 报告分 析复 核、检查 等措 施 保证财 务报 告的 真实 性、准 确性和 完整 性。同时，聘请中 介机 构每 半年 对公 司财务 报告 进行 审计 或审 阅工作，使 财务 报告 的编 制 符合会 计准 则的 相关 要 求，保障了 财务 信息 真实 完整。（2）会计 系统 公司设 立独 立的 财务 部门，有 健全 的会 计核 算体 系，并根据 公司 业务 需要 设置 会计工 作岗 位，配 备了具有 一定 经验 和良 好业 务素质 的会 计人 员，有 关 会计岗 位的 职责 和权 限符 合职责 分离 原则。同时，公司实行 会计
20、电算 化系 统管 理，会计 科目 及其 明细 科目 的设置、使用 和会 计核 算方 法符合 企业 会计 准 则 等规定。公司除 了建 立健 全了 会计 核算体 系外，还 按照 国家 有关法 律、法规，制 定了 公司的 会计 政策、财 务工作流 程以 及财 务收 支审 批、成 本核 算、财务 专用 章使用 审批 等相 关规 定，以及固 定资 产管 理 办 法、货币资金、存 货、成本 费用 等多项 财务 内部 控制 规范，从而 保证 了有 关授 权、签章等 内部 控制 环 节 的 有 效执行。公司按 照经 董事 会批 准的 预算、经董 事会 执行 委员 会批准 的 审批 权限 手册 中规 定的 审
21、批 程序、审批人 以及 审批 权限 等对 财务收 支进 行管 理和 控制，所有银 行预 留印 鉴的 授权 签字人 均由 公司 董事 会 执行委员 会批 准授 权，银行 付款必 须由 两名 授权 签字 人签字 后才 能支 付。（3）预算 管理 公司制 定有 预 算管 理办 法，根据 长期 经营 战略、经营目 标和 市场 情况，分 部门制 定下 一年 经营计划和 年度 预算。公 司统 筹安排，在“增收 节支”的同时，确 保重 点项 目的 开展。公司 在处 理业 务 时 严格区分 预算 内和 预算 外项 目进行 审批，同 时进 行月 度 预算分 析，及时 发现 经营 与 管理的 风险 并予 以防 范
22、。（4）工程 管理 公司设 立工 程工 作小 组和 工程管 理部 门，负责 公司 新建和 更新 改造 的重 大工 程。公司制 定有 国贸 中心 工 程管理 审批 权限 及付 款条 款、付款 流程、国 贸中 心 建设工 程项 目招 投标管理办 法、工程 施工 安 全管理 制度、安 全生 产 事故应 急预 案与 专项 处置 方案 等 与工 程管 理相 关 的内部控 制制 度，明确 了工 程管理 各环 节的 控制 措施。其他固 定资 产更 新改 造工 程管理 方面，在 遵循 公司 审批 权限 手册 的 基础 上，公 司设 立了 工 程 项目负责 人制 度，项目 负责 人负责 立项、申 请和 招标 工
23、作。招标 时组 成招 标委 员会，遴选 符合 条 件 的 竞 标公司，遵循 公开、公 正、公平和 诚实 守信 的原 则进 行工程 招标；由 相关 部门 共同审 核合 同条 款。在 合 同执行过 程中，施 工质 量管 理小组 严格 遵照 合同 约定 进行监 督跟 踪，保证 工程 质量，维护 公司 合法 权益。报告期 内，公 司完 成了 对 国贸公 寓改 造工 程的 规划 及开工 手续，工程 施工 全 面展开，预计2019 年年底前完 工并 投入 使用。此 外，国贸 中心 东楼 及国 贸 二座裙 楼改 造工 程完 成了 消防验 收及 竣工 验收，保 证了国贸 商城 该区 域如 期投 入使用。（5）
24、运营 管理 针对不 断变 化的 经营 环境，结合 本地 市场 等实 际情 况，公 司及 时调 整经 营策 略，改 造租 区，改 善 经营环境，优 化客 户结 构，对部分 租户 进行 调整 整合，从而 创造 更大 的经 济效 益。公司不 断提 升服 务标 准，坚持从 管理 的标 准化 入手。写字 楼部 的 写字 楼管 理手册 规 范了 客 户 服务、租 金催 缴、突发 事件 的应急 措施、租 户信 息管 理等业 务流 程，通过 将规 范的标 准贯 穿到 写 字 楼 部 的整体工 作中，为 改善 管理、提升 效率、提高 服务 质 量打造 核心 竞争 力，为整 个写字 楼高 效、稳定、安 全运营做
25、好基 础工 作。商城 部设有 商 城部 管理 手册，搭建 了商 业系 统的 运营 管理平 台，为租 户提 供更有价值 的信 息，为商 城管 理提供 更及 时可 靠的 运营 数据。公寓 部设 有 公 寓 部管理 手册，建立 了与 租户沟通 并及 时反 馈租 户建 议和意 见的 管理 体系。物 业部在 设备 运行 方面 加强 精细化 运行 管理，达 到 了 节能降耗 并获 得了 多项 政府 部门奖 励。新国贸 饭店 自2017 年5月 开 始对外 营业 以来，以 新颖 的经营 模式 取得 了良 好的 经营业 绩。新国 贸饭店委托 香格 里拉 国际 饭店 管理有 限公 司经 营管 理，公司通 过委
26、派酒 店副 总经 理、人力 资源 总监、财务 副总监、工 程部 总监 和保 安 部总监，由公 司酒 店政 策 执行委 员会 对酒 店重 大费 用支出 事项 进行 审批，接 受内部审 计监 督等，对 新国 贸饭店 的重 大事 项进 行事 前、事 中、事后 控制。（6）对分、子 公司 的控 制 国贸物 业酒 店管 理有 限公 司（以 下简 称“国贸 物管”）为公 司控 股子 公司；北 京国贸 国际 会展 有限公司（以下 简称“国 贸会 展”）为 公司 全资 子公 司。国 贸物管 和国 贸会 展的 董事 长皆由 公司 总经 理兼 任。两家子 公司 的管 理层 对董 事会负 责，其 经营 管理 分 别
27、按照 其制 定的 章程、审 批权限 等规 章制 度执 行，年度预算 报送 各自 的董 事会 分别审 批并 遵照 执行，定 期向公 司报 送财 务报 告，并接受 公司 审计 部 的 审 计 监督。国贸大 酒店 作为 分公 司，委托香 格里 拉国 际饭 店管 理有限 公司 经营 管理，公 司通过 委派 酒店 副 总 经理、人 力资 源总 监、财务 副总监、工 程部 总监 和保 安部总 监，由公 司酒 店政 策执行 委员 会对 酒 店 重 大 费用支出 事项 进行 审批，接 受内部 审计 监督 等，对国 贸大酒 店的 重大 事项 进行 事前、事中、事 后控 制。（7）信息 与沟 通 在外部 信息 沟
28、通 方面，公 司制定 有 外部 信息 报送 和使用 管理 制度，规范 公 司的外 部信 息的 报送和使用、重 大事 件和 未公 开信息 的流 转、审核、披 露流程。信息 披露 事务 管 理制度 明 确信 息披 露的基本原 则及 标准，明 确信 息 披露相 关负 责人 的职 责和 义务。公司 制定 有 内幕 信 息知情 人的 登记 制度，明确未 公开 信息 的保 密措 施、内幕 信息 知情 人的 范 围和保 密责 任。建 立财 务 管理、会 计核 算的 内部 控 制和监督 机制，建 立涉 及子 公司的 信息 披露 事务 管理 等多种 方法 和措 施，在各 个环节、各 个层 面、各 个 渠道防范
29、违规 信息 披露 的风 险，确 保公 司信 息披 露的 真实、准确、完整、及 时 和公平。此 外，公 司的 关联交易 管理 办法 规 范了 关联方 交易 的审 批程 序，严格履 行有 关关 联方 决策 程序和 信息 披露 义务 规定。公司制 定有 投 资者 关系 管理规 定，并 设有 专门 咨 询电话 和来 人来 访接 待平 台，通 过电 话解 答和 现场接待等 方式，与 投资 者和 社会各 方面 互动。在内部 信息 传递 方面，公 司有明 确的 定期 报告 编制、审议、披 露程 序。按照 总经 理工 作细 则，定期召 开总 经理 办公 会议。另 外，公 司每 周召 开经 营 业务汇 报会 等
30、，由 各经 营 部门通 报各 项业 务的 运行情况以 及最 新信 息传 达。公 司建立 了 重要 内部 信息 报 送工作 的通 知，保 障了 重 要信息 传递 的及 时性。在信息 化建 设方 面，公司 设立“信息 化工 作领 导小 组”，负责 审批 信息 化建 设 的规划、预 算和 项目立项等，由 信息 技术 部负 责落实 推进 日常 工作。信 息技术 部制 定的 国 贸中 心信息 化管 理办 法、国 贸中心网 络系 统使 用管 理规 定、IT 系 统的 风险 评估 与灾难 恢复 规范、SAP 系 统权限 管理 以及 数据 备份与恢复 管理 制度、系统 维护工 作规 范 等一 系列 规章制 度
31、，规范 了信 息系 统的程 序开 发及 升级 改造，对所有 敏感 数据 和程 序处 理均有 严格 的授 权，对公 司所有 的客 户端 进行 管理，有效 地保 证信 息 系 统 的 安全性。公司 由专 人负 责网 络的管 理和 维护，保 证了 公司网 络的 安全 运行。公 司建立 了网 上办 公 系 统，提高了办 公的 效率 及信 息的 安全性。（8）内部 监督 公司设 立审 计部，在 董事 会审计 委员 会领 导下 履行 职责。其主 要职 责是 评价 公司内 部控 制制 度 的 建立健全 及执 行有 效性，风 险管理 措施 的恰 当性，监 督各项 保障 财务 信息 完整 性和真 实性 的措 施
32、，保 障 公司资金 和资 产安 全措 施的 执行有 效性。按 照内 部审 计的职 责范 围，根据 公司 业务的 风险 评估 编 制 工 作 计划，开 展审 计工 作。报告期 内，审计 部对 公司 以及分、子 公司 的关 键流 程进行 检查 测试，特 别对 国贸会 展、固定 资 产 更新改造 工程 管理、以 及国 贸公寓 更新 改造 工程 项目 的管理 开展 了专 项审 计检 查。公司定 期开 展内 部审 计和 内部控 制检 查评 价，并 将 内部审 计报 告、内 部控 制 评价报 告、审 计问 题和内控评 价缺 陷的 整改 落实 等情况，定期 向审 计委 员 会进行 汇报，形成 了有 效 的监
33、督 机制，对公 司的 运 营管理起 到了 检查 和监 督的 作用。4.重点关注的高风险领 域主 要包括：根据 风险 管理 办法，公 司进一 步明 确和 完善 从董 事会到 总经 理、各部 门总 监、员 工等 不同 层级的风险 管理 职责，明确 了 公司风 险管 理的 程序。公 司对风 险指 标进 行体 系化 梳理，贯 彻实 施包 括目 标 设定、风险 识别、风险 分析 和 风险应 对等 风险 控制 的主 要程序，按照 风险 发生 的 可能性 及其 对公 司目 标的影响程 度，对识 别的 风险 要素进 行重 要性 分析，确 定风险 管理 重点。（1）市场 风险 面对外 部错 综复 杂的 经济 形
34、势和 激烈 的行 业竞 争，公司积 极研 究市 场发 展趋 势和特 点，适时 调 整 经营策略，创 新经 营方 式；根据市 场形 势，制定 灵活 有效的 营销 策略。公 司坚 持以自 身品 牌优 势 和服务优势为立 足点，强化 内部 资源 整合。公 司继 续推 行总 经理 办公会 及各 级例 会制 度，加 强沟通 协同 通力 协 作，依据公 司各 部门 定期 通报 的经营 数据、综合 性统 计 数据和 分析 报告，就公 司 经营业 务、资 金运 转等 各 方面情况 及时 进行 汇总 分析、风险 判断，结 合市 场情 况进行 工作 重点 的调 整，保证公 司各 个经 营、管 理 环节安全、稳 妥
35、、高 效、有 序地进 行。公司 继续 实行 和完善 精细 化管 理，采取 灵活应 变的 措施，敏 感 捕 捉市场信 息，为 经营 决策 提 供精准 有力 的依 据。公 司 继续以 严谨 的态 度持 之以 恒地整 顿办 公秩 序、经 营 秩序和管 理秩 序，保证 各个 部门、各个 业态 良好 的办 公、管 理 和 运营 秩序。（2）工程 相关 风险 国贸公 寓更 新改 造工 程自2018 年5 月取 得施 工许 可证 后已经 全面 展开，施 工工 程预计 在2019 年 年底完成竣 工及 验收 工作。由 于环境、天气 情况 以及 重 大社会 活动 等因 素会 影响 改造工 程的 施工 进度，这
36、些不可控 因素 对国 贸公 寓年 底完工 并投 入使 用可 能还 有一定 影响。为此，公 司成 立了 负责 工 程进度 验收 和监 督工 作的 专门小 组，安 排专 人及 时 跟进工 程进 展情 况，积极与政 府有 关部 门提 前沟 通，掌 握工 程进 度每 一环 节的工 作内 容，提前 拟定 应对方 案、流程，力 争 早 日完成改 造工 程的 竣工 验收 工作，确保 国贸 公寓 如期 投入使 用。（3）安全 风险 公司目 前有 多栋 高层 建筑，其 中国 贸大 厦A 座高 度为330米，国贸 大厦B 座为296 米，由于 高层 建筑 物本身的 特点 决定 了其 火灾 危险性 大于 一般 建筑
37、 物。为此，公司 将坚 持把“抓 安全、促管 理、保经 营”作为工 作的 主线；坚 持“预防为 主、防消 结合”的消防 工作 方针 和群 防群 治的原 则，从责 任落 实、制度建 设、防火 检查、设 备保障、人 员培 训、施 工 管理等方 面进 行全 方位 管理。硬件 上不 断提 高建 筑火 灾的预 防和 控制 的科 技水 平，保 证建 筑消 防 设 施 的 完好有效；软 件上 加强 消防 安全管 理，重点 抓好 消防 安全的 教育、培 训、检 查、整改 等方 面工 作，不 断 强化人们 的消 防安 全意 识，提高抵 御火 灾能 力。进一 步加强 监控，从 消防、治 安、交 通、重 大活 动安
38、 保 等方面做 好国 贸中 心全 面防 控工作，确保 国贸 中心 的 安全运 营；切 实加 强应 急 准备工 作，在 定期 组织 客 户开展消 防疏 散演 习的 同时，不断 强化 内部 义务 消防 队灭火 救援 和实 战能 力的 训练，着力 提高 应 对 消 防 突发时间 的应 变及 处置 能力。（4）财务 风险 公司目 前负 债水 平相 对较 高，2019 年 国内 货币 政策 转变为 稳健 灵活 适度，中 国政府 将通 过更 具 扩 张性的财 政政 策来 稳定 短期 经济增 速，市场 整体 融资 环境可 能将 偏向 宽松。为此，公 司将 进一 步做 好 现金流 的预 测与 管理，统 筹安
39、排，在充 分利 用经 营 活动产 生的 盈余 资金 的同时，选择 较好 的融 资方 式，在 满足 公司 资金 需要 的同时，将 利息 费用 控制 在尽可 能低 的水 平。5.上 述 纳入 评 价范 围的 单 位、业 务和 事 项以 及高 风 险领 域 涵盖 了 公司 经营 管 理的 主 要方 面，是 否 存在重大遗漏 是 否 6.是否存在法定豁免 是 否 7.其他 说明 事项 无(二).内部控制评价工作依 据及 内部控制缺陷认定标 准 公司依 据企业 内部 控制规 范体系 及 中 国国 际贸易 中心股 份有限 公司 内部控 制自我 评价办 法，组织开展 内部 控制 评价 工作。1.内部控制缺陷
40、具体认 定标 准是否与以前年度存 在调 整 是 否 公司董 事会 根据 企业 内部 控制规 范体 系对 重大 缺陷、重 要缺 陷和 一般 缺陷 的 认定要 求，结 合公 司 规模、行 业特 征、风险 偏好 和风险 承受 度等 因素，区 分财务 报告 内部 控制 和非 财务报 告内 部控 制，研 究 确定了适 用于 本公 司的 内部 控制缺 陷具 体认 定标 准，并与以 前年 度保 持一 致。2.财务报告内部控制缺 陷认 定标准 公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定量 标准 如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 潜在错 报占
41、当期 利润总 额比 例 错报5%3%错 报5%错报3%发生概 率 有极大 可能 性 有一定 可能 性 有极低 可能 性 说明:重大缺 陷为 财务 报表 的潜 在错报 发生 概率 有极 大可 能性且 金额 大于 等于 当期 利润总 额的5%；重 要 缺陷发生 概率 有一 定可 能性 且金额 在当 期利 润总 额的3%到5%区间 内；一般 缺陷 发 生概率 有极 低可 能性 且金额低于 当期 利润 总额 的3%。公司确 定的 财务 报告 内部 控制缺 陷评 价的 定性 标准 如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 1、董事、监事 和高 级管 理人 员舞弊；2、更正已 公布 的财 务报 告；3、注
42、册会 计师 发现 当期 财务 报告存 在重 大错 报，而 内 部控制 在运 行过 程中 未能 发现该错 报；4、审计委 员会 和内 部审 计机 构对内 部控 制的 监督 无效。重要缺 陷 1、未依照 公认 会计 准则 和应 用会计 政策；2、未建立 反舞 弊程 序和 控制 措施；3、对非常 规或 特殊 交易 账务 处理没 有建 立控 制机 制或 没有实 施补 偿性 控制；4、审计委 员会 和内 部审 计机 构对内 部控 制的 监督 效果 欠佳。一般缺 陷 不构成 上述 重大 缺陷 或重 要缺陷 的其 他内 部控 制缺 陷。说明：无 3.非财务报告内部控制 缺陷 认定标准 公司确 定的 非 财
43、务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 量标 准如下：指标名 称 重大缺 陷定 量标 准 重要缺 陷定 量标 准 一般缺 陷定 量标 准 财产损 失金 额占 当期利 润总 额比 例 损失5%3%损 失5%损失3%发生概 率 有 极大 可能 性 有一定 可能 性 有极低 可能 性 说明：重大缺 陷为 发生 概率 有极 大可能 性且 可能 造成 的财 产损失 大于 等于 当期 利润 总额的5%；重要 缺 陷 为发生概 率有 一定 可能 性且 可能造 成的 财产 损失 在当 期利润 总额 的3%到5%区间 内；一 般缺 陷为 发生 概 率 有极低可 能性 且可 能造 成的 财产损 失低 于当 期利
44、润总 额的3%。公司确 定的 非 财 务报 告 内 部控制 缺陷 评价 的定 性标 准如下：缺陷性 质 定性标 准 重大缺 陷 1、违反国 家法 律、法规；2、决策程 序出 现重 大失 误；3、关键岗 位业 务人 员大 量流 失；4、媒体负 面新 闻频 现；5、重要业 务缺 乏制 度控 制或 制度系 统性 失效；6、内部控 制评 价的 结果 特别 是重大 缺陷 或重 要缺 陷未 得到整 改。重要缺 陷 1、决策程 序出 现一 般失 误；2、违反企 业内 部规 章，形成 损失；3、关键岗 位业 务人 员流 失严 重；4、媒体出 现负 面新 闻，波及 局部区 域；5、重要业 务制 度或 系统 存在
45、 缺陷；6、内部控 制重 要缺 陷未 得到 整改。一般缺 陷 1、决策程 序效 率不 高；2、违反内 部规 章，但未 形成 损失；3、一般岗 位业 务人 员流 失严 重；4、媒体出 现负 面新 闻，但影 响不大；5、一般业 务制 度或 系统 存在 缺陷；6、一般缺 陷未 得到 整改；7、存在其 他缺 陷。说明：无(三).内部控制缺陷认定及 整改 情况 1.财务报告内部控制缺 陷认 定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重大 缺陷 是 否 1.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否存 在财 务报告 内部 控制 重要 缺陷 是 否 1.3.一般缺陷 财务
46、报 告相 关的 内部 控制 中可能 存在 一般 缺陷。由 于 公司内 部控 制设 有相 关部 门自我 评价 和内 部 控制审计 的双 重监 督机 制，内部控 制缺 陷一 经发 现确 认即采 取更 正行 为，使 风 险可控，对公 司财 务报 告 信息真实 公允 性不 构成 实质 性影响。1.4.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重大缺陷 是 否 1.5.经过上述整改，于内部 控 制评价报告基准日，公司 是否存在未完成整改 的财 务报告内部控制重要缺陷 是 否 2.非财务报告内部控制 缺陷 认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期 内公 司是
47、 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 大缺 陷 是 否 2.2.重要缺陷 报告期 内公 司是 否发 现非 财务报 告内 部控 制重 要缺 陷 是 否 2.3.一般缺陷 内部控 制流 程在 日常 运行 中可能 存在 一般 缺陷。由 于 公司内 部控 制设 有相 关部 门自我 评价 和内 部 控制审计 的双 重监 督机 制，内部控 制缺 陷一 经发 现确 认即采 取更 正行 为，使 风 险可控，对公 司财 产安 全 和运营的 效率 效果 等控 制目 标不构 成实 质性 影响。2.4.经过上述 整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重大缺陷 是 否 2.5.经过上述整改，于内 部控 制评价报告基准日，公司 是否发现未完成整改 的非 财务报告内部控制重要缺陷 是 否 四.其 他内 部控制 相关 重大事 项说 明 1.上一年度内部控制缺 陷整 改情况 适用 不适 用 2.本年度内部控制运行 情况 及下一年度改进方向 适用 不适 用 3.其他重大事项说明 适用 不适 用 董事长（已 经董 事会 授权）：林明 志 中国国 际贸 易中 心股 份有 限公司 2019年3月28 日
