1、国有商业银行中国工商银行,为什么要学习商业银行经营与管？,案例巴林银行的倒闭（一）巴林银行的基本情况 巴林银行集团是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商业银行集团，素以发展稳健，信誉良好而驰名，其客户也多为显贵阶层，包括英国女王伊丽莎白二世。该行成立于1762年，当初仅是一个小小的家族银行，逐步发展成为一个业务全面的银行集团。,案例：巴林银行的破产,巴林银行集团的业务专长是企业融资和投资管理，业务网络点主要在亚洲及拉美新兴国家和地区，在中国上海也设有办事处。到1993年底，巴林银行的全部资产总额为59亿英镑，1994年税前利润高达1.5亿美元。1995年2月26日巴林银行因遭受巨额损失，无力继续
2、经营而宣布破产。从此，这个有着233年经营史和良好业绩的老牌商业银行在伦敦城乃至全球金融界消失。目前该行已由荷兰国际银行保险集团接管。,案例：巴林银行的破产,（二）破产原因 巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克里森错误地判断了日本股市的走向。1995年1月份，里森看好日本股市，分别在东京和大阪等地买了大量期货合同，指望在日经指数上升时赚取大额利润。谁知天有不测风云，日本阪神地震打击了日本股市的回升势头，股价持续下跌。巴林银行最后损失金额高达14亿美元之巨，而其自有资产只有几亿美元，亏损巨额难以抵补，这座曾经辉煌的金融大厦就这样倒塌了。,（二）破产原因 从制度上看，巴林最根本的问题
3、在于交易与清算角色的混淆。里森在1992年去新加坡后，任职巴林新加坡期货交易部兼清算部经理。作为一名交易员，里森本来应有工作是代巴林客户买卖衍生性商品，并替巴林从事套利这两种工作，基本上是没有太大的风险。因为代客操作，风险由客户自己承担，交易员只是赚取佣金，而套利行为亦只赚取市场间的差价。,（二）破产原因,里森希望利用新加坡及大坂市场极短时间内的不同价格，替巴林赚取利润。一般银行都予其交易员持有一定额度的风险头寸的许可。但为防止交易员在其所属银行暴露在过多的风险中，这种许可额度通常定得相当有限。而通过清算部门每天的结算工作，银行对其交易员和风险头寸的情况也可予以有效了解并掌握。但不幸的是，里森
4、却一人身兼交易与清算二职。 巴林事件提醒人们加强内部管理的重要性和必要性。,第一节 商业银行的起源与发展,一、商业银行的定义“商业银行”是英文Commercial Bank的意译。在给这个概念下定义问题上，中西方提法不尽相同。一般来说，商业银行的定义应包括以下要点。第一，商业银行是一个信用授受的中介机构；第二，商业银行是以获取利润为目的的企业；第三，商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的金融组织。综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。这个定义方法实际上是把中西方学者对商业银行所下定义做了一个概括。,（二）商业银
5、行的特征,第一，商业银行与一般工商企业一样，是以盈利为目的的企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，它与其他企业一样，以利润为目标。 第二，商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其特殊性具体表现于经营对象的差异。工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是特殊商品一货币和货币资本。经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。从社会再生产过程看，商业银行的经营，是工商企业经营的条件。同一般工商企业的区别，使商业银行成为一种特殊的企业金融企业。,（二）商业银行的
6、特征,第三，商业银行与专业银行相比又有所不同。商业银行的业务更综合，功能更全面，经营一切金融“零售”业务（门市服务）和“批发业务”，（大额信贷业务），为客户提供所有的金融服务。而专业银行只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。随着西方各国金融管制的放松，专业银行的业务经营范围也在不断扩大，但与商业银行相比，仍差距甚远；商业银行在业务经营上具有优势。,三、商业银行与中央银行的区别,（一）我国当前的银行结构我国目前存在的银行：3家政策性银行（国家开发银行、农业发展银行、进出口银行）、5家国有商业银行（中、农、工、建、交）、11家股份制商业银行(中信、华夏、招商、光大、民生、浦东发展、深圳发展、渤
7、海、广发、兴业、浙商及中国邮政储蓄银行）、110家城市商业银行、20多家村镇银行以及农村商业银行和乡村银行。,（二）中央银行,一个由政府组建的机构，负责控制国家货币供给、信贷条件，监管金融体系，特别是商业银行和其他储蓄机构。 中央银行是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导地位。中央银行的职能是宏观调控、保障金融安全与稳定、金融服务。,（二）中央银行,中央银行是“发币的银行”，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用。 中央银行是“银行的银行”，它集中保管银行的准备金，并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”。 中央银行是“国家的银行”，它是国家货币政策的制订者和执行者，也是政府干预经济
8、的工具；同时为国家提供金融服务，代理国库，代理发行政府债券，为政府筹集资金；代表政府参加国际金融组织和各种国际金融活动。,（二）中央银行,中央银行的主要业务有：货币发行、集中存款准备金、贷款、再贴现、证券、黄金占款和外汇占款、为商业银行和其他金融机构办理资金的划拨清算和资金转移的业务等。,（三）二者的区别,中央银行是中国人民银行。中国人民银行法规定，中国人民银行在国务院领导下，制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理。可见中央银行是国家机关。按照商业银行法规定，商业银行是依照商业银行法和公司法而设立的，从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。,（三）二者的区别,中央银行和商业银行
9、的主要区别是：(1)中央银行是国家机关而商业银行则是企业法人；(2)中央银行是在国务院领导下制定和实施货币政策的国家职能部门，商业银行则是经营存贷款，办理结算业务的企业法人；(3)中央银行对商业银行等金融业实施管理，而商业银行则是被管理的对象；(4)作为中央银行行长的人选根据国务院总理提名，由全国人大或人大常委会决定，由国家主席任免，而商业银行组织机构的设置则根据公司法和商业银行法的规定办理。,四、商业银行和政策性银行的比较,（一）政策性银行政策性银行主要指由政府创立或担保、以贯彻国家产业政策和区域发展政策为目的、具有特殊的融资原则、不以盈利为目标的金融机构。在中国，政策性银行的金融业务受中国
10、人民银行的指导和监督。,四、商业银行和政策性银行的比较,商业银行与政策性银行的不同主要体现在以下几个方面： 资本来源不同。政策性银行多由政府出资建立，业务上由政府相应部门领导。商业银行多采取股份制的形式，业务上自主经营、独立核算。 资金来源不同。政策性银行一般不接受存款，也不从民间借款。而商业银行以存款作为其主要的资金来源。 经营目的不同。政策性银行是为了支持某些部门的发展而专门成立的，不以盈利为目的，与相应的产业部门关系密切。而商业银行则以利润最大化为经营目的，业务范围广泛。,五、商业银行的产生和发展,【了解知识点】银行的产生；早期银行的特征；二、现代银行。【重点难点】一、早期银行（一）银行
11、的产生银行业的先驱者是货币兑换业。货币兑换保管、支付贷款存款早在十六世纪，意大利就出现了银行业。（二）早期银行的特征1、早期银行大多是商业银行，其资本组成形式多为独资，规模较小；2、早期银行具有高利贷性质。,五、商业银行的产生和发展,二、现代银行1694年英格兰银行成立。现代银行建立的两个途径：一是按资本主义经济的要求组建股份制银行；二是高利贷性质的银行逐步转变为股份制银行。,六、商业银行的功能,1、信用中介职能2、支付中介职能3、金融服务职能4、信用创造职能5、调节经济职能,七、商业银行的地位,（一）商业银行已成为整个国民经济的中枢（二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响（三）商业银行已成为社会经济活动的信息中心,七、商业银行的地位,（四）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（五）商业银行已成为社会资本运动的中心。,
