1、顺发恒业股份公司,内部控制实施工作方案,为贯彻实施企业内部控制基本规范及企业内部控制配套指引，根据吉林省证监局关于做好吉林辖区上市公司内部控制规范实施有关工作的通知（吉证监发201237 号）的要求，结合公司实际情况，拟定公司内部控制实施工作方案如下：,一、公司基本情况,（一）公司概况,公司简称：顺发恒业股票代码：000631,上市地：深圳证券交易所,公司资产规模：截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 1,065,430.32 万元，归属于母公司的股东权益 226,946.42 万元；2011 年公司共实现营业收入215,683.81 万元，营业利润 69,472.72 万元，归
2、属于母公司所有者的净利润52,237.32 万元。,经营范围：房地产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程建设业、,园林绿化工程；不动产投资以及实业投资（除金融投资、风险投资）公司子公司情况：目前公司拥有 4 家全资子公司，6 家间接控股子公司。（二）公司组织架构,公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所上市规则及公司章程等法律法规的要求，不断完善公司内部控制组织架构，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能。股东大会是公司的最高权力机构，对公司的重大经营发展事项享有最高,决策权。,董事会是公
3、司的经营决策机构，严格执行股东大会决议，并负责公司内部控制体系的建立和监督；董事会下设董事会秘书，负责处理董事会日常事务。监事会是公司的监督机构，对公司董事、经营管理层的行为以及公司财,务进行监督。董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会以及提名委员会四个专门委员会；董事会审计委员会同时配合监事会的审计监督工作，下设审计稽核部，对公司及下属各子公司的经营活动进行审计和专项检查，以防范公司经营风险，保障股东权益。公司根据经营管理和发展需要， 设置了符合企业自身的职能部门及管理岗位。公司的经营管理工作在总经理的领导下，设置了副总经理和财务负责人等高级管理岗位。公司总部根据管理职责分工设
4、立有人力资源部、财务管理部、证券事务部、投资策划部、品质控制部、客户服务部等职能部门，同时组建了具有独立法人地位的控股子公司。公司明确了各岗位的职责，各职能部门按照独立运行、相互制衡的原则，通过相应的岗位职责，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，充分发挥了各部门之间的衔接作用和协同效应，保障了公司经营各环节的规范、高效运作。附：组织架构图股东大会监 事 会董 事 会董事会秘书,战略委员会,薪酬与考核委员会,提名委员会,审计委员会,副总经理,总 经理理,财务负责人,审计稽核部,证券事务部,人力资源部,投资策划部,财务管理部,品质控制部,客户服务部,控股子公司公司各子公司情况：,1,2,3,4,5
5、,6,7,8,9,序号,公司名称顺发恒业有限公司淮南顺发置业有限公司南通顺发置业有限公司桐庐顺和置业有限公司浙 江工 信房 地产 开发有限公司,子公司类型全资子公司间接控股子公司间接控股子公司间接控股子公司全资子公司,注册资本（万元）78,350.003,000.005,000.005,000.002,500.00,持股比例100%100%100%100%100%,经营范围房地产开发经营，物业管理，装饰装潢，建筑装饰材料的销售；园林绿化，经济信息咨询，实业投资。房地产开发、租赁，建筑装潢，物业管理，建筑材料、装潢材料的销售从事南通国土资出告（2009）第 25 号（南通市 CR9022）项目的
6、开发经营与建设从事桐庐县滨江区块西侧 3 号地块、桐庐县滨江区块东侧 4 号地块项目的开发经营与建设。房地产开发经营，物业管理，室内外装饰工程，房地产销售代理，建筑机械、卫生洁具、建筑材料、木材、石材的销售,杭 州工 信风 雅置 业有限 间接控股公司 子公司浙 江顺 发惺 惺房 地产开 全资子公发有限公司 司,45,000.003,700.00,100%100%,房地产开发，其他无需报经审批的一切合法项目房地产开发，物业管理，销售：建筑装饰材料,许可经营项目：房地产开发经营；一般经,杭 州吉 顺房 地产 开发有 间接控股限公司 子公司,20,000.00,100%,营项目：物业管理；建筑材料、
7、装饰材料的销售（上述经营范围不含国家法律法规,规定禁止、限制和许可经营的项目）开发：杭政储出(2003)53 号地块房地产项,杭 州和 美房 地产 开发有 间接控股限公司 子公司,2,000.00,100%,目(许可证有效期至 2012 年 1 月 31 日)；销售：建筑装饰材料；其他无需报经审批,的一切合法项目,10,浙 江纳 德物 业服 务有限公司,全资子公司,836.00,100%,物业管理，餐饮，住宿，百货，副食品，劳保用品，花木盆景，绿化工程，五金机械，化工建材,二、组织保障根据吉林证监局关于做好吉林辖区上市公司内部控制规范实施有关工作的通知（吉证监发201237 号）要求，公司将在
8、 2012 年 3 月 31 日前按照企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引的要求，完成内控实施工作方案的制定，并经公司董事会审议通过后予以披露，同时，还将按如下要求向吉林证监局报送公司内控建设进展情况报告：1、在每月结束后 5 日内，向吉林证监局报送该月内控建设工作情况说明；2、在第 1、3 季度结束后的 10 个工作日，向吉林证监局报送季度内控报告，,组,内容包括：内控建设工作的开展情况、与工作方案中计划进度的对照情况、差异原因以及解决措施等，上述内容要求在披露季度报告的同时进行公告；3、在 6 月 30 日前，向吉林证监局报送半年度内控建设报告，内容包括：内控建设工作的开展情况、与工
9、作方案中计划进度的对照情况、差异原因及采取的措施，存在的主要问题及相关政策建议等，上述内容要求在披露半年度报告的同时进行公告；4、在 2012 年 12 月 31 日前，向吉林证监局报送全年内控建设报告，内容包括：内控建设工作的开展情况，与工作方案进度的对照情况，取得的成就，存在的问题，内控建设经营等内容。为确保公司内部控制体系建设工作的顺利开展，公司已经成立了内部控制规范工作小组，并由董事长和总经理分别担任工作小组组长和副组长，公司管理层负责内部控制规范建设具体工作的实施及完善。公司指定内部控制规范工作小组为公司内控规范的牵头部门，由财务管理部、行政人力资源部主要配合，公司证券事务部负责相关
10、文件报送和联络吉林证监局、深圳证券交易所等相关部门，按规定完成信息披露。公司内部控制规范工作小组成员：,组,长：管大源,董事长,副组长：沈志军,副董事长、总经理,员：副总经理、总经理助理、财务负责人、各职能部门负责人、子公司负责人和专职人员工作小组职责：确定公司建设总体目标，制定内控规范实施方案及相关配套政策，开展内控制度研究、制定和修订，协调内控规范工作实施。三、内部控制建设工作计划第一阶段：筹备阶段（2012年3月31日前）1、成立内控领导小组，明确分工，为公司内部控制规范实施工作提供组织保障；2、确定实施内控规范的范围，完成工作方案的编制；3、先组织公司各部门及各子公司的管理层和重要岗位
11、员工参与内控建设的专题培训，再组织企业全员进行内部控制培训的学习，提高员工对内控规范体系,建设重要性和必要性的认识。,第二阶段：确定与财务报表相关的内部控制范围（2012年5月15日前）1、界定与财务报表相关的内部控制范围，实施范围经公司内控工作小组审,议通过后确定；,2、将内控建设实施范围及确定依据以及实施范围合并占财务报表关键指标,的比重上报吉林证监局。,第三阶段：查找内控缺陷（2012年8月31日前）,1、公司各部门及子公司按照企业内部控制基本规范和配套指引的相关规定，对现行管理机构和岗位设置、岗位分工和职责，以及已有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查、分析和梳理，将重要业务现
12、有的政策、制度与风险清单进行对比，查找内部控制缺陷；,2、汇总、整理内部控制缺陷，对发现的内控缺陷进行分类，并分析缺陷的,性质和产生的原因，制定相应的内控缺陷整改方案；3、整改方案经内控工作小组审议后报吉林证监局。,第四阶段：完善内部控制体系（2012年9月1日至12月31日前）,1、落实内控缺陷的整改工作，公司各部门及子公司根据经批准的整改方案，,落实整改。,2、公司内控工作小组及中介机构对内控缺陷整改情况进行有效性测试，全,面检查内控缺陷的整改效果，形成测试报告；,3、整改方案经内控工作小组审议后报吉林证监局。,第五阶段：全面执行内控体系阶段（2012年12月31日前）,1、在实际运行中严
13、格执行内控体系，加强对内控体系的监控，发现问题，,及时进行整改和完善；,2、编制完成内部控制手册；,3、编制公司内部控制自我评价报告的评价计划。,四、内部控制自我评价工作计划（2012年12月1日2012年年报披露日）,（一）、确定评价范围、工作时间及分工时间：2012年12月1日2012年12月31日,由公司审计稽核部负责组织实施内部控制自我评价，并与外部机构一起拟,订评价工作计划，明确评价范围、工作时间、分工、工作进度安排和费用预算等相关内容。主要工作：1、编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；2、根据公司性质、经营管理特点、重要
14、业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准；（二）、实施自我评价时间：2013年1月1日2012年年报披露日前1、按计划组织实施自我评价工作，通过对被评价单位进行现场测试，个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，编制内部控制评价工作底稿，研究分析内控缺陷；2、根据内控自评中发现的问题及缺陷，编制缺陷汇总表，针对缺陷提出整改意见，进行整改，并形成整改报告；3、完成内部控制自我评价报告，在与外部审计机构进行沟通并经总经理办公会审核、董事会批准后，依照规定对外披露，并报送相关部门。五、内控审计工作计划（2012年9月1日2012年年报披露日前）1、内部控制审计基准日：2012年12月31日。2、公司于2012年8月31日前确定负责内控审计的会计师事务所；3、会计师事务所将于2012年年报披露前完成对公司内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，并出具内部控制审计报告。4、内部控制审计报告经公司董事会审议通过后，将与公司 2012 年年报同时对外披露，并报送深圳证券交易和吉林证监局。顺发恒业股份公司,董,事,会,2012 年 3 月 23 日,
