1、,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,审计报告,证券代码：002437,公司简称：誉衡药业,公告编号：2012-029,审 计 报 告利安达审字2012第 1080 号哈尔滨誉衡药业股份有限公司全体股东：我 们 审 计 了 后 附 的 哈 尔 滨 誉 衡 药 业 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 誉 衡 公 司 ”）财 务报 表 ， 包 括 20 11 年 12 月 31 日 的 合 并 资 产 负 债 表 和 资 产 负 债 表 ， 20 11 年 度 的 合 并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。（一）管理层对财务报表的责任编
2、制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ：（ 1） 按 照 企 业 会 计准 则 的 规 定 编 制 财 务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ；（ 2） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。（二）注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施
3、审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重,第 13 页,共 70 页,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,审计报告,大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性，以及评价财务报表的总体列报。我 们 相 信 ，我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、适 当 的 ，为 发 表
4、审 计 意 见 提 供 了 基 础 。（三）审计意见我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 誉 衡 公 司 20 11 年 12 月 31 日 的 合 并 财 务 状 况 和 财 务 状 况 以 及 20 11 年 度 的 合 并 经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。,利安达会计师事务所,中国注册会计师：李重实,有限责任公司中国注册会计师：马明宽,中 国 北 京,第 14 页,二一二年三月二十日共 70 页,哈尔滨誉衡药业股份有限公司编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,合并资产负债表2011 年 12 月 31 日,审计报告,资,产,附注,年末余额,年
5、初余额,流动资产：,货币资金,五、1,1,453,522,599.70,1,538,322,600.66,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,五、2五、4五、6,2,878,210.003,188,085.06200,040,023.77,300,000.0018,221,032.27148,541,102.58,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息应收股利,五、3,20,250,000.00,其他应收款,五、5,66,997,538.18,76,799,244.94,买入返售金融资产,存货,五、7,72,473,723.73,53,264,926.23,一
6、年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,1,819,350,180.44,1,835,448,906.68,长期股权投资,五、8,1,081,465.70,69,232,696.56,投资性房地产,固定资产在建工程,五、9五、10,231,112,401.69142,033,720.63,223,213,994.3030,810,684.94,工程物资,固定资产清理生产性生物资产油气资产,五、11,3,935.83,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产,五、12五、12五、13五、14五、15,53,397,731.3525
7、,024,418.0434,169,999.581,197,706.554,882,051.45,25,051,648.897,231,149.902,067,378.991,413,587.97,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,第 15 页,492,903,430.822,312,253,611.26共 70 页,359,021,141.552,194,470,048.23,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,合并资产负债表（续）,审计报告,负债和所有者权益（或股东权益）,附注,年末余额,年初余额,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据,五、17,
8、7,200,500.00,应付账款预收款项,五、18五、19,30,416,277.202,184,297.89,12,665,410.363,831,334.30,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,五、20五、21,949,659.878,765,723.55,451,515.8726,694,092.40,应付利息应付股利,其他应付款,五、22,31,757,376.62,30,085,237.39,应付分保账款代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计非流动负债：,81,273,835.13,73,727,590.32,长期借款应
9、付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,五、23五、15五、24,30,000,000.003,037,500.00596,000.0033,633,500.00,负债合计所有者权益（或股东权益）：,114,907,335.13,73,727,590.32,实收资本（或股本）资本公积,五、25五、26,280,000,000.001,508,368,180.53,140,000,000.001,647,868,180.53,减：库存股专项储备,盈余公积,五、27,52,355,305.31,35,721,747.62,一般风险准备,未分配利润,五、28,3
10、27,367,231.63,297,152,529.76,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,第 16 页,2,168,090,717.4729,255,558.662,197,346,276.132,312,253,611.26共 70 页,2,120,742,457.912,120,742,457.912,194,470,048.23,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,合并利润表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,金额单位:,元,一、营业总收入其中：营业收入,项,目,附注五、29,本年金额546,364,548
11、.22546,364,548.22,上年金额575,448,365.66575,448,365.66,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,406,621,175.86,392,807,292.87,其中：营业成本,五、29,280,642,618.27,269,232,468.32,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,五、30五、31五、32五、33五、34,4,316,109.0851,710,627.1298,104,874.34-27,249,980.55-903,072.
12、40,2,244,164.5455,810,930.6165,408,889.81552,048.86-441,209.27,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,五、35,-1,112,806.40-1,112,806.40,-1,431,001.74-1,431,001.74,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,138,630,565.96,181,210,071.05,加：营业外收入减：营业外支出,五、36五、37,218,822.922,343,766.67,1,902,000.0
13、050,755.38,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）,136,505,622.21,183,061,315.67,减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五、38,20,000,119.86116,505,502.35116,848,259.56-342,757.21,28,348,275.94154,713,039.73154,713,039.73,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,第 17 页,共
14、70 页,0.420.42116,505,502.35116,848,259.56-342,757.21,0.630.63154,713,039.73154,713,039.73,-,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,合并现金流量表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,金额单位:元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手
15、续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,641,253,895.47,657,834,426.1274,988.38,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,五、40（1）,77,565,752.73718,819,648.20333,737,119.10,44,522,805.12702,432,219.62331,372,610.47,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,48,719,08
16、3.8977,892,416.30,36,758,578.7481,665,876.97,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五、40（2）,129,864,084.55590,212,703.84128,606,944.36,140,042,647.65589,839,713.83112,592,505.79,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计,75,459.0075,459.00,
17、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金第 18 页,共 70 页,166,903,752.7813,260,512.47180,164,265.25-180,088,806.25,240,878,866.91240,878,866.91-240,878,866.911,688,250,000.00,哈尔滨誉衡药业股份有限公司取得借款收到的现金发行债券收到的现金,3
18、0,000,000.00,审计报告,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,五、40（3）,4,679,686.8534,679,686.8570,000,000.00,2,784,921.871,691,034,921.8792,000,000.003,694,226.00,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,第 19 页,五、40（
19、4）共 70 页,70,000,000.00-35,320,313.152,174.08-86,800,000.961,538,322,600.661,451,522,599.70,16,698,428.00112,392,654.001,578,642,267.871,179.711,450,357,086.4687,965,514.201,538,322,600.66,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,第 20 页,共 70 页,审计报告,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-
20、,-,-,-,-,-,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,合并股东权益变动表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度本年金额,单位: 元,项目,归属于母公司所有者权益专项储,一般风险,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,股本140,000,000.00,资本公积1,647,868,180.53,减：库存股,备,盈余公积35,721,747.62,准备,未分配利润297,152,529.76,其他,2,120,742,457.91,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,140,000,000.00,1,647,868,180.53,35,7
21、21,747.62,297,152,529.76,2,120,742,457.91,三、本年增减变动金额,140,000,000.00,-139,500,000.00,16,633,557.69,30,214,701.87,29,255,558.66,76,603,818.22,（一）净利润,116,848,259.56,-342,757.21,116,505,502.35,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,500,000.00,116,848,259.56,-342,757.2129,598,315.87,116,505,502.3530,098,315.
22、87,1.所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,3其他（四）利润分配1提取盈余公积,500,000.00,16,633,557.6916,633,557.69,-86,633,557.69-16,633,557.69,29,598,315.87,30,098,315.87-70,000,000.00,2.提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-70,000,000.00,-70,000,000.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）,140,000,000.00140,000,000.00,-140,000,000.00-140,000,000.00,
23、第 13 页,共 70 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,审计报告,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1本期提取2本期使用（七）其他,四、本年年末余额,280,000,000.00,1,508,368,180.53,52,355,305.31,327,367,231.63,29,255,558.66,2,197,346,276.13,合并股东权益变动表（续）,编制单位
24、：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,上年金额,单位: 元,项目,股本,资本公积,归属于母公司所有者权益减：库存 专项储股 备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,105,000,000.00,4,368,180.53,23,314,725.83,154,846,511.82,287,529,418.18,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,105,000,000.0035,000,000.00,4,368,180.531,643,500,000.00,23,314,725.8312,407
25、,021.79,154,846,511.82142,306,017.94,287,529,418.181,833,213,039.73,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,154,713,039.73154,713,039.73,154,713,039.73154,713,039.73,（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本,35,000,000.0035,000,000.00,1,643,500,000.001,643,500,000.00,1,678,500,000.001,678,500,000.00,2股份支付计入所有者,第 14 页,共 70 页,-,-,-,
26、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,权益的金额3其他,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,审计报告,（四）利润分配,-,-,-,-,12,407,021.79,-,-12,407,021.79,-,-,-,1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,12,407,021.79,-12,407,021.79,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1本期提取2本期使用（七）其他,四、本年年末余额,1
27、40,000,000.00,1,647,868,180.53,35,721,747.62,297,152,529.76,2,120,742,457.91,第 15 页,共 70 页,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,第 16 页,共 70 页,审计报告,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,母公司资产负债表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年 12 月 31 日,金额单位: 元,资,产,附注,年末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,1,276,562,458.862,263,300.00,1,431,088,155.41300,000.00,应收账款预
28、付款项应收利息应收股利其他应收款存货,十一、1十一、2,1,862,686.39173,310,707.7420,250,000.00-49,843,273.5459,119,171.45,17,498,788.99139,386,782.26-55,929,255.2326,291,806.38,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,1,583,211,597.98,1,670,494,788.27,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,十一、3,291,519,890.16-212,840,827.75
29、102,922,574.33-3,935.83,177,482,696.56-214,719,922.4330,810,684.94-,生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,第 13 页,共 70 页,22,820,251.318,821,800.98-793,491.822,703,875.45642,426,647.632,225,638,245.61,25,045,088.796,458,532.84-1,315,368.8114,345.97455,846,640.342,126,341,428.61,-,-,哈尔滨
30、誉衡药业股份有限公司,母公司资产负债表（续）,审计报告,负债和所有者权益（或股东权益）,附注,年末余额,年初余额,流动负债：短期借款交易性金融负债,应付票据,7,200,500.00,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计,第 14 页,26,202,988.73-57,765.646,8
31、62,693.86-10,857,204.2251,065,621.173,037,500.003,037,500.0054,103,121.17280,000,000.001,508,119,070.29-52,355,305.31331,060,748.842,171,535,124.442,225,638,245.61共 70 页,11,053,105.34-27,307.0419,405,478.88-21,155,989.8051,641,881.0651,641,881.06140,000,000.001,647,619,070.29-35,721,747.62251,358,72
32、9.642,074,699,547.552,126,341,428.61,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,母公司利润表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,金额单位:元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,附注十一、4十一、4十一、5,本年金额277,797,492.3270,184,105.422,717,683.2521,531,111.2077,09
33、4,659.20-26,549,775.04-46,974.38-51,832,729.35-1,112,806.40184,699,412.02231,299.402,342,266.67,上年金额286,684,093.6968,858,400.37993,583.7421,011,216.4353,173,450.56656,024.9497,103.60-1,431,001.74-1,431,001.74140,463,312.311,902,000.0049,755.38,其中：非流动资产处置损失,三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）
34、五、每股收益基本每股收益稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,16,252,867.86166,335,576.89166,335,576.89第 15 页共 70 页,182,588,444.75,142,315,556.9318,245,339.08124,070,217.85124,070,217.85,-,-,-,-,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,母公司现金流量表,审计报告,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,单位:元,项目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营
35、活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现
36、金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额第 16 页,共 70 页,333,436,092.623,921,694.02337,357,786.64101,208,037.5530,236,717.4553,896,324.7138,410,534.43223,751,614.14113,606,172.5052,945,535.7575,459.00
37、53,020,994.75140,365,771.36115,150,000.00255,515,771.36-202,494,776.61-75,919,686.8575,919,686.8570,000,000.0073,558,953.37143,558,953.37-67,639,266.522,174.08-156,525,696.551,431,088,155.41,320,447,389.252,343,140.26322,790,529.5159,930,944.7825,053,448.7058,574,043.7146,899,669.26190,458,106.45132
38、,332,423.06232,156,134.05100,200,000.00332,356,134.05-332,356,134.051,688,250,000.00-83,384,921.871,771,634,921.8792,000,000.003,694,226.0096,966,850.00192,661,076.001,578,973,845.871,179.711,378,951,314.5952,136,840.82,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,审计报告,六、期末现金及现金等价物余额,第 17 页,共 70 页,1,274,562,458.86,1,431,088,155.4
39、1,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,所有者权益变动表,财务报表附注,编制单位：哈尔滨誉衡药业股份有限公司,2011 年度,金额单位:元,项目,附注,实收资本,资本公积,减：库存股,本年金额专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所者者权益合计,一、上年年末余额,140,000,000.00,1,647,619,070.29,35,721,747.62,251,358,729.64,2,074,699,547.55,加：1会计政策变更2前期差错更正3其他,
40、二、本年年初余额三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列),140,000,000.00140,000,000.00,1,647,619,070.29-139,500,000.00,35,721,747.6216,633,557.69,251,358,729.6479,702,019.20,2,074,699,547.5596,835,576.89,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,166,335,576.89166,335,576.89,166,335,576.89166,335,576.89,（三）所有者投入和减少资本,-,500,000.00,-,-,-,-,-,50
41、0,000.00,1.所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,500,000.00,-500,000.00,（四）利润分配1提取盈余公积,16,633,557.6916,633,557.69,-86,633,557.69-16,633,557.69,-70,000,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-70,000,000.00,-70,000,000.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4.其他,140,000,000.00140,000,000.00,-140,000,000
42、.00-140,000,000.00,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1本期提取,第 13 页,共 70 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2本期使用（七）其他,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,财务报表附注,四、本年年末余额,280,000,000.00,1,508,119,070.29,52,355,305.31,331,060,748.84,2,171,535,124.44,所有者权益变动表（续）,一、上年年末余额,附注,实收资本105,00
43、0,000.00,资本公积4,119,070.29,减：库存股,上年金额专项储备 盈余公积23,314,725.83,一般风险准备,未分配利润139,695,533.58,所有者权益合计272,129,329.70,加：1会计政策变更2前期差错更正3其他,二、本年年初余额三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列),105,000,000.0035,000,000.00,4,119,070.291,643,500,000.00,23,314,725.8312,407,021.79,139,695,533.58111,663,196.06,272,129,329.701,802,570,217.8
44、5,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,124,070,217.85124,070,217.85,124,070,217.85124,070,217.85,（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本,35,000,000.0035,000,000.00,1,643,500,000.001,643,500,000.00,1,678,500,000.001,678,500,000.00,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,12,407,021.7912,407,021.79,-12,407,021.79-12,407,021.79,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损,4.其他,第 14 页,共 70 页,-,-,-,-,-,-,-,哈尔滨誉衡药业股份有限公司,财务报表附注,（六）专项储备,-,-,
