1、 上海同达创业投资股份有限公司 600647 2012 年第三季度报告 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 1 目录 1 重要 提示.2 2 公司 基 本情 况.2 3 重要 事 项.3 4 附录.4 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 2 1 重 要提 示 1.1 本公司董事 会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 如有董事未 出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说
2、明 被委托人姓名 吴会平 独立董事 因事请假 马志辉 1.3 公司第三季 度财务报告未经审计。1.4 公司负责人姓名 周立武 主管会计工作负责人姓名 牛勇 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 彭毅 公司负责人周立武、主管会计工作负责人牛勇及会计机构负责人（会计主管人员）彭毅声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公 司基 本 情况 2.1 主要会计数 据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)449,397,754.98 485,687,805.24-7.47 所有者权益（或股东权益）(元)185,922,382.00 169,86
3、1,863.17 9.45 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1.7370 1.5870 9.45 年初至报告期期末（1 9 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)37,900,310.22-64.01 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.3541-64.01 报告期（7 9 月）年初至报告期期末（1 9 月）本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公 司股东的净利润(元)3,048,657.10 16,060,518.83 253.97 基本每股收益（元/股）0.0285 0.1501 256.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.0228 0.1
4、431 200.00 稀释每股收益（元/股）0.0285 0.1501 256.25 加权平均净资产收益率（%）1.65 9.03 增加 1.14 个 百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.33 8.61 增加 0.84 个 百分点 扣除非经常性损益项 目和金额：单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额（1 9 月）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 408,002.95 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出
5、696,783.57 所得税影响额-277,700.74 少数股东权益影响额（税后）-79,473.69 合计 747,612.09 2.2 报告期末股 东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户）10,541 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量 种类 信达投资有限公司 43,543,427 人民币普通股 中海信托股份有限公司-资金信托 2,037,301 人民币普通股 上海嘉宝实业（集团）股份有限公司 1,890,000 人民币普通股 乔晓辉 1,500,000 人民币普通股 茅菊艳 1,055,285 人民币普通
6、股 石磊 1,000,000 人民币普通股 张凓 890,000 人民币普通股 刘明 740,000 人民币普通股 曹妍霞 715,530 人民币普通股 王欣 500,000 人民币普通股 3 重 要事 项 3.1 公司主要会 计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不 适用（1）货币资 金期末数较年初数减少 36%，主要是 由于公司报告期根据股东大会决议认购首泰金信股权投资基金份额所致。（2）预付款 项期末数较年初数减少 56%，主要是 由于公司子公司广州市同达装饰建筑有限公司（以下简称 同达装 饰）报告期 结转拍卖所得房产购置成本至 固 定资产 所致。（3）存货期 末数较年初数减
7、 少 16%，主要是由于公司子公司广州市德裕发展有限公司（以下简称 广州德裕）报 告期结转房地产销售成本所致。（4）长期股 权投资期末数较年初数增加 617%，主要是由于公司报告期根据股东大会决议认购首泰金信股权投资基金份额所致。（5）投资性 房地产期末数较年初数减少 21%，主 要是由于公司子公司海南万立达实业有限公司报告期结转出租房地产销售成本所致。（6）固定资 产期末数较年初数增加 12%，主要是 由于同达装饰结转拍卖所得房产购置成本所致。（7）预收款 项期末较年初减少 48%，主要是由于广州德裕报告期结转房地产销售 收入所致。（8）应付股 利期末数较年初数增加 1390%，主要 是由于
8、公司下属子公司报告期有已宣告发放但尚未支付的股利所致。（9）营业收 入同比增长 16%、营业成 本同比增长 30%、营业税 金及附加同比增长 29%，主要是由于房地产销售收入同比上升所致。同时由于本期营业毛利率有所下降导致营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度。（10）财务 费用同比下降 74%，主要 是由于广州德裕有息债务减少所致。（11）资产 减值损失同比下降 100%，主要是由于公司本部计提的坏账准备同比减少所致。（12）营业 外收入同比下降 85%，主 要 是由于上年同期确认了汇德丰债权分成收入。（13）经营 活动产生的现金流量净额同比下降 64%，主要是 由于广州德裕房地产销售回笼款同
9、比减少所致。（14）投资 活动产生的现金流量净额同比下降 373%，主要是 由于报告期公司根据股东大会决议认购首600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 4 泰金信股权投资基金份额所致。收 回投资收到的现金 项目 中包括赎回国债逆回购 25710 万元（报告期内根据董事会的授权公司在 2000 万元授权额度内投资国债逆回购累计发生额，下同）及银行理财产品 2800 万元，投资支付 的现金 项目 中包括购买国债逆回购 25710 万元及 银行理财产品 2800 万元。（15）筹资 活动产生的现金流量净额同比下降 170%，主要是 由于广州德裕报告期偿清关联方借款本息所
10、致。3.2 重大事项进 展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不 适用 3.3 公司、股东 及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不 适用 3.4 预测年初至 下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不 适用 3.5 报告期内现 金分红政策的执行情况 公司利润分配政策为：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；公司可以采取现金 或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。本报告期，公司未进行利润分配。上海同达创业投资股份
11、有限公司 法 定代表人:周立武 二一二年十月十八日 4附录 4.1 合 并 资 产负债 表 2012 年 9 月30 日 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资 金 62,252,118.20 97,526,106.76 结算备 付金 拆出资 金 交易性 金融资产 应收票 据 应收账 款 17,653,519.91 15,247,093.78 预付款 项 1,886,640.98 4,276,275.91 应收保 费 应收分 保账款 应收分 保合同准备金 应收利 息 应收股 利 其他应 收 款 6,
12、380,945.03 7,221,174.82 买入返 售金融资产 存货 182,625,688.93 216,747,809.61 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 5 一年内 到期的非流动资产 其他流 动资产 26,414,145.64 27,288,682.61 流动 资产合计 297,213,058.69 368,307,143.49 非 流 动 资产：发放委 托贷款及垫款 可供出 售金融资产 持有至 到期投资 长期应 收款 长期股 权投资 48,443,327.47 6,751,830.48 投资性 房地产 45,245,545.31 57,043
13、,110.07 固定资 产 25,982,226.81 23,294,273.93 在建工 程 工程物 资 固定资 产清理 生产性 生物资产 油气资 产 无形资 产 453,332.80 504,332.83 开发支 出 商誉 长期待 摊费用 2,119,211.51 2,322,156.74 递延所 得税资产 29,941,052.39 27,464,957.70 其他非 流动资产 非流 动资产合计 152,184,696.29 117,380,661.75 资产总计 449,397,754.98 485,687,805.24 流 动 负 债：短期借 款 10,000,000.00 10,0
14、00,000.00 向中央 银行借款 吸收存 款及同业存放 拆入资 金 交易性 金融负债 应付票 据 应付账 款 14,303,028.63 13,180,729.21 预收款 项 66,658,396.33 127,627,116.67 卖出回 购金融资产款 应付手 续费及佣金 应付职 工薪酬 8,198,032.94 7,680,687.83 应交税 费 37,812,370.53 32,202,551.89 应付利 息 应付股 利 3,376,625.00 226,625.00 其他应 付款 80,569,782.52 82,607,847.72 应付分 保账款 保险合 同准备金 代理买
15、 卖证券款 代理承 销证券款 一年内 到期的非流动负债 其他流 动负债 流动 负债合计 220,918,235.95 273,525,558.32 非 流 动 负债：长期借 款 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 6 应付债 券 长期应 付款 专项应 付款 预计负 债 递延所 得税负债 其他非 流动负债 非流 动负债合计 负 债合计 220,918,235.95 273,525,558.32 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资 本（或股本）107,033,500.00 107,033,500.00 资本公 积 741,629.15 741,629.15
16、 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 8,812,834.22 8,812,834.22 一般风 险准备 未分配 利润 69,334,418.63 53,273,899.80 外币报 表折算差额 归属于 母公司所有者权益合计 185,922,382.00 169,861,863.17 少数股 东权益 42,557,137.03 42,300,383.75 所有者权益合计 228,479,519.03 212,162,246.92 负 债和所有者权益总计 449,397,754.98 485,687,805.24 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅 母
17、 公 司 资产负 债 表 2012 年 9 月30 日 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未 经审计 项目 期末余额 年初余额 流 动 资 产：货币资 金 53,616,713.17 43,413,076.19 交易性 金融资产 应收票 据 应收账 款 19,139.16 预付款 项 83,467.20 30,000.00 应收利 息 应收股 利 3,850,000.00 2,000,000.00 其他应 收款 9,904,325.34 15,487,863.45 存货 一年内 到期的非流动资产 其他流 动资产 流动 资产合计 67,473,644.87
18、 60,930,939.64 非 流 动 资产：可供出 售金融资产 持有至 到期投资 长期应 收款 长期股 权投资 73,335,576.85 31,644,079.86 投资性 房地产 35,340,991.01 36,578,419.82 固定资 产 21,779,847.26 22,300,374.27 在建工 程 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 7 工程物 资 固定资 产清理 生产性 生物资产 油气资 产 无形资 产 开发支 出 商誉 长期待 摊费用 2,119,211.51 2,322,156.74 递延所 得税资产 6,880,076.00 6
19、,880,076.00 其他非 流动资产 非流 动资产合计 139,455,702.63 99,725,106.69 资 产总计 206,929,347.50 160,656,046.33 流 动 负 债：短期借 款 交易性 金融负债 应付票 据 应付账 款 预收款 项 57,524.65 应付职 工薪酬 5,673,327.92 4,525,260.53 应交税 费 209,183.37 484,794.75 应付利 息 应付股 利 226,625.00 226,625.00 其他应 付款 37,325,063.00 2,361,974.83 一年内 到期的非流动负债 其他流 动负债 流动
20、负债合计 43,434,199.29 7,656,179.76 非 流 动 负债：长期借 款 应付债 券 长期应 付款 专项应 付款 预计负 债 递延所 得税负债 其他非 流动负债 非流 动负债合计 负 债合计 43,434,199.29 7,656,179.76 所 有 者 权益（或 股 东权益）：实收资 本（或股本）107,033,500.00 107,033,500.00 资本公 积 540,811.62 540,811.62 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 8,812,834.22 8,812,834.22 一般风 险准备 未分配 利润 47,108,002.37 36,612,
21、720.73 所有者权益（或股东 权益）合计 163,495,148.21 152,999,866.57 负 债和所有者权益（或股东权益）总计 206,929,347.50 160,656,046.33 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅 4.2 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 8 合 并 利 润表 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7 9 月）上期金额（7 9 月）年 初 至 报告期期 末 金 额（1-9月）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（
22、1-9 月）一、营业总收入 37,396,389.29 34,503,898.37 190,953,900.52 164,496,426.25 其中：营业收入 37,396,389.29 34,503,898.37 190,953,900.52 164,496,426.25 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 30,867,098.91 31,951,333.03 144,811,973.61 123,692,422.51 其中：营业成本 20,454,942.44 21,341,189.25 96,304,861.49 73,864,115.84 利息支出 手续费及佣金支出
23、 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,149,822.99 1,900,266.98 26,291,845.47 20,388,563.29 销售费用 3,163,632.50 3,090,666.35 6,689,248.78 8,458,731.78 管理费用 4,171,183.49 4,851,860.32 14,924,528.28 16,918,733.00 财务费用-71,921.02 767,509.85 602,051.08 2,329,419.68 资产减值损失-561.49-159.72-561.49 1,732,85
24、8.92 加：公 允价值变动收益（损失以“”号填列）投 资收益（损失以“”号填列）-223,225.80 141,691.33-7,491.44-167,950.57 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-317,313.92 61,945.95-308,503.01-318,442.51 汇 兑收益（损失以“”号填列）三、营业利 润（亏损以“”号填列）6,306,064.58 2,694,256.67 46,134,435.47 40,636,053.17 加：营 业外收入 883,149.06 61,644.99 1,110,862.95 7,476,554.09 减：营 业外支出 286
25、.00 6,076.43 4,182.05 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）7,189,213.64 2,755,615.66 47,239,221.99 48,108,425.21 减：所 得税费用 1,799,144.73 742,956.73 13,231,949.88 11,847,355.00 五、净利润（净亏损以“”号填列）5,390,068.91 2,012,658.93 34,007,272.11 36,261,070.21 归属于 母公司所有者的净利润 3,048,657.10 861,273.83 16,060,518.83 18,769,52
26、7.14 少数股 东损益 2,341,411.81 1,151,385.10 17,946,753.28 17,491,543.07 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 9 六、每股收益：（一）基本每股收益 0.0285 0.0080 0.1501 0.1754（二）稀释每股收益 0.0285 0.0080 0.1501 0.1754 七、其他综合收益-50,000.00 八、综合收益总额 5,390,068.91 2,012,658.93 34,007,272.11 36,211,070.21 归属于 母公司所有者的综合收益总额 3,048,657.10 8
27、61,273.83 16,060,518.83 18,719,527.14 归属于 少数股东的综合收益总额 2,341,411.81 1,151,385.10 17,946,753.28 17,491,543.07 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅 母 公 司 利润表 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额（7 9 月）上期金额（7 9 月）年 初 至 报告期期 末 金 额（1-9月）上 年 年 初至报告 期 期 末金额（1-9 月）一、营业收入 973,914.81 1,058,107.
28、36 3,192,609.03 2,866,364.67 减：营 业成本 412,476.27 412,476.27 1,237,428.81 999,845.05 营 业税金及附加 78,797.37 83,919.88 231,860.26 223,130.57 销 售费用 管 理费用 2,167,831.51 1,447,416.80 9,607,324.99 9,361,706.75 财 务费用-522,365.48-169,712.49-1,048,043.11-519,810.78 资 产减值损失 1,742,065.36 加：公允 价值变动收益（损失以“”号填列）投 资收益（损失
29、以“”号填列）17,186,774.20 46,346,045.95 17,402,508.56 46,032,862.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-317,313.92 61,945.95-308,503.01-318,442.51 二、营业利润（亏损以“”号填列）16,023,949.34 45,630,052.85 10,566,546.64 37,092,290.67 加：营 业外收入 60.00 3,644.99 60.00 7,414,943.99 减：营 业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）16,024,009.34 45,633
30、,697.84 10,566,606.64 44,507,234.66 减：所 得税费用 23,775.00 23,775.00 71,325.00-622,129.72 四、净利润（净亏损以“”号填列）16,000,234.34 45,609,922.84 10,495,281.64 45,129,364.38 五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 16,000,234.34 45,609,922.84 10,495,281.64 45,129,364.38 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅 4.3
31、 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 10 合 并 现 金流量 表 2012 年 1 9 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位：元 币 种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年 初 至 报告期 期 末 金额（1-9 月）上 年 年 初至报 告 期 期末金额（1-9 月）一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：销售商 品、提供劳务收到的现金 123,062,255.49 217,628,767.06 客户存 款和同业存放款项净增 加额 向中央 银行借款净增加额 向其他 金融机构拆入资金净增加额 收到原 保险合同保费取得的现金 收到再 保险业务现金净额
32、 保户储 金及投资款净增加额 处置交 易性金融资产净增加额 收取利 息、手续费及佣金的现金 拆入资 金净增加额 回购业 务资金净增加额 收到的 税费返还 375,856.51 收到其 他与经营活动有关的现金 10,747,423.81 20,338,356.05 经营 活动现金流入小计 134,185,535.81 237,967,123.11 购买商 品、接受劳务支付的现金 52,579,496.77 57,828,772.15 客户贷 款及垫款净增加额 存放中 央银行和同业款项净增加额 支付原 保险合同赔付款项的现金 支付利 息、手续费及佣金的现金 支付保 单红利的现金 支付给 职工以及为
33、职工支付的现金 8,977,631.94 9,273,226.55 支付的 各项税费 26,842,643.40 50,594,155.96 支付其 他与经营活动有关的现金 7,885,453.48 14,953,571.28 经营 活动现金流出小计 96,285,225.59 132,649,725.94 经 营活动产生的现金流量净额 37,900,310.22 105,317,397.17 二、投 资活动 产 生 的现金 流 量：收回投 资收到的现金 289,100,000.00 41,030,000.00 取得投 资收益收到的现 金 313,510.57 150,491.94 处置固 定
34、资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,050.00 处置子 公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流入小计 289,413,510.57 41,182,541.94 购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 692,580.73 12,220,199.20 投资支 付的现金 327,100,000.00 37,080,000.00 质押贷 款净增加额 取得子 公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其 他与投资活动有关的现金 12,499.00 投资 活动现金流出小计 327,805,079.73 49,300,199.20 投 资活动
35、产生的现金流量净额-38,391,569.16-8,117,657.26 三、筹 资活动 产 生 的现金 流 量：600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 11 吸收投 资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借 款收到的现金 发行债 券收到的现金 收到其 他与筹资活动有关的现金 234,003,382.55 410,930,000.00 筹资 活动现金流入小计 234,003,382.55 410,930,000.00 偿还债 务支付的现金 4,000,000.00 分配股 利、利润或偿付利息支付的现金 16,007,366.87 8,701,0
36、40.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 14,540,000.00 3,714,000.00 支付其 他与筹资活 动有关的现金 252,778,745.30 411,125,000.00 筹资 活动现金流出小计 268,786,112.17 423,826,040.65 筹 资活动产生的现金流量净额-34,782,729.62-12,896,040.65 四、汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的 影 响 五、现 金及现 金 等 价物净 增 加 额-35,273,988.56 84,303,699.26 加：期 初现金及现金等价物余额 97,526,106.76 76,400,
37、007.83 六、期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 62,252,118.20 160,703,707.09 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅 母 公 司 现金流 量 表 2012 年 1 9 月 编制单位:上海同达创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未 经审计 项目 年 初 至 报告期 期 末 金额（1-9 月）上 年 年 初至报 告 期 期末金额（1-9 月）一、经 营活动 产 生 的现金 流 量：销售商 品、提供劳务收到的现金 收到的 税费返还 收到其 他与经营活动有关的 现金 66,626,649.32 21,164
38、,621.16 经营 活动现金流入小计 66,626,649.32 21,164,621.16 购买商 品、接受劳务支付的现金 支付给 职工以及为职工支付的现金 4,268,089.36 3,417,378.26 支付的 各项税费 1,352,062.26 492,926.45 支付其 他与经营活动有关的现金 28,629,703.29 10,932,548.40 经营 活动现金流出小计 34,249,854.91 14,842,853.11 经 营活动产生的现金流量净额 32,376,794.41 6,321,768.05 二、投 资活动 产 生 的现金 流 量：收回投 资收到的现金 289
39、,100,000.00 33,000,000.00 取得投 资收益收到的现金 15,873,510.57 2,377,205.46 处置固 定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子 公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其 他与投资活动有关的现金 投资 活动现金流入小计 304,973,510.57 35,377,205.46 购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,169.00 12,205,020.20 投资支 付的现金 327,100,000.00 29,050,000.00 取得子 公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其 他与投资活动有关的现金 12,49
40、9.00 投资 活动现金流出小计 327,146,668.00 41,255,020.20 投 资活动产生的现金流量净额-22,173,157.43-5,877,814.74 600647 上海同达创业投资股份有限公司2012 年第 三季度报告 12 三、筹 资活动 产 生 的现金 流 量：吸收投 资收到的现金 取得借 款收到的现金 发行债 券收到的现金 收到其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动现金流入小计 偿还债 务支付的现金 4,000,000.00 分配股 利、利润或偿付利息支付的现金 3,439,130.00 支付其 他与筹资活动有关的现金 筹资 活动 现金流出小计 7,439,130.00 筹 资活动产生的现金流量净额-7,439,130.00 四、汇 率变动 对 现 金及现 金 等 价物的 影 响 五、现 金及现 金 等 价物净 增 加 额 10,203,636.98-6,995,176.69 加：期 初现金及现金等价物余额 43,413,076.19 7,788,631.53 六、期 末现金 及 现 金等价 物 余 额 53,616,713.17 793,454.84 公司法定代表人:周立 武 主管会 计工作负责人:牛勇 会 计机构负责人:彭毅
