1、,中准会计师事务所有限公司Zonzun Certified Public Accountants Co., Ltd.,审,计,报,告,中准审字 2011 6022 号中国大连国际合作（集团）股份有限公司全体股东：我 们审计了后附的中国大连国际合作（集团）股份有限公司 (以 下简称“大连 国 际 ”)的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 ， 2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权 益 变 动 表和合并股东权益变动表以及财务 报表附注。一 、管理层对财务报表的责任按 照企业会计准则的规定编制财务报表是大连国际管理层的责任。这
2、种责 任 包 括：（ 1） 设计、 实 施 和维 护 与财 务报 表 编 制相 关 的内 部控 制 ， 以使 财务 报 表 不存 在 由于 舞弊 或 错 误而 导 致的 重大 错 报 ；（ 2） 选 择和运 用 恰 当的 会计政策；（ 3）作出合理的会计估计。二 、注册会计师的责任我 们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照 中国 注册 会 计师审 计 准则 的规 定 执行了 审 计工 作。 中 国注册 会 计师 审 计准 则 要求 我们 遵 守职业 道 德规 范， 计 划和实 施 审计 工作 ， 以对财 务 报表 是 否不 存 在 重 大错报获取合理 保证。-1-,
3、审 计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 。 选择 的审 计 程序取 决 于注 册会 计 师的判 断 ，包 括对 由 于舞弊 或 错误 导 致的 财 务报 表重 大 错报风 险 的评 估。 在 进行风 险 评估 时， 我 们考虑 与 财务 报 表编 制 相关 的内 部 控制， 以 设计 恰当 的 审计程 序 ，但 目的 并 非对内 部 控制 的 有效 性 发表 意见 。 审计工 作 还包 括评 价 管理层 选 用会 计政 策 的恰当 性 和作 出 会计 估 计 的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础
4、。三 、审计意见我们认为，大连国际财务报表已经按照企业会计准则 的规定编制，在所有 重 大 方 面公允反映了大连国际 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的 经 营 成 果、现金流量和股东权益变动情况。,中 准 会计师事务所有限公司中国北京,中国注册会计师： 隋国军中国注册会计师： 高 影二 一一年三 月二十三日-2-,1,2,3,4,20,5,6,7,24,25,26,8,27,9,10,11,15,30,31,合并资产负债表2010 年 12 月 31 日,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,年末金额,年初金额,项目
5、,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,流动负债：,货币资金,868,157,695.99,965,085,440.85 短期借款,17,498,570,346.20,663,282,000.00,交易性金融资产应收票据,29,390.00 交易性金融负债应付票据,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款,112,927,827.63326,464,443.133,176,000.0043,105,101.89,251,884,018.51 应付账款112,951,797.01 预收款项应付职工薪酬应交税费74,554,017.27 应付利息,18192122,89,033,943.0618
6、8,777,678.5067,224,873.2213,814,635.821,669,500.00,221,410,654.90300,122,139.1070,616,694.805,087,686.38,存货一年内到期的非流动资产其他流动资产,1,063,092,230.70 1,149,070,121.79 应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债,23,6,537,283.56582,372,024.48123,577,920.00,3,696,653.66593,661,546.40255,837,100.00,流动资产合计非流动资产：,2,416,923,299.34 2,553
7、,574,785.43 其他流动负债流动负债合计,300,042,452.171,871,620,657.01 2,113,714,475.24,可供出售金融资产,99,006,712.09,130,737,409.66 非流动负债：,持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产,12,长期借款46,410,066.67应付债券28,455,847.02104,244.35 长期应付款61,470,048.59专项应付款1,473,075,785.12 1,013,767,542.41 预计负债,1,060,922,995.00,452,026,840.00,在建工程,13,665
8、,995,133.41,312,495,835.86 递延所得税负债,15,32,436,683.27,29,483,949.65,工程物资,其他非流动负债,固定资产清理,非流动负债合计,1,093,359,678.27,481,510,789.65,生产性生物资产油气资产,负债合计所有者权益：,2,964,980,335.28 2,595,225,264.89,无形资产开发支出,14,6,886,312.15,7,258,729.03 实收资本（或股本）资本公积,2829,308,918,400.00300,144,313.66,308,918,400.00322,765,936.83,商誉
9、长期待摊费用,减：库存股专项储备,递延所得税资产,22,727,493.49,21,397,323.25 盈余公积,110,170,797.12,96,466,008.19,其他非流动资产非流动资产合计,未分配利润2,404,027,398.54 1,485,761,084.56 外币报表折算差额,589,321,787.01-16,008,110.64,461,490,541.52133,341.24,归属于母公司所有者权益合计,1,292,547,187.15 1,189,774,227.78,少数股东权益,563,423,175.45,254,336,377.32,所有者权益合计,1,8
10、55,970,362.60 1,444,110,605.10,资产总计,4,820,950,697.88 4,039,335,869.99 负债和所有者权益总计-3-,4,820,950,697.88 4,039,335,869.99,1,2,3,母公司资产负债表2010 年 12 月 31 日,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,年末金额,年初金额,项目,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,流动负债：,货币资金,447,744,209.26,404,543,174.90 短期借款,486,227,000.00,651,282,000.00,交
11、易性金融资产应收票据,29,390.00 交易性金融负债应付票据,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,89,880,662.4930,541,600.3642,086,312.011,103,576,976.2415,139,457.681,728,969,218.04,98,913,122.66 应付账款49,105,791.28 预收款项应付职工薪酬68,535,334.70 应交税费1,241,585,331.80 应付利息12,854,108.67 应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债1,875,566,254.01 其他流
12、动负债,43,033,358.8224,420,576.0351,638,912.2011,126,292.481,669,500.003,780,357.75432,253,521.1960,000,000.00298,975,086.73,37,771,296.0359,897,225.3547,584,036.181,336,795.182,856,235.85548,961,330.78197,797,400.00,非流动资产：,流动负债合计,1,413,124,605.20 1,547,486,319.37,可供出售金融资产,99,006,712.09,130,737,409.66
13、非流动负债：,持有至到期投资长期应收款,长期借款应付债券,40,000,000.00,长期股权投资投资性房地产固定资产,514,233,769.7064,100,451.34,385,868,619.70 长期应付款专项应付款65,226,143.92 预计负债,在建工程工程物资固定资产清理,递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,3,136,103.4943,136,103.49,11,068,777.8911,068,777.89,生产性生物资产油气资产,负债合计所有者权益：,1,456,260,708.69 1,558,555,097.26,无形资产开发支出,700,683.97,8
14、65,200.01 实收资本（或股本）资本公积,308,918,400.00298,753,219.78,308,918,400.00322,551,242.95,商誉长期待摊费用,减：库存股专项储备,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计,22,335,473.18700,377,090.28,21,910,883.44 盈余公积未分配利润604,608,256.73 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计,110,170,797.12255,243,182.73973,085,599.63,96,466,008.19193,683,762.34921,619,413.48,少数股东
15、权益,股东权益合计,973,085,599.63,921,619,413.48,资产总计,2,429,346,308.32,2,480,174,510.74 负债和股东权益总计,2,429,346,308.32 2,480,174,510.74,-4-,32,32,34,35,36,37,38,40,41,42,43,46,合并利润表2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项 目一、营业总收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（收益以“-”号填列）资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失
16、以“-”号填列）,附注,39,本年金额1,741,564,379.701,438,516,473.791,191,106,903.1023,345,246.6419,888,975.47190,945,557.816,608,994.526,620,796.251,610.0011,662,894.09,上年金额1,701,080,772.061,493,628,895.591,218,368,014.9928,587,816.4336,435,197.41192,867,335.623,316,233.8914,054,297.25-1,610.00-15,449,713.24,其中：对联营
17、企业和合营企业的投资收益,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其它综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-5-,314,712,410.004,723,813.851,588,783.73386,656.92317,847,440.1226,594,659.79291,252,780.33203,319,714.4287,9
18、33,065.910.6580.658-45,454,000.45245,798,779.88164,556,639.3781,242,140.51,192,000,553.239,229,164.559,803,470.88562,229.32191,426,246.9021,866,446.84169,559,800.06110,385,152.2059,174,647.860.3600.36071,242,762.53240,802,562.59181,206,650.5359,595,912.06,4,4,5,母公司利润表2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,
19、单位：元 币种：人民币,项 目一、营业总收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用（收益以“-”号填列）资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）,附注,本年金额293,660,958.82287,713,376.60190,922,969.594,278,450.977,828,934.7394,248,167.39-14,060,827.334,495,681.251,610.00136,083,151.59,上年金额367,301,894.12375,959,832.03284,117,446.946,378,124.
20、935,354,647.1585,231,100.74-20,148,630.1915,027,142.46-1,610.0031,904,363.56,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其它综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-6-,142,032,343.813,880,135.
21、49203,014.2923,153.29145,709,465.018,661,575.69137,047,889.32137,047,889.32-23,798,023.17113,249,866.15113,249,866.15,23,244,815.652,096,873.641,060,622.02506,046.9024,281,067.27801,607.9823,479,459.2923,479,459.2969,038,303.0692,517,762.3592,517,762.35,47,47,合并现金流量表2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单
22、位：元 币种：人民币,项目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他
23、营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-7-,1,623,087,800.2713,357,118.871,309,063,3
24、77.062,945,508,296.201,350,742,861.51138,953,387.8854,116,305.281,201,001,395.312,744,813,949.98200,694,346.22157,804.023,840,000.00807,104.851,050,000.005,854,908.871,049,236,149.01134,900.00400,000.001,049,771,049.01-1,043,916,140.14265,927,536.96265,927,536.961,414,648,761.20298,800,000.001,979,3
25、76,298.161,084,891,390.00134,453,305.00300,000.001,219,644,695.00759,731,603.16-13,437,554.10-96,927,744.86965,085,440.85868,157,695.99,1,701,552,526.6543,435,669.491,340,314,672.143,085,302,868.281,083,030,286.57145,497,578.4582,257,683.121,633,744,223.382,944,529,771.52140,773,096.7625,014,066.801
26、3,702,115.4238,716,182.22173,831,327.1731,000.00173,862,327.17-135,146,144.9513,656,400.00713,908,501.20727,564,901.20340,709,340.00114,623,703.49455,333,043.49272,231,857.71-2,582,753.17275,276,056.35689,809,384.50965,085,440.85,母公司现金流量表2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目一、经营活动产生的现金流量：销售
27、商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金
28、流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-8-,本年金额579,019,030.0713,247,749.50615,479,437.191,207,746,216.76231,919,289.1470,211,93
29、6.1824,612,794.75789,477,254.191,116,221,274.2691,524,942.50157,804.0213,063,172.46151,583.885,941,763.1019,314,323.464,142,657.53134,900.004,277,557.5315,036,765.93748,280,000.00298,800,000.001,047,080,000.001,011,132,400.0098,371,441.611,109,503,841.61-62,423,841.61-936,832.4643,201,034.36404,543,
30、174.90447,744,209.26,上年金额440,294,754.0043,357,783.201,438,103,000.941,921,755,538.14434,223,464.7170,992,759.1116,200,023.261,662,569,794.522,183,986,041.60-262,230,503.4625,014,066.80133,126,687.98131,718.38158,272,473.16459,632.0764,751,000.0065,210,632.0793,061,841.09651,123,000.00651,123,000.002
31、44,233,500.0084,667,556.63328,901,056.63322,221,943.37-437,672.01152,615,608.99251,927,565.91404,543,174.90,合并所有者权益变动表2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,本年金额归属母公司所有者权益,项 目一、上年年末余额,股本308,918,400.00,资本公积322,765,936.83,减：库 专项存股 储备,盈余公积96,466,008.19,一般风险准备,未分配利润461,490,541.52,其他133,341.24,少数股东权
32、益 所有者权益合计254,336,377.321,444,110,605.10,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,308,918,400.00,322,765,936.83-22,621,623.17,96,466,008.1913,704,788.93,461,490,541.52127,831,245.49,133,341.24-16,141,451.88,254,336,377.32309,086,798.13,1,444,110,605.10411,859,757.50,（一）净利润,203,319,714.42,87,933,06
33、5.91,291,252,780.33,（二）其他综合收益,-22,621,623.17,-16,141,451.88,-6,690,925.40,-45,454,000.45,上述（一）和（二）小计,-22,621,623.17,203,319,714.42,-16,141,451.88,81,242,140.51,245,798,779.88,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,257,595,386.69257,595,386.69,257,595,386.69257,595,386.69,（四）利润分配1、提取盈余公积,13,704,7
34、88.9313,704,788.93,-75,488,468.93-13,704,788.93,-29,750,729.07,-91,534,409.07,2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配,-61,783,680.00,-29,750,729.07,-91,534,409.07,4、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,308,918,400.00,300,144,313.66,110,170,797.12,589,321,787.
35、01,-16,008,110.64,563,423,175.45,1,855,970,362.60,-9-,合并所有者权益变动表（续）2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元 币种：人民币,上年金额归属母公司所有者权益,项 目一、上年年末余额,股本308,918,400.00,资本公积253,727,633.77,减：库 专项存股 储备,盈余公积94,118,062.26,一般风险准备,未分配利润415,237,015.25,其他-1,649,854.03,少数股东权益 所有者权益合计189,762,290.921,260,113,548.17,加：会计政策变更
36、前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,308,918,400.00,253,727,633.7769,038,303.06,94,118,062.262,347,945.93,415,237,015.2546,253,526.27,-1,649,854.031,783,195.27,189,762,290.9264,574,086.40,1,260,113,548.17183,997,056.93,（一）净利润,110,385,152.20,59,174,647.86,169,559,800.06,（二）其他综合收益,69,038,303.06,1,783,1
37、95.27,421,264.20,71,242,762.53,上述（一）和（二）小计,69,038,303.06,110,385,152.20,1,783,195.27,59,595,912.06,240,802,562.59,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,22,048,674.3422,048,674.34,22,048,674.3422,048,674.34,（四）利润分配1、提取盈余公积,2,347,945.932,347,945.93,-64,131,625.93-2,347,945.93,-17,070,500.00,-78,8
38、54,180.00,2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配,-61,783,680.00,-17,070,500.00,-78,854,180.00,4、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他,四、本年年末余额,308,918,400.00,322,765,936.83,96,466,008.19,461,490,541.52,133,341.24,254,336,377.32,1,444,110,605.10,- 10 -,母公司所有者权益变动表2010
39、年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元本年金额,币种：人民币,项目,股本,资本公积,减：库 专项,盈余公积,一般风,未分配利润,其他,所有者权益合计,存股 储备,险准备,一、上年年末余额,308,918,400.00,322,551,242.95,96,466,008.19,193,683,762.34,921,619,413.48,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,308,918,400.00,322,551,242.95-23,798,023.17,96,466,008.1913,704,788.93,193,6
40、83,762.3461,559,420.39,921,619,413.4851,466,186.15,（一）净利润（二）其他综合收益,-23,798,023.17,137,047,889.32,137,047,889.32-23,798,023.17,上述（一）和（二）小计,-23,798,023.17,137,047,889.32,113,249,866.15,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,（四）利润分配1、提取盈余公积,13,704,788.9313,704,788.93,-75,488,468.93-13,704,788.93,-6
41、1,783,680.00,2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配4、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他,-61,783,680.00,-61,783,680.00,四、本年年末余额,308,918,400.00,298,753,219.78,110,170,797.12,255,243,182.73,973,085,599.63,- 11 -,母公司所有者权益变动表（续）2010 年度,编制单位:中国大连国际合作(集团)股份有限公司,单位：元上年金额,币
42、种：人民币,项目,股本,资本公积,减：库 专项存股 储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,所有者权益合计,一、上年年末余额,308,918,400.00,253,512,939.89,94,118,062.26,234,335,929.01,890,885,331.16,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,308,918,400.00,253,512,939.8969,038,303.06,94,118,062.262,347,945.93,234,335,929.01-40,652,166.67,890,885,331.1630,
43、734,082.32,（一）净利润（二）其他综合收益,69,038,303.06,23,479,459.26,23,479,459.2669,038,303.06,上述（一）和（二）小计,69,038,303.06,23,479,459.26,92,517,762.32,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付计入所有者权益的金额3、其他,（四）利润分配1、提取盈余公积,2,347,945.932,347,945.93,-64,131,625.93-2,347,945.93,-61,783,680.00,2、提取一般风险准备,3、对所有者（或股东）的分配4、其他（五）所有者权益
44、内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、其他（六）专项储备1、本期提取2、本期使用（七）其他,-61,783,680.00,-61,783,680.00,四、本年年末余额,308,918,400.00,322,551,242.95,96,466,008.19,193,683,762.34,921,619,413.48,- 12 -,、,中国大连国际合作（集团）股份有限公司,2010 年度财务报表附注,一、公司基本情况,中国大连国际合作（集团）股份有限公司是由中国大连国际经济技术合作公司（现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司）独家发起并
45、向社会法人和内部职工定向募集设立的股份有限,公司，于 1993 年 4 月 17 日在大连市工商局登记注册。公司经中国证监会批准，于 1998 年 6 月向社会公众公开发行股票，于 1998 年 9 月在深圳证券交易所上市。发行后股本总额为 95,430,000 股，其中：国家股 24,000,000 股，社会法人股 24,430,000 股，内部职工股 12,000,000 股，社会公众股 35,000,000股。2000 年度，公司实施了每 10 股送 2 股转增 6 股的分配方案及每 10 股配 3 股的配股方案。2001年度，公司实施了每 10 股送 1 股转增 5 股及每 10 股派 0.25 元的分配方案，实施分配方案后，公司总股本为 308,918,400 股。2005 年 12 月公司实施了股权分置改革。,
