1、2014年年度报告1/117公司代码：600593 公司简称：大连圣亚 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人刘达、主管会计工作负责人肖峰及会计机构负责人（会计主管人员）孙湘声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所（特殊
2、普通合伙）审定，公司2014年度合并报表实现归属于母公司的净利润为38,511,198.22元，母公司报表净利润为26,435，376.44元，可供分配利润为20,117,950.08元。按照财政部财会函20007号文，编制合并会计报表的公司，其利润分配以母公司的可供分配利润为依据。2014年度，母公司完成以前年度亏损弥补，具备回报股东的条件。经审议公司2014年度利润分配预案为：计提法定盈余公积金10%，为2,011,795.01元；不计提任意盈余公积金；支付股东股利。以截止2014年12月31日公司总股本92,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.5元人民币(含税),合计
3、派发现金股利13,800,000元人民币（含税）。六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014年年度报告2/117 目录 第一节 释义及重大风险提示.3第二节 公司简介.3第三节 会计数据和财务指标摘要.4第四节 董事会报告.6第五节 重要事项.13第六节 股份变动及股东情况.17第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.20第八节 公司治理.26第九节 内部控制.27第十节 财务报告.35第十一节
4、备查文件目录.116 2014年年度报告3/117 第一节 释义及重大风险提示一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 大连圣亚、公司、本公司 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司 哈尔滨公司 指 哈尔滨圣亚极地公园有限公司 大股东、控股股东 指 大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司 旅游公司 指 大连星海湾圣亚旅游发展有限公司 股东大会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司股东大会 董事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司董事会 监事会 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司监事会 公司章程 指 大连圣亚旅游控股股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法
5、 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2014年1月1 日至2014年12 月31日 二、重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“董事会报告”等有关章节中关于公司可能面临风险的描述。第二节 公司简介一、公司信息 公司的中文名称 大连圣亚旅游控股股份有限公司 公司的中文简称 大连圣亚 公司的外文名称 Dalian Sunasia Tourism Holding CO.,LTD 公司的外文名称缩写 Sunasia 公司的法定代表人 刘达 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁霞 惠美娜 联系地址 中国辽宁省大连市沙河
6、口区中山路608-6-8 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 电话 0411-84685225 0411-84685225 传真 0411-84685217 0411-84685217 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司注册地址的邮政编码 116023 公司办公地址 中国辽宁省大连市沙河口区中山路608-6-8 公司办公地址的邮政编码 116023 公司网址 2014年年度报告4/117电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地
7、点 公司证券部 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称A股 上海证券交易所 大连圣亚 600593 无 六、公司报告期内注册变更情况（一）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（二）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务没有发生变化。（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况2009年 2月20 日，公司接到中国登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书，确认中国石油辽阳石油化纤公司将其持有的大连圣亚旅游控股股份有限公司国有股 22,104,000 股转让给大连星海湾金融商务
8、区投资管理股份有限公司的过户事宜已办理完毕。大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司成为公司的第一大股东。七、其他有关资料 名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 公司聘请的会计师事务所（境内）签字会计师姓名 石笛侠、夏媛 名称 广发证券 办公地址 北京西城区月坛北街 2号月坛大厦 18 层 签字的财务顾问主办人姓名 林小舟 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 持续督导的期间 2010 年-至今 第三节 会计数据和财务指标摘要一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 20
9、13年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 290,123,609.67 252,444,071.55 14.93 209,139,162.00归属于上市公司股东的净利润 38,511,198.22 32,528,980.91 18.39 12,582,630.052014年年度报告5/117归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,209,477.42 26,573,556.33 51.31 9,541,665.71经营活动产生的现金流量净额 101,996,290.31 145,110,815.75-29.71 76,126,776.73 2014年末 2013年末 本
10、期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 357,131,933.09 318,620,734.87 12.09 288,757,632.92总资产 675,924,097.08 737,547,526.13-8.36 708,110,314.48(二)主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.4186 0.3536 18.38 0.1368稀释每股收益（元股）0.4186 0.3536 18.38 0.1368扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.4371 0.2888 51.35 0.10
11、37加权平均净资产收益率（%）11.40 10.71 增加0.69个百分点 4.44扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）11.90 8.75 增加3.15个百分点 3.37 二、非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额非流动资产处置损益-2,526,985.30-661,281.35 2,499,496.54越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外470
12、,247.16 470,709.10 2,444,451.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 2014年年度报告6/117同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-2,926,212.01与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业
13、务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,000,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-211,699.86 10,781,430.79-221,415.84其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 32,013.09-2
14、,781,396.50 1,837,181.86所得税影响额 538,145.71-4,854,037.46-592,537.21合计-1,698,279.20 5,955,424.58 3,040,964.34 第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司经营管理工作围绕保业绩为中心，加快新项目开发，确保全年经营业绩目标的实现。在股东和各位董事、监事的大力支持下，经过全体员工的努力，公司业绩呈稳步上升趋势，最终圆满地完成了年度经营目标。2014 年，公司实现营业收入 29,012.36 万元，比上年同期25,244.41 万元，增加 3,767.95万
15、元，增长幅度为 14.93%；实现归属于母公司的净利润为 3,851.12 万元，比上年同期 3,252.89万元增加 598.22 万元，基本每股收益为 0.4186 元,增长幅度为18.39%。公司实现利润增长的主要原因：一是继续加强团队建设和内控管理，提升了队伍战斗力和经营管理水平，为公司各方面的进步与发展提供了原动力；二是主动迎接互联网发展带来的机遇与挑战，对营销模式和销售渠道进行了全面调整和转型，借助大连市建设“智慧旅游城市”的契机，不断深入开展“智慧景区”建设，对智慧旅游平台持续投入和打造，线上线下互动发展，抢占客源市场，提升了客流量；三是深海传奇、恐龙传奇项目的持续助力营销升级得
16、到回报，提升了客单价，促进了主营业务收入的增长；四是持续完善办公和业务流程自动化管理，有效降低了成本费用；五是按照公司既定发展战略，加快推进管理输出、技术输出项目，扩大了上市公司影响力，提升了公司综合竞争能力。（一）营销工作 2014年年度报告7/117国家对旅游行业不断加大支持力度，使旅游项目、主题公园等受到热捧，国内外资本纷纷狂热注入旅游业，国外超大规模、历史悠久的主题乐园迪士尼、环球影城等陆续落户中国，国内其他中小规模的主题乐园项目陆续开业，主题乐园和商业地产的结合日益紧密，但也因为国内产品趋同化使同行业竞争不断加剧。与此相对，大连本地的旅游市场整体情况不容乐观，旅游业最近三年的增长水平
17、远低于全国的平均增长水平，而大连金石滩旅游集团、旅顺旅游集团全面加速整合、加大市场推广力度，老虎滩海洋公园持续推进环境改造、完善功能区建设，使我们面对的同城景区景点竞争愈演愈烈。1全面拥抱互联网的营销策略 在稳住传统渠道、避免业绩出现较大波动的前提下，为了更好地适应、利用互联网时代赋予市场营销推广的新思路、新方法，公司营销团队积极探索建立全渠道、全触点的营销模式。营销策略上注重移动互联网时代的品牌营销，以客群为导向建设品牌体系，综合运用图片、视频、漫画、星座等年轻客群喜欢并乐于分享的形式来讲述品牌故事，传播品牌内涵及主张；品牌传播以支持销售为导向，运用大数据，针对重点客源地及主要客群实施定向广
18、告投放；依托官方自营（官方网站、官方微博、官方微信）及官方合作的 BAT（百度、阿里巴巴、腾讯）及 OTA（在线旅游服务商）平台，锁定精准客群进行品牌传播与在线销售引流；与南方航空、银联、蓝月亮、肯德基等达成异业合作，提升圣亚品牌的影响力及在线销售的组合能力。通过深化智慧旅游平台的建设使用，推进渠道价格透明化，加大渠道销售价格管控力度，实施传统渠道转型，抓住重要口岸的覆盖渗透，继续挖掘旅行社之外的渠道价值，注重细分市场，开拓本地渠道，拓宽线上销售渠道。哈尔滨极地馆还围绕客源地市场选择性地与省、市旅游局开展宣传与推介合作，开发重点客源地。经过上述种种不懈的努力，除旅行社外，其他所有渠道均实现了客
19、流与收入的双增长，且多个渠道增长强劲，从而促使公司营业收入最终达成预期指标。2.持续提升产品竞争力 公司一直未停止产品软硬件升级改造的努力，从 2005 年圣亚海洋世界的扩建，2006 年圣亚极地世界的改造，2008年功夫海象表演的推出，2010年极地大本营的建设，2011 年白鲸传奇表演的推出及功夫海象表演场的改造，到 2012年深海传奇与恐龙传奇两个多媒体项目的建成运营，2013 年白鲸传奇表演由单人单鲸升级为双人双鲸，产品的持续优化提升了产品竞争力与品牌知名度、美誉度。两个传奇项目将公司本部项目由三馆升级为与竞争对手等量级的五馆，从而有效提升了客流量和客单价。2014 年，在严控成本的前
20、提下，对优势表演产品进行了优化与升级，即本部项目海豚湾之恋剧本的升级和表演场优化，白鲸传奇双人双鲸表演增加了创意和难度，哈尔滨极地馆核心品牌“极地白鲸水下表演”进行深度创新，增加“美女与野兽”即俄罗斯美女与北极熊表演项目，增加海狮、海象表演的娱乐性与互动性。同时，公司针对产品的完善辅以全媒体的传播，市场反应良好，提高了品牌知名度，强化了产品综合竞争力。（二）服务工作 2014 年，公司以提高服务意识、改变服务观念、提升服务标准为服务工作目标。淡季期间，及时更新、配置对讲机、腰麦、防滑垫、语音循环提示、软护栏等设施设备，提前准备好旺季安全与服务保障；完善售票处网络设施、寄存处、垃圾桶等基础服务设
21、施，从细微处着手，改进了服务环境质量；创新培训方式，由主管指导、领班作培训教师，通过基层员工来总结工作中最具实操性的安全和服务工作技巧、实际发生在接待工作中的具体案例等感悟和经验，使总结出来的经验直接作用在一线员工自身，增强员工的自主性和参与度，提高了培训内容的针对性和实用性，进而改进了全员服务意识和服务技能。旺季期间，通过调整排队空间、安排专人组织有序排队、适时截流以保证馆内通行秩序，维持了良好的现场秩序，保证了客流高峰期的接待工作；站在一切为游客提供便利的角度，通过在检票口为超高儿童现场补票、旺季提前上班、提前售票、提前开馆等措施，贴心为游客解决实际问题，提高了服务品质，消除了安全隐患。2
22、014年年度报告8/117哈尔滨极地馆持续提高服务标准，实施角色化服务目标，设立增值服务内容，树立了良好口碑。（三）综合管理工作 继续坚持通过内控抓管理，持续提高综合管理质量，提升整体管理能力。1.持续贯彻落实企业内部控制基本规范及相关配套指引，及时依据公司组织架构及业务内控流程修订、完善综合制度手册，提升企业防范和化解风险的能力；在预算控制方面，继续严格执行内控要求，加强全面预算编报和日常管理，并对预算执行情况进行动态监控；在采购方面，严格执行“货比三家”的采购规则，及时顺应网络采购的发展趋势，拓宽采购渠道，对供货商加强考核和管理，对到货商品加强验货及质量跟踪评价，确立优质可靠的供货商，提高
23、采购商品的性价比；在工程管理方面，修订完善招投标管理制度，梳理工作流程，对招标范围、方式、组织机构及职责、工作流程等进行了更加详细具体的改进，使之更加有效、更加合理；在资产管理方面，搭建了完整的电子化资产管理体系，2014 年全面运行固定资产实物管理软件系统，实现了公司固定资产盘点工作与管理软件的良好对接，使资产管理工作更加科学有效的进行；在办公自动化方面，对 OA办公自动化系统持续改进，并着手开展整体信息化建设工作，为公司智慧旅游、电商平台建设等打下了坚实基础。2.今年乃至未来几年，随着公司新项目的不断增多，对人才的需求量会急剧加大。对此，公司进一步拓展招聘渠道，加大网络招聘和校园招聘力度，
24、加快推进人才梯队的建设；通过建立规范的培训作业流程来快速加强培训工作，在发掘、培养、提升内部员工的同时，加强新入职储备人员的基础培训、轮岗与考核筛选，有效提高了培训工作的力度和质量；同时，对管理输出中心和技术输出中心的岗位与人员进行动态调配，有力保证了新项目开展工作的人力资源支持。3.压缩可控性开支，严控各项成本费用支出。在公司启动管理输出、技术输出项目和员工薪酬福利待遇较以前年度大幅提升的情况下，全年成本费用支出控制的年初预算之内。4.在“营改增”的大趋势下，企业的主要税种转移至国税，地税税源减少,税务执法愈加严密。公司根据国税相关要求进行了一般纳税人认定，并针对所产生的变化，及时调整财税工
25、作，向各业务部门培训增值税转变为一般纳税人所带来的新变化和新要求，力保公司纳税工作平稳过渡。同时，严格规范门票收、发、存，定期进行缴销和交验，并积极推进门票的全面信息化管理。(一)主营业务分析1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元 币种:人民币科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 290,123,609.67 252,444,071.55 14.93营业成本 132,763,935.20 117,524,886.58 12.97销售费用 26,515,463.97 26,974,602.46-1.70管理费用 49,127,560.20 48,456,033.19 1.3
26、9财务费用 18,826,803.16 24,832,668.34-24.19经营活动产生的现金流量净额 101,996,290.31 145,110,815.75-29.71投资活动产生的现金流量净额-51,533,329.45-73,380,068.45 29.77筹资活动产生的现金流量净额-107,403,175.28-33,001,348.35-225.452 收入(1)驱动业务收入变化的因素分析主要原因是公司主动迎接互联网发展带来的机遇与挑战，对营销模式和销售渠道进行了全面调整和转型，借助大连市建设“智慧旅游城市”的契机，不断深入开展“智慧景区”建设，对智慧旅游平台持续投入和打造，线
27、上线下互动发展，抢占客源市场，提升了客流量。同时公司深海传奇、恐龙传奇项目的持续助力营销升级得到回报，提升了客单价，促进了主营业务收入的增长。2014年年度报告9/117(2)主要销售客户的情况公司 2014 年度营业收入排名前五位的客户共计实现收入 7,504.02 万元，占公司全部营业收入比例为 25.86%。3 成本(1)成本分析表单位：元分行业情况 分行业 成本构成项目本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 旅游服务业 114,941,968.73 86.58 105,361,280.58 89.65 9.09
28、 4 费用所得税费用本期发生额较上期增加 6,436,103.93元，增长了 1.08 倍，主要系本期母公司因利润上涨应缴纳的所得税增加所致。5 现金流筹资活动产生的现金流量净额同比上年降幅为 225.45，主要系报告期融资规模减少所致。(二)行业、产品或地区经营情况分析1、主营业务分行业、分产品情况单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）旅游服务业 250,450,963.40 114,941,968.73 54.11 11.74 9.09 增加1.12个百分点其他服务业 24,
29、667,702.20 10,573,998.47 57.13 9.26-9.67 增加8.98个百分点 2、主营业务分地区情况单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）大连地区 203,506,146.40 9.64其他地区 71,612,519.20 17.21(三)核心竞争力分析公司确定以优质服务为核心竞争力，并不断提高品牌优势，产品优势，技术优势，管理优势，人才优势及充分利用资本市场融资平台的优势。1.作为旅游业的上市公司，多年来公司一直将为游客提供优质服务为公司第一竞争力。2.品牌影响力：多年来，公司坚持品牌建设与维护，不断深化网络营销，使得圣亚品牌在中青年主力客
30、群中保持较好的知名度与美誉度。3.产品吸引力：公司坚持对产品不断升级改造，连续优化新产品品质，保持了产品的吸引力。4.技术优势：公司拥有国内水族馆行业一流的技术团队，在诸多领域拥有国内领先的优势，并能保持不断创新。2014年年度报告10/117 5.管理经验：公司自成立以来即专注于旅游业，并拥有一支稳定的管理团队，在景区运营管理方面有着丰富的经验。6.专业人才优势：公司现有专业技术人才 205 人，占公司员工总量的 40.67%，多年来公司储备了一批拥有水族馆行业领先专业技术的人才，2014 年公司通过有针对性、专业化的行业内交流加大力度培养和储备专业技术人才，保证了在公司管理输出、技术输出的
31、专业人才方面的梯队建设。(四)投资状况分析(1)持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10 10,000,000.00 13,075,283.37 13,075,283.37 可供出售金融资产投资大连中山信德小额贷款有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 10 5,000,000.00 4,017,397.13 4,017,397.13 投资合计
32、15,000,000.00 15,000,000.00/15,000,000.00 17,092,680.50 17,092,680.50/持有非上市金融企业股权情况的说明（1）公司于2011年投资1000万元参股大连旅顺蒙银村镇银行股份有限公司，占其股份的10%。（2）公司于 2012 年投资 500 万元参股大连中山信德小额贷款有限公司，占其股份的 10%。1、主要子公司、参股公司分析 公司名称 注册资本(万元)公司持股比例 总资产(万元)净资产(万元)收入(万元)净利润(万元)经营范围 哈尔滨圣亚极地公园有限公司 6,000 100%16,225.70 8,868.18 7,196.25
33、 921.62经营水族馆，极地动物馆，海洋人造景观、海洋生物标本陈列，船舶模型陈列馆等 大连旅顺口蒙银村镇银行股份有限公司 10,000 10%73,445.0311,697.28 4,001.87 1,307.53 经营银监会依照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务 2014年年度报告11/1172、非募集资金项目情况适用 不适用 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一)行业竞争格局和发展趋势在国家大力推进社会主义文化强国战略、显著增强文化软实力策略的指引下，政策导向大力支持文化创意产业发展，而现代科学技术的蓬勃发展更进一步促进了现代服务业的提升，紧跟国家政策导向，可以为我们争取更多的
34、发展机会和政策支持。但同时也应看到，在互联网科技高速发展的时代背景下，传统旅游模式危机四伏，不断经受冲击、随时面临消亡。国内旅游行业正形成新一轮的规模和创新竞争，国内外资本纷纷抢滩登陆中国市场，争抢文、商、旅综合体项目资源。从 2014 年开始，多个超大规模的主题乐园将陆续开幕，其中不乏迪士尼、环球影城、乐天等世界性的成熟品牌。众多项目的陆续开工、开业，使国内旅游行业的竞争日趋白热化。与此同时，在大连地区旅游市场增长有限的情况下，同城竞争者老虎滩海洋公园、旅顺及金石滩不断整合资源、提升产品，市场持续瓜分。反观自身，大连和哈尔滨的项目不仅缺乏足够的扩展空间，缺少现有产品升级换代的先决物理条件，还
35、有资金严重不足等劣势。而我们的信心来自于我们拥有的优势，那就是圣亚团队 20 年始终专注旅游、专注服务业的优秀传统，丰富的服务业经验积累，勇于开拓、敬业奉献、团队合作的优秀特质，以及源源不断的新生力量，包容开放的合作心态，这是公司的巨大财富和迎接艰巨挑战的力量之源。(二)公司发展战略公司总体发展战略是：全力争取经营业绩稳定，加快推进管理输出和技术输出项目，加大人才培养和储备，加强内控管理工作，不断探索公司长远发展之路。面对挑战，需要用发展来解决生存问题，用开放进取的心态、创新灵活的思路、充分发挥自身优势的方式，开放合作、整合资源、共谋发展、共享成果，上下游协同开发，共同推进。1.前期通过技术输
36、出、管理输出的方式解决新产品设计开发、品牌扩张、团队打造、人才储备的问题，即“借船出海”，并为公司提供一定的利润增长点。2.中、后期通过增资、并购等资本运作手段，投资到资源优秀、市场前景良好、盈利能力强的项目，整合产业链内项目，扩大经营规模和资产规模，跨越式提升经营业绩，增强抗风险的能力。3.加快推进公司大数据建设工程，实现线下与线上的主动互动功能，促进提升公司跨地域投资和运营管理的能力。(三)经营计划继续死保业绩，竭尽全力争取 2015年度营业收入与 2014 年度的收入持平。2015 年，同样将是面临诸多经营困难的一年，市场空间和自身接待能力已经到达天花板，竞争态势只能是愈演愈烈，营销模式
37、转型又会带来原有渠道的阵痛，整体经济滑坡也可能从今年开始就会冲击到消费领域，各项经营管理工作压力巨大，但董事会仍将一如既往的带领公司管理层全力以赴。为确保公司长远生存发展，建立并完善可复制、可输出的运营管理模式，储备人才，并继续控制成本费用。首先，面对市场竞争、众多异地管理输出、技术输出项目的运营管理以及储备项目的开发，公司将依据未来三年的发展规划，进一步完善组织架构，尽快建立行之有效、可复制、可输出的管理模式，并根据各项目具体情况细化完善；其次，人才是公司经营发展的最重要资源和最宝贵财富，将内部培养、外部招聘充分结合，做好技术、营销、管理等各方面大量优秀人才的发掘、培养和储备工作；再次，在成
38、本费用控制方面，持续加强内控管理，厉行节约，精打细算，控制费用支出。2014年年度报告12/117(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求围绕公司总体工作目标，公司将切实完成 2015年信贷额度的落实，保障公司健康、平稳的运营，保证公司日常经营及发展所需资金。综合考虑公司运营及未来发展的需要，积极寻求其他再融资机会，不断学习资本市场改革新方式，增强公司可持续发展能力。(五)可能面对的风险1、大连同城竞争对手产品更新改造及资源整合加快，本地市场竞争更加严峻。水族馆刚性成本不断增大的压力转化为争夺客源的压力，旅顺和金石滩的旅游项目不断推陈出新并加速整合推广，这些都对公司现有经营形成
39、巨大威胁。2、传统旅游业受到新兴自驾游、体闲游、自由行等的冲击，迫切需要运用自身的经营和管理优势，不断探索和寻找新的利润增长点，解决目前主营业务单一、抵抗风险能力较弱的劣势。3、随着科技发展的日新月异，对旅游管理数字化、服务化、智能化、体验化、个性化的要求不断提高。目前公司智慧旅游景区建设尚处于初级阶段，需要进一步加快速度和投入来积极应对旅游管理模式的转变。4、受国际政治经济形势不断变化的影响，国内旅游行业尤其是东北三省旅游行业可能会受到一定程度的影响。同时，国内新型流行性疾病的发生和蔓延、各类环境污染事件等都可能会对公司经营产生不利的影响。5、为公司长远发展需要，技术输出及管理输出等新项目将
40、不断加快推进和增加投入，同时人才储备和培养力度将不断加大，各项成本费用支出增大，将会对公司的经营利润产生影响。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用 不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明适用 不适用 根据财政部自 2014 年1月 26 日起修订和颁布的企业会计准则,公司第五届十七次董事会审议通过了关于会计政策变更的议案，对会计政策进行了变更,并对涉及的业务核算进行了追溯调整。详见公司于 2014年 10 月 28日发布的关于会计政策变更的公告（2014-021）。(三)董事会对重要前
41、期差错更正的原因及影响的分析说明适用 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案（1）现金分红政策的制定、执行或调整情况根据公司章程中第一百六十二条的规定，公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：（1）弥补上一年度的亏损；（2）提取法定公积金10%；（3）提取任意公积金；（4）支付股东股利。公司利润分配政策的具体内容详见公司章程第一百六十三条的规定，规定对利润分配的基本原则、利润分配形式、利润分配的期间间隔、利润分配的条件、利润分配方案的研究论证程序和决策机制、利润分配政策的调整及利润分配方案的实施等方面都做出了明确的规定。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司 2014 年度合并报表实现
42、归属于母公司的净利润为 38,511,198.22 元，母公司报表净利润为 26,435，376.44 元，可供分配利润为20,117,950.08 元。按照财政部财会函20007 号文，编制合并会计报表的公司，其利润分配以母公司的可供分配利润为依据。2014 年度，母公司完成以前年度亏损弥补，具备回报股东的条件。经公司第五届十八次董事会会议审议通过，公司 2014 年度利润分配预案为：计提法定盈余公积金10%，为 2,011,795.01 元；不计提任意盈余公积金；支付股东股利。以截止 2014 年12月 31 日公2014年年度报告13/117司总股本92,000,000股为基数向全体股东
43、每10股派发现金股利1.5元人民币(含税),合计派发现金股利 13,800,000 元人民币（含税）。（2）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划适用不适用(一)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送红股数（股）每10股派息数(元)（含税）每10股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014 年 1.5 13,800,000.00 38,511,1
44、98.22 35.832013 年 32,528,980.91 2012 年 12,582,630.05 五、积极履行社会责任的工作情况(一)社会责任工作情况本公司高度重视安全工作，建立完善各项安全管理制度：安全管理规定、应急预案、值班管理规定、消防管理规定、防台防汛管理规定、危机公关管理规定、安全监督检查机制等，通过完善制度、加强培训、强化监督、提高执行力等手段,有效预防了重、特大安全事故的发生。本公司积极履行社会责任与义务，多年来公司一直致力于社会公益事业，多年来连续举办 快乐小海豚-海豚辅助康复儿童孤独症大型公益活动，免费为大连的儿童孤独症患者提供海豚辅助康复训练，同时，免费为患儿家长提
45、供相关知识及必要的训练指导的公益活动；公司每年都向区级慈善机构进行捐款，向社会表达圣亚人的爱心。本公司坚持以人为本,推进员工和文化的多元化管理,充分吸引、凝聚、激励和使用各类优秀人才,同时积极维护员工的权益、职业安全和健康,制定了员工招聘、管理、使用,以及职业健康、劳动安全、福利待遇等相关政策,实现员工自身成长与企业发展的和谐与统一。第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 适用 不适用 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 三、资产交易、企业合并事项 适用不适用 四、重大关联交易 适用 不适用 五、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项适用 不适用 2
46、 担保情况适用 不适用 2014年年度报告14/117单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,900报告期末对子公司担保余额合计（B）1,100公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）1,100担保总额占公司净资产的比例(%)3.08 六、承诺事项履行情况 适用 不适用(一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺背景 承诺类型承诺方 承诺内容承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 收购报告书或权益变
47、动报告书中所作承诺 资产注入大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司 为支持上市公司的发展，在本次收购完成后的十二个月内，投资公司将根据旅游行业、证券市场发展以及项目进展的情况，择机向上市公十二个月内 是 否 自 2010 年2 月26 日后，公司及大股东积极推动承诺相关工作，制定了资产注入方案，并准备实施，但由于国家宏观政策发生变化，不支持与土地有关的资产注入项目，资产注入工作未能按大股东承诺履行进展情况详见 2014 年2 月15 日“关于上市公司股东、关联方以及上市公司承诺履行情况的公告（2014-002）”，及2014年3月29日公告（2014-006）”，2014年4月29日公告（2
48、014-013）”，2014年4月17日“2014年第一次临时股东大会会议决议公告（2014-011）”，2014年5月29日公告（2014-014）”,2014年7月1日公告（2014-015）”，2014年 8 月29 日“关于大连证监局对公司大股东采取责令公开说明措施决定的公告（2014-016）”。目前尚未有新的进展。公司将加快推进大股东优质资产注入承诺事宜，继续寻找和培育适合注入上市公司的资产2014年年度报告15/117司提议通过上市公司采取定向增发、现金购买或资产置换等方式，将大连市星海公园改造工程项目、星海湾旅游景区商铺项目等优质项目以及其他优质项目或资产注入上市公司。计划实施
49、。或项目，待时机成熟时按照证监会相关文件的要求履行承诺。同时，积极探索其他支持上市公司发展的资本运作方式，力求站在更高、更健康、更长远的发展角度，促进公司发展战略的快速实施。七、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 是否改聘会计师事务所：否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)大华会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬 35 35境内会计师事务所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)17.5 2014年年度报告16/117 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 2014年 4月16 日公司召开
50、 2013 年度股东大会，会议审议通过了关于公司续聘 2014 年度审计机构和内控审计机构的议案，决定续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014年度审计机构和内控审计机构。年度审计费用为 35 万元人民币，内控审计费用为 17.5 万元人民币。八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 报告期内，中国证监会大连监管局向公司控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司下发关于对大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司采取责令公开说明措施的决定和关于对大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司采取出具警示函措施的决定，根据上述决
