1、 江西洪城水业股份有限公司 600461 2008年年度报告 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 1 目录 一、重要提示.2 二、公司基本情况.2 三、会计数据和业务数据摘要：.3 四、股本变动及股东情况.3 五、董事、监事和高级管理人员.6 六、公司治理结构.8 七、股东大会情况简介.12 八、董事会报告.12 九、监事会报告.22 十、重要事项.23 十二、备查文件目录.79 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 2一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
2、整性承担个别及连带责任。(二)董事李华先生因工作原因未能亲自出席公司第三届董事会第十二次会议，特全权委托董事刘忠先生出席会议并行使表决权。(三)中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。(四)公司负责人毛木金、主管会计工作负责人寇建国及会计机构负责人（会计主管人员）彭小林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况 公司法定中文名称 江西洪城水业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 洪城水业 公司法定英文名称 JIANGXI HONGCHENG WATERWORKS CO.,LTD.公司法定代表人 毛木金 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 康乐平 董事会
3、秘书联系地址 江西省南昌市灌婴路 98号青云水厂内 董事会秘书电话 0791-5210336 董事会秘书传真 0791-5226672 董事会秘书电子信箱 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 杨涛 证券事务代表联系地址 江西省南昌市灌婴路 98号青云水厂内 证券事务代表电话 0791-5235057 证券事务代表传真 0791-5226672 证券事务代表电子信箱 公司注册地址 江西省南昌市灌婴路 98号 公司办公地址 江西省南昌市灌婴路 98号青云水厂内 公司办公地址邮政编码 330001 公司国际互联网网址 http:/公司电子信箱 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告
4、的中国证监会指定网站的网址 http:/公司年度报告备置地点 江西洪城水业股份有限公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 洪城水业 600461 其他有关资料 公司首次注册日期 2001年 1月22 日 公司首次注册地点 江西省南昌市沿江南路 292 号 公司变更注册地点 江西省南昌市灌婴路 98号 企业法人营业执照注册号 3600001132229 税务登记号码 360101723915976 组织机构代码 72391597-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司 公司
5、聘请的境内会计师事务所办公地址 北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8层 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 3三、会计数据和业务数据摘要：(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 30,159,687.18 利润总额 29,812,813.01 归属于上市公司股东的净利润 20,698,495.75归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,893,946.08经营活动产生的现金流量净额 94,300,630.01(二)非经常性损益项目和金额：单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益-147,366.34委托他人投资或管理资
6、产的损益 78,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-199,507.83少数股东权益影响额 10,625.70所得税影响额 62,798.14合计-195,450.33(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2008年 2007年 本年比上年增减(%)2006年 营业收入 190,191,807.02 182,673,817.77 4.12 170,498,108.17 利润总额 29,812,813.01 44,419,657.76-32.88 43,101,444.85归属于上市公司股东的净利润 20,698,495.75 29,366,742
7、.67-29.52 28,919,308.76归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,893,946.08 30,064,197.17-30.50 28,527,667.84基本每股收益（元股）0.1478 0.2098-29.55 0.2067 稀释每股收益（元股）0.1478 0.2098-29.55 0.2067 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.1492 0.2147-30.51 0.2067 全面摊薄净资产收益率（%）4.27 6.13 减少1.86个百分点 6.23加权平均净资产收益率（%）4.31 6.26 减少1.95个百分点 6.31扣除非经常性损益后全
8、面摊薄净资产收益率（%）4.31 6.27 减少1.96个百分点 6.23 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.35 6.40 减少2.05个百分点 6.32经营活动产生的现金流量净额 94,300,630.01 69,104,496.93 36.46 65,354,281.23每股经营活动产生的现金流量净额（元股）0.674 0.494 36.44 0.467 2008年末 2007年末 本年末比上年末增减(%)2006年末 总资产 700,296,583.60 642,823,245.96 8.94 651,451,891.25所有者权益（或股东权益）485,249,503.
9、54 479,251,007.79 1.25 464,304,265.12归属于上市公司股东的每股净资产（元股）3.466 3.423 1.26 3.316 四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 42、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。(二)证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。3、现存的内部职工股情况 本报
10、告期末公司无内部职工股。(三)股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 19,753户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 报告期内增减持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 南昌水业集团有限责任公司 国有法人 52.10 72,942,095 0 72,942,095 质押 36,000,000 北京市自来水集团有限责任公司 国有法人 0.60 833,974 0 0 未知 南昌市煤气公司 国有法人 0.60 833,974 0 0 未知 黄善荣 境内自然人 0.43 600,000 0 未知 邱焕红 境内自然人 0.42 59
11、4,462 0 未知 陈立秋 境内自然人 0.39 543,410 0 未知 郑建新 境内自然人 0.26 359,500 0 未知 张坚卫 境内自然人 0.25 349,299 0 未知 王玉英 境内自然人 0.19 271,000 0 未知 汤耀光 境内自然人 0.19 261,910 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 南昌市煤气公司 833,974 人民币普通股 北京市自来水集团有限责任公司 833,974 人民币普通股 黄善荣 600,000 人民币普通股 邱焕红 594,462 人民币普通股 陈立秋 543,410 人民币普通股 郑
12、建新 359,500 人民币普通股 张坚卫 349,299 人民币普通股 王玉英 271,000 人民币普通股 汤耀光 261,910 人民币普通股 陈玉梅 236,150 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 5前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1.南昌水业集团有限责任公司 72,942,095
13、 2009年4月12日 7,000,000 水业集团持有的洪城水业原非流通股股份自洪城水业股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易或转让；在第条承诺期满后的12个月内，水业集团通过证券交易所挂牌交易出售洪城水业原非流通股股份的数量不超过洪城水业股份总数的5%，且在该期间水业集团只有当二级市场洪城水业股票价格不低于截止2006年2月24日前三十个交易日收盘价平均价格5.92元的120%,即二级市场股票价格不低于7.10元时（若公司股票按照证券交易所交易规则做除权、除息处理，该价格按照除权、除息规则相应调整），才可以通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。2.南昌水业集团有限责任公司 72
14、,942,095 2010年4月12日 65,942,095（同上）2、控股股东及实际控制人情况(1)法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 南昌水业集团有限责任公司 李明 340,539,000 1998年3 月3 日 集中供水；给排水技术服务、咨询、培训、工程设备安装等(2)法人实际控制人情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 南昌市政公用投资控股（集团）有限责任公司 胡国光 567,970,000 2002年10 月23日 管理运营本企业资产及股权、投资兴办实业、国内贸易、物业管理、房地产开发、园林景
15、观绿化及开发、信息及技术咨询服务(3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 6 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数变动原因是否在公司领取报酬、津贴 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单
16、位领取报酬、津贴 毛木金 董事、董事长 男 59 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 22.96 是 郑克一 董事 男 54 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 否 0 是 丁成芷 董事、副董事长 女 55 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 否 0 是 刘忠 董事、总经理 男 47 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 25.96 否 李雪兰 董事、党总支书记、副总经理 女 48 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 25.96 否 李华 董事 男 48
17、2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 否 0 否 何渭滨 独立董事 男 62 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 2.4 否 史忠良 独立董事 男 64 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 2.4 否 章卫东 独立董事 男 45 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 2.4 否 刘建华 监事会主席 男 51 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 17.63 否 黄辉 监事 男 35 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 5.61
18、 否 万锋 监事 男 45 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 否 0 是 康乐平 董事会秘书 男 44 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 17.63 否 寇建国 财务总监 男 49 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 17.63 否 金策明 副总经理 男 56 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 17.63 否 魏桂生 副总经理 男 43 2007年4月12日2010年4月11日 0 0 0 0 0 是 12.64 是 陆跃华 副总经理 男 49 2007年4月12日2010
19、年4月11日 0 0 0 0 0 是 17.63 否 合计/0 0/0 0/188.48/董事、监事、高级管理人员最近 5年的主要工作经历：江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 71.毛木金：2001 年至2005 年5 月任南昌水业集团有限责任公司董事长。2005 年6 月至今任江西洪城水业股份有限公司董事长。2006 年1 月至今任九江市蓝天碧水环保有限公司董事长；2008年 1 月至今任萍乡市洪城水业环保有限责任公司董事长；2008 年7 月至今任温州洪城水业环保有限公司董事长。2.郑克一：2002 年8 月至今任南昌市政公用投资控股有限责任公司董事、副总经理。2005年 4月至
20、2008年 10 月兼任南昌水业集团有限责任公司副董事长。3.丁成芷：2003 年至今任南昌水业集团有限责任公司党委书记、工会主席。2007 年4月起任江西洪城水业股份有限公司副董事长。4.刘忠：2001 年1 月至今任江西洪城水业股份有限公司总经理。2006 年1 月至今任九江市蓝天碧水环保有限公司董事；2008年 7 月至今任温州洪城水业环保有限公司董事。5.李雪兰：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司党总支书记、副总经理。2006 年1 月至今任九江市蓝天碧水环保有限公司董事；2008 年7 月至今任温州洪城水业环保有限公司董事。6.李华：2002 年至今任泰豪集团有限公司董事、总
21、裁，江西特种电机股份有限公司董事，泰豪软件股份有限公司董事，南昌高新科技投资有限公司董事长。2002 年至2007年 6 月任泰豪科技股份有限公司监事会主席。2007年6 月至今任泰豪软件股份有限公司董事长。7.何渭滨：2002 年至2006 年12 月任中国证券监督管理委员会江西证监局副局长；现任鑫新股份有限公司独立董事、江中药业股份有限公司独立董事、诚志股份有限公司董事、本公司独立董事。8.史忠良：2000 年-2004年 10 月任江西财经大学校长。2004年 10 月至今任江西财经大学学术委员会主任、教授、博士生导师。9.章卫东：1999 年至今任江西财经大学会计学院副院长、教授、博士
22、；2006年 4 月至今在武汉大学经济与管理学院从事博士后研究工作；现任江西正邦科技股份有限公司独立董事，江西洪都航空工业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。10.刘建华：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司监事会主席、工会主席。11.黄辉：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司朝阳水厂副厂长。2004 年至今兼任江西洪城水业股份有限公司职工代表监事。12.万锋：2000 年至 2006年任南昌市燃气有限公司副总经理；2006 年至2008年 4 月任南昌市燃气有限公司总经理。2008年5 月至今任南昌市市政开发有限公司副总经理。13.康乐平：2001 年至今任江西洪城水业股份有限
23、公司董事会秘书。14.寇建国：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司财务总监。2006年 1 月至今任九江市蓝天碧水环保有限公司董事。15.金策明：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司副总经理。16.魏桂生：2001 年至今任江西洪城水业股份有限公司副总经理兼任江西洪城水业股份有限公司青云水厂厂长。17.陆跃华：2003 年至2005 年7 月任江西洪城水业股份有限公司总经理助理；2005 年8 月至今任江西洪城水业股份有限公司副总经理；2007 年9 月至今任南昌市洪城水业工程设备有限公司总经理。(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
24、是否领取报酬津贴 丁成芷 南昌水业集团有限责任公司 党委书记 2003年1月1日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴郑克一 南昌市政公用投资控股(集团)有限责任公司 董事、副总经理 2002年8 月1 日 是 李华 泰豪集团有限公司 董事、总裁 是 江西特种电机股份有限公司 董事 否 泰豪软件股份有限公司 董事长 否 南昌高新科技投资有限公司 董事长 否 章卫东 江西正邦科技股份有限公司 独立董事 2007年9 月10 日 2010年9 月9 日 是 江西洪都航空工业股份有限公司 独立董事 2008年9 月12 日 2009年5
25、 月13 日 是 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 8史忠良 江西财经大学 教授 是 安源实业股份有限公司 独立董事 2006年6 月12 日 2009年6 月11 日 是 何渭滨 江西鑫新实业股份有限公司 独立董事 2009年1 月4 日 2012年1 月3 日 是 江中药业股份有限公司 独立董事 2008年12 月23日 2011年12 月22日 是 诚志股份有限公司 董事 2007年4 月3 日 2010年4 月2 日 是(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事及高级管理人员的报酬实施方案由公司分别报送董事会薪酬与考核委员
26、会、董事会、监事会和股东大会批准确定。2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据“效益、激励、公平”原则，按照江西洪城水业股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案（2006 年修订稿）确定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 郑克一 是 丁成芷 是 李华 否 万锋 是(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 竺力波 副总经理 工作变动 竺力波先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务，并经公司第三届董事会第八次会议审议通过了 关于竺力波先生辞去公司副总经理职务的议案。(五)公
27、司员工情况 在职员工总数 519 公司需承担费用的离退休职工人数 29 员工的结构如下：1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 317技术人员 58销售人员 14财务人员 17管理人员 54其他人员 58 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 20 本科 80 大专 147 中专 107 高中及以下 165 六、公司治理结构(一)公司治理的情况 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 9 公司自上市以来一直非常重视公司治理工作，公司内控制度在实践中不断规范、完善。公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则等有关法律和中国证监会的要求做好公司治理工作，治理结构完善，各项工作合规，
28、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立。公司内部管理严格规范，内部控制制度完善，能够严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行信息披露，做到信息披露真实、准确、完整、及时，实现公司的高速、稳定发展。1、按照中国证监会的部署，公司于 2007 年4月启动了加强上市公司治理专项活动，先后完成了自查、公众评议、整改阶段的各项工作，收到了良好的成效。2008 年，根据中国证监会关于公司治理专项活动公告的通知（200827号公告）的有关要求，公司完成了关于公司治理专项活动的整改情况报告，总结了公司开展上市公司治理专项活动以来各项整改措施的落实情况，并在上海证券报及上海证券交易所网站上予以
29、披露。2、为强化内部控制建设，夯实信息披露编制工作的基础，加强公司董事会对财务报告编制的监控，根据中国证券监督管理委员会发布的有关法律法规我们制定了独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作规程；3、根据中国证监会的统一部署（中国证券监督管理委员会公告200827 号关于公司治理专项活动公告的通知）和中国证监会江西监管局关于进一步推动江西辖区上市公司公司治理专项活动的通知（赣证监发200892 号）文件的有关要求，结合我公司的实际情况和有关要求，进一步制定、完善公司治理有关制度，同时对我公司的内部审计工作制度、防范控股股东及其关联方资金占用管理办法、信息披露管理制度、对外担保管理制度、对外
30、投资管理制度等相关规章制度进行进一步制定及修订。(二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）缺席原因及其他说明 何渭滨 11 11 0 0 史忠良 11 11 0 0 章卫东 11 10 0 1 因公出差 报告期内，公司独立董事按照上市公司治理准则、独立董事制度及公司独立董事年报工作制度的要求，出席了报告期内董事会会议，认真审核了董事会各项议题，诚信勤勉履行义务，对公司的关联交易、定期报告、重大事项发表了专业意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中小股东的合法权益，对公司的健康发展
31、起到了积极作用。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况，拥有独立的产供销系统，独立开展业务。本公司主营业务与控股股东主营业务完全不同，且无替代关系。本公司的生产经营活动不依赖于控股股东；人员方面独立情况 本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司的董事、监事及高管人员均严格按照公司法和公司章程的有关规定产生，公司的人事及工资管理与控股股东完全分离。所有员工均与本公司签订了劳动合
32、同。公司高管人员均在本单位领取薪酬，不在股东单位兼职；资产方面独立情况 本公司拥有独立的资产结构，具有完整的供应、生产、销售系统及工业产权、非专利技术、土地使用权等无形资产。公司现有资产不存在被股东占用的情况；机构方面独立情况 公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。公司自主设置内部机构，独立地运行，不受控股股东及其他单位或个人的干涉。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间不存在上下级关系，公司的生产经营活动不受任何单位或个人的干预；财务方面独立情况 公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度。公司拥有独立的银行账户，依法进
33、行纳税。江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 10(四)公司内部控制制度的建立健全情况 公司为了保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整，在控制环境、会计系统、控制程序等方面建立了与公司业务活动相适应的较为完整、合理、有效的内部控制制度。一、内部控制制度的完整性 公司在控制环境、会计系统和控制程序等方面建立了较为完整的内部控制制度，主要表现在如下方面：（一）控制环境 1、经营管理的观念、方式和风格 公司管理层对待经营风险的态度较为审慎，为了有效控制经营风险，实现预算利润和其他财务及经营目标，公司建立了一套管理体系及内部控制
34、制度，并逐步加以完善。2、三会运作制度 公司章程阐述了股东大会、董事会、监事会的权利义务，建立了股东大会、董事会、监事会三项议事规则制度，确立了三会对财务、投资、生产经营及人事管理等各方面重大决策程序及内部控制制度。三会能够按照章程的规定在权利范围内自主行使权利，并履行章程赋予的义务。三会相互牵制、履行各自的职责，保证公司管理科学、有效。3、部门设置和权限 在总经理的直接领导下，公司设置了财务部、证券部、生产部、供销部、审计监察部、人力资源部、办公室、投资发展部及五个水厂（青云水厂、朝阳水厂、下正街水厂、长堎水厂、牛行水厂），并制定了各部门和机构管理岗位职责、业务管理程序、管理办法，以划分各部
35、门职责权限及指导各部门的工作。公司已建立了与企业特点相适应的管理模式和管理框架，每个岗位的员工的职责清晰明了，人员配置合理；在保证公司利益的前提下，制度的制定以提高职工的积极性为出发点，充分发挥每一员工的潜力；以权利适当分散为原则，形成相互制约的体系；各部门分工合作，各行其责，没有相互重叠，保证公司的业务顺利开展。4、人事制度 公司制定了人事管理和工资报酬等方面的管理制度，实行岗薪工资制。根据月度、年度考核情况实施发放岗位工资、绩效工资、合理配备人员、晋升提薪等激励措施。5、内部审计与工程监督 公司审监部负责内部审计、工程决算工作，其主要职能是对公司财务收支、经济合同、对外投资、经营活动、内部
36、控制制度执行情况进行审计，同时对公司内部工程招投标、工程建设监督、工程预决算进行监督。6、外部影响 根据有关管理机构实施监督及提出的要求，及时采取特定的内部控制政策和程序。（二）会计系统 会计系统的主要职能主要有：记录所有真实交易；及时详细地描述交易；计量交易的价值；确定交易的期间；在会计报表中适当地表达交易和披露相关事项，对交易成果进行预测、分析和考核。具体控制程序有：1、财务人员岗位、职责控制。会计与出纳分设，不得兼任。会计原始凭证由财务部长和主办会计审核。会计凭证由主办会计复核，进行凭证汇总。主办会计制作财务报表，经财务部长复核后交和财务总监审核后方能确认。2、财务付款控制。支付金额伍千
37、元以下，需经分管副总经理签字同意，再由财务总监审批后才能付款；支付金额伍千元以上，需由财务总监和总经理联签，同意后方可支付。3、进行设备采购，不付预付款，款项按设备验收使用后分段支付，并留 5%的保质金，一年后支付；在基建工程付款中，贰拾万元以下的工程，不付预付款。工程款项严格按工程进度支付，并留 5%的保质金在保修期后支付。（三）控制程序 控制的程序主要有：交易的授权、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用、独立稽核等。公司建立了一套内部控制的制度，其中主要业务的控制程序和方法有：1、物质采购程序 物质采购申请、领导批准、供销部和使用单位推荐供货厂家、供货厂家投标报价、公司采购委员会组
38、织并决定中标单位、供销部门与供货厂家签定供货合同并组织供货、使用单位验收.2、销售控制程序和方法 江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 11 供销部根据生产部提供每月生产统计表，计量水量，然后按物价局批准制水价格，计算销售收入，报财务部开具发票，并向用户收取售水款。3、采购与付款办法 供销部根据计划和要求，按品种、类别合理安排采购人员、责任到人。公司成立由公司领导和职能部门领导，水厂领导组成的采购委员会，根据供销部对三家以上供应厂商的询价，由采购委员会决定供应厂商。供销部代表公司签定采购合同，采购原料单价、数量及品质要求与所签定合同保持一致，严格杜绝先进货后签合同的做法。规范公司物质采
39、购付款管理办法，应付的货款经供销部、财务部门负责人、财务总监、总经理签字审批后方可付款。4、生产业务循环的控制程序和方法 公司生产部根据本年度全公司的生产情况编制下一年度的生产经营计划及原材料的使用计划，并将计划任务下达到各水厂实施执行。各水厂根据生产计划和调度指令组织生产，生产所需原材料由公司供销部根据原材料使用计划和各水厂原材料申购计划组织采购。公司生产的所有成品水由公司水质处负责检测，并全部送入集团公司的供水管网完成整个生产循环。各水厂每月编制生产报表作为财务部进行成本核算的依据。公司分别制定了司泵、净化、化验生产过程中不同岗位的管理规定及奖惩措施，岗位职责明确、清晰。5、日常借款和费用
40、开支的管理 公司制定了资金支付、费用控制等方面的管理规定，对资金的借支和费用报销制定了严格的审批程序。职工需要借支的款项，由经办人员填写借款单，分别由部门负责人对借款的合理性及借款的金额进行审批，财务部长或财务总监对借款手续及所附材料是否齐全进行审核，出纳根据审批的借款单付款；日常费用的报销由经办人填制有关报销凭证，经部门负责人对业务活动及报销费用的真实准确性，财务部长财务总监对报销凭证的合法合规性审核无误后交由经办会计办理。二、内部控制制度的合理性 公司属于自来水行业，管理层根据公司的行业特点及自身条件，在综合考虑控制的成本效益的基础上，建立了能为公司会计报表的公允表达提供合理保证的内部控制
41、，既能保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整，又能节约人力、物力、财力，提高工作效率。三、内部控制制度的有效性 从公司内部控制运行至 2008 年12月 31 日的八年多时间的效果来看，基本上能够保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整。如果未来不存在使内部控制制度失效的因素，公司的内部控制将具有较高的信赖程度，内部控制制度的有效执行能够使公司在以下方面得到实现：1、业务活动按照适当的授权进行；2、交易和事项以正确的金额，在适当的会计期间及时记录于适当账户，会计报表
42、的编制符合会计准则及企业会计制度的规定；3、资产和记录的接触、处理经过适当的授权；4、账面资产和实物资产定期核对。(五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。公司建立了内部控制制度。公司设立了名为审计监察部的内部控制检查监督部门。2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。(六)高级管理人员的考评及激励情况 本公司高级管理人员的激励机制主要体现在高级管理人员的薪酬水平上。依据江西洪城水业股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬方案进行考评，确定公司高管人员的薪酬水平。(七)公司是否披露履行社会责任的报告：否
43、江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 12七、股东大会情况简介(一)年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度 2008年 5月15 日 上海证券报 2008年 5月16 日 一、审议通过了公司 2007 年度董事会工作报告；二、审议通过了公司 2007 年度监事会工作报告；三、审议通过了公司 2007 年年度报告及其摘要；四、审议通过了公司 2007 年度财务决算和 2008年财务预算报告；五、审议通过了公司 2007 年度利润分配预案；六、审议通过了公司 2007 年度独立董事述职报告；七、审议通过了关于续聘中磊会计师事务
44、所有限责任公司为公司 2008 年度审计机构及其报酬的议案；八、审议通过了关于修改公司章程中有关条款的议案；九、审议通过了关于修改公司股东大会议事规则有关条款的议案。八、董事会报告(一)管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况：安全、优质、高效制水，促进当地经济发展是我们供水企业的神圣职责。报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，在全体股东的大力支持下，围绕 安全优质诚信、务实高效创新、坚持开拓发展、促进和谐文明的经营方针目标，紧扣安全生产不放松，强化基础管理，狠抓成本控制，在确保安全优质高效供水的同时，取得了较好的社会效益和经济效益。同时，报告期内由于
45、萍乡市洪城水业环保有限责任公司所属萍乡市污水处理厂工程于 2008 年5月 31 日圆满竣工，顺利由建设期过渡至运营期，跨省收购了温州经济技术开发区滨海园区第一污水处理厂（日处理规模为 5 万立方米）51%股权，并成立温州洪城水业环保有限公司，使报告期内污水处理业务有了比较大的发展，报告期内公司污水处理收入比去年同期大幅增长 117.29%。标志公司已初步成为集自来水生产和污水处理为一体的水务上市公司，改变了以往公司主营收入 100%依靠自来水生产和供应的单一业务状况。报告期内公司总体经营情况平稳，完成售水量为 29018 万立方米，比去年同期减少 4.64%；完成污水处理量为 3858 万立
46、方米，比去年同期增长 83.1%；实现营业收入 19019.18 万元，比去年同期增长 4.12%；实现营业利润 3015.97 万元，比去年同期减少 33.95%；实现净利润 2173.38万元，比去年同期减少 26.73%；归属于母公司所有者的净利润为 2,069.85万元,比去年同期减少 29.52%。公司在2007 年年报中公司披露了 2008 年经营计划并在 2008 年实际经营中较好的完成了该经营计划：（1）2008 年公司基本完成了公司股东大会、董事会拟定的各项工作计划和财务预算，实现了预期的经济效益；（2）公司在 2008 年积极寻求新的利润增长点，在原有项目资源的基础上延伸了
47、水务产业链进入了污水处理行业并向省外其他城市和地区扩张。除九江老鹳塘污水处理厂 2008 年全年运行良好外，萍乡市污水处理厂项目已经正式进入商业运营；还跨省收购了温州经济技术开发区滨海园区第一污水处理厂（日处理规模为 5万立方米）51%股权，该厂 08 年 712 月运行效益良好。（3）2008 年公司按照现代企业制度的要求，继续完善和强化了企业的管理，加强了投资者关系管理和信息披露工作；（4）公司在 2008 年加强了对公司员工的培训，通过培训使员工更深刻的了解了公司的企业文化，增强了公司的凝聚力与战斗力。2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 随着青云水厂三期工程和牛
48、行水厂一期工程项目的先后投产，公司现有供水能力已达到120万M3/日的规模；同时随着萍乡市污水处理厂的陆续投入商业运行，公司的污水处理能力将达到 19万 M3/日的规模。至此，我公司与全国自来水同行业企业相比，供水能力处于中等水平，具有一定的竞争力，属于全国供水行业中的中大型企业，而公司在南昌供水市场则处于绝对领先地位，具有较强的供水区域垄断性。但是污水处理能力还偏低。公司所处的城市供水和污水处理行业目前市场化程度越来越高，市场份额越来越倾向于向国内、国际的大型水务集团集中。公司目前的主要优势在于：（1）水源优势。本公司原水取自赣江。赣江水量丰富，水源有保障。本公司取水水源又位于赣江南昌段的中
49、上游，水质良好，综合指标达国家标准 GB-3838-88地面水环境质量标准类以上标准，江西洪城水业股份有限公司 2008年年度报告 13这种良好的城市供水资源，在全国各大中城市中，是为数不多的。（2）技术和装备优势。公司具有 70 多年的供水历史，技术力量雄厚，经验丰富并有较强的供水行业经营管理能力。公司青云水厂二三期工程和牛行水厂一期工程，全套引进国外先进设备，实现了全厂自动化控制和水泵的变频调控，部分工艺已实现无人执守。技术和装备均处于国内领先水平。公司的水质监测部门已达国家城市供水水质监测一级站要求，能完成 96项水质监测项目。（3）垄断南昌供水区域。公司属于国家大型一类供水企业，在南昌
50、供水市场则处于绝对领先地位，具有较强的供水区域垄断性。2005年公司日供水能力就从 90 万立方米猛增到 120 万立方米，增长33.3%。（4）另外，公司目前是国内供水行业为数不多的几家上市公司之一，资产优良、现金流充足、业绩较为稳定，融资渠道畅通。公司目前的主要困难在于：（1）国内供水与污水处理行业竞争非常激烈，给公司加快开拓异地市场带来了一定的困难。（2）售水量难以大幅增长。由于自来水这一产品的需求价格弹性很小，消费具有刚性，加上居民节水意识的提高和生产企业节能降耗和控制成本的需要，导致现有区域售水量难以大幅增长，甚至还会减少。这样公司营业收入的增长消化不了改造成本和折旧费用等成本的增长
