1、现金出纳业务管理,一、现金出纳业务的基本原则,（一）收付现金坚持先收款后记账，先记账后付款。,（二）日清日结，账款相符、账实相符。,（三）坚持查库制度，严禁挪用库存现金。,二、现金存款的操作,（一）询问客户存款的金额,对于存款超过折合5万元人民币的应当提示客户出示有效证件,二、现金存款的操作,（二）现金清点过程,1、在为客户办理存取款时均需做到唱收唱付，口头和客户核对客户存取款的金额数目，卡大数；2、收入现金应全程在存款人目视的情况下，做到双面清点、当面清点，点钞时点钞机按在鉴伪的按键上；3、一笔一清，严禁在为客户清点现金的同时接收旁边柜员的现金；4、收进来的钱在未经过清分机的清点前，严禁再次
2、付出给其他客户。,二、现金存款的操作,（三）存款业务的操作，凭条打印,（四）提示客户在签字栏签名,三、现金取款的操作,（一）询问客户取款的金额,（三）取款业务的操作，凭条打印,（二）大金额的取款金额需审核证件,（四）清点现金过程,四、现金调拨,晚上除大库外其余小库库存不超过3万元人民币，外币不超过2000美元。在柜员间现金不够的情形下进行现金调拨，应当遵循当面逐把点清的原则。,五、发生错账业务的处理原则,严禁在客户未办理取款交易时先办理存款，造成银行的资金短款，虚存交易，应进行冲正交易,五、发生错账业务的处理原则,1完全客户责任的处理方法 不论当日或隔日，均有客户自行联系差错账户所有人处理，我
3、行在法律允许范围内提供协助。（1）由于客户原因造成本人账户差错，若客户未离柜就提出冲正要求，应要求客户出具有效身份证件，审核其真实性，确认是否账户所有人本人，信息无误后，柜员在票条上注明差错原因，请客户签字确认，授权后冲正。若客户离柜后或隔日提出的冲正要求，原则上不允许办理冲正。（2）由客户原因提供交易信息错误造成他人账户差错，原则上不予冲正，应有客户联系差错账户所有人协商处理，我行在法律允许范围内提供协助。,五、发生错账业务的处理原则,2完全银行责任的处理办法 （1）当场当日发现差错，应在凭条注明原因，请客户签字确认，经授权主动办理冲正。（2）若非当场当日发现的错账，应先止付差错金额，联系账
4、户所有人或代理人到经办行办理冲正或调账手续，要确保冲正后客户账户恢复到业务办理前的原状，并且不会对客户造成损失，入利息手续费等。做好解释工作，减少纠纷，防范相关法律风险。,六、外币存取业务,现汇户：是帐面上的外汇，主要是指以支票、汇款、托收等国际结算方式，取得并形成的银行存款 现钞户：主要由境外携入货币，同时若该笔货币存入银行，形成的银行存款兑换成本国货币也按照现钞价格兑换。 钞买价：客户持外币现钞到银行兑换本国货币的价格。 钞卖价：客户持本国货币到银行兑换外币现钞的价格。 现汇价：汇买价、汇卖价统称为现汇价。,现钞现汇的区别,六、外币存取业务,关于额度- 个人单日存入外汇储蓄账户外币现钞原则
5、上累计不得超过等值5000美元（含）；超过的话需凭身份证和海关签章的行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单在银行办理。关于额度-个人单日提取外币现钞原则上累计不得超过等值1万美元（含）；超过的话需凭身份证和外汇局签章的提取外币现钞备案表办理提取外币现钞手续。,现钞现汇的区别,六、外币存取业务,1.英镑、新加坡元版别问题,受理外币应注意的问题,六、外币存取业务,2.对于钞面不干净的有红墨水印油的应拒绝受理,受理外币应注意的问题,3.外币票面上出现数量不等的订书机钉和大头针穿透的印痕，根据外币集中点行（上海行）要求，此类钞票视同废钞。,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,假币,1.发
6、现假币后在假币持有人视线内，双人收缴，办理假币收缴人员应持有反假货币上岗资格证书，经办人录入核心系统并打印假币收缴凭证， 由经办人和复核人双人签章并加盖业务专用章，将凭证交予客户签字确认。,2.如当场不能确定真假，需拿离柜台鉴定时，要填制临时收据，将钞券的币别、面额、张数、年版、连号等一式两联套写，经办人员与客户共同签字后各执一份，然后才能将该钞券拿离柜台作进一步鉴定。,3.收缴的假币严禁再次交还给持有人。当事人对被收缴的假币有异议，可告知当事人持“假币收缴凭证”在3个工作日内到当地人民银行或人民银行授权的当地其他金融机构申请鉴定。,4.假人民币纸币在正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”戳记；
7、假外币纸币及硬币需装袋加封并在封口加盖“假币”戳记。收缴的假人民币纸币，应当面在正面水印窗和背面中间位置加盖“假币”戳记；收缴的假外币纸币、硬币及假人民币硬币，应当面装入金融机构收缴假币专用封装袋内，加封后在封口处加盖“假币”印章。加盖假币收缴专用章应使用蓝色印油。,5.遇到一次性发现假币3张以上（含），及时报告。,6.关于拼凑币一律按假币没收,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,残损币的处理,1.应认真辨识真伪，对钞票的粘贴各部分均要仔细辨识，确保整张钞票为真钞。个别变造币对点钞机具有一定欺骗性，务必手工识别。,2.应严格按照“残缺污损人民币兑换标准”办理兑换。（残损币票面剩余面积计
8、算时应严格掌握“能辨别面额，其图案、文字能按原样连接”的要求。特别是在兑换被撕裂的残损币时，确保粘贴处图案能够“按原图案、文字等连接”，方可判定为同一张。若粘贴处被粘贴物遮挡（贴纸、胶带等）而导致无法辨认，且又不能轻易揭开，不可判定为同一张钞票，而应将残损币按其票面剩余面积部分，对照残缺、污损人民币兑换标准进行处理。）,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,残损币的处理,（一）“全额”兑换标准：能辨别面额，票面剩余四分之三（含）以上，其图案文字能按原样连接的，可按原面额全额兑换。,全额兑换,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,残损币的处理,（二）“半额”兑换标准：能辨别面额，票面剩余二分之一（含）以上至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的，可按原面额的一半兑换；纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换；兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑二分。,半额兑换,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,残损币的处理,（三）不可兑换标准：凡票面剩余不足二分之一的不予兑换，不予兑换的残缺、污损人民币应退回原持有人。,不可兑换,七、清点过程中发现假币、残损币应当如何处理,破钞的上缴：整把满100张上缴，不满100张不予上缴，新版100元券放在整把面上,
