1、,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,保龄宝生物股份有限公司,2012 年上半年财务报告,（本报告期财务报告未经审计）,1,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告合并资产负债表编制单位： 保龄宝生物股份有限公司单位： 元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程,
2、159,100,261.615,472,000128,074,902.823,408,161.973,779,496.08121,097,164.57430,931,987.0413,799,1502,142,012.9586,813,751.8814,883,055.68,138,017,317.7521,600,000108,131,119.720,706,207.042,634,453.7498,218,991.42389,308,089.6513,799,1502,188,835.4592,272,246.65,412,104.51,工程物资固定资产清理2,保龄宝生物股份有限公司 20
3、12 年半年度财务报告生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,107,442,052.361,047,801.17726,127,823.991,157,059,811.03188,592,00025,000,00070,504,329.3936,015,
4、644.437,802,227.788,727,956.682,662,685.0612,000,000351,304,843.34,108,715,168.18893,293.94723,280,798.631,112,588,888.28146,592,00020,400,00089,451,291.4437,098,436.739,216,512.574,506,056.02293,795.982,971,388.5822,275,000332,804,481.32,非流动负债：3,0,：,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延
5、所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：刘宗利,21,283,334.0821,283,334.08372,588,177.42135,200,000433,426,865.5419,549,622.05195,898,675.98784,471,633.61396,470.04784,471,633.611,157,059,811.03主管会计工作负责人：王延军
6、,19,253,333.3419,253,333.34352,057,814.66104,000,000464,626,865.5419,549,622.05171,958,495.51760,531,073.62396,090.52760,531,073.621,112,588,888.28会计机构负责人：张元忠,母公司资产负债表单位： 元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项,151,601,24515,472,000128,074,902.823,238,792.21,133,192,884.7121,600,000108,131,1
7、19.720,706,207.044,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告应收利息应收股利,其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬,3,779,496.08121,097,164.57423,263,600.6822,399,1502,142,012.9586,813,751.8
8、88,046,186.33107,442,052.361,047,801.17727,890,954.641,151,154,555.32188,592,00025,000,00070,504,329.3936,015,644.437,802,227.78,2,634,453.7498,218,991.42384,483,656.6122,399,1502,188,835.4592,272,246.6450,506.4108,715,168.18893,293.94726,919,200.521,111,402,857.13146,592,00020,400,00089,424,661.237
9、,098,436.739,216,512.575,：,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,8,713,386.792,664,185.0612,000,000351,291,773.4515,833,334.0815,833,334
10、.08367,125,107.53135,200,000433,426,865.5419,549,622.05195,852,960.2784,029,447.791,151,154,555.32,4,499,690.54293,795.987,676,340.7122,275,000337,476,437.7313,803,333.3413,803,333.34351,279,771.07104,000,000464,626,865.5419,549,622.05171,946,598.47760,123,086.061,111,402,857.13,合并利润表单位： 元,项目一、营业总收入
11、其中：营业收入,附注,本期金额491,226,761.19491,226,761.19,上期金额,462,954,846.11462,954,846.11,6,加,加,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）：营业外收入,454,
12、273,470.14388,648,831.722,421,956.4635,075,061.5322,464,043.824,517,330.931,100,648.0136,998,888.723,275,361.31,433,050,972.35365,576,161.121,386,373.0132,746,353.6225,729,472.726,526,682.041,085,929.84417,576.3730,321,450.133,795,112.51,减,：营业外支出,50,000,58,174.49,其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号,填列）减：所得税
13、费用五、净利润（净亏损以“”号填列）,40,224,250.035,883,690.0434,340,559.9885,34,058,388.155,109,241.9128,949,146.24,其中：被合并方在合并前实现7,润,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告的净利润归属于母公司所有者的净利,34,340,180.47,28,949,146.24,少数股东损益,379.52,六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：刘宗利,-0.250.2534,340,559
14、.9934,340,180.47主管会计工作负责人：王延军,-0.280.2828,949,146.2428,949,146.24会计机构负责人：张元忠,母公司利润表单位： 元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,附注,本期金额491,226,761.19388,648,831.722,421,956.4635,075,061.5322,461,614.824,565,357.61,100,648.01,上期金额462,954,846.11365,576,161.121,386,373.0132,746,353.6225,728,149.116,53
15、2,842.571,085,929.84,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号,填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,417,576.37,二、营业利润（亏损以“”号填列）,加：营业外收入减：营业外支出,36,953,291.053,275,361.3150,000,30,316,613.213,795,112.5158,174.49,其中：非流动资产处置损8,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告失三、利润总额（亏损总额以“”号,填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七
16、、综合收益总额,-,40,178,652.365,872,290.6334,306,361.7334,306,361.731,-,34,053,551.235,108,032.6828,945,518.5528,945,518.55,合并现金流量表单位： 元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有
17、关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,本期金额,548,215,618.336,064,847.51554,280,465.84457,508,317.4,上期金额,520,155,468.32130,903.198,282,829.37528,569,200.88453,941,740.08,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额9,金,0,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现,21,085,092.25,15,797,025.93,支付的各项
18、税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他
19、与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,20,827,772.9229,934,517.2529,355,699.7724,924,766.0735,421,124.4635,421,124.46-35,421,124.46150,800,000150,800,000108,800,000,8,395,113.330,481,148.28508,615,027.5919,954,173.293,700,000417,576.3720,000,00024,117,576.3766,946,900.866,946,900.8-42,829,324.43103,800,00010
20、3,800,000126,525,00010,金,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告分配股利、利润或偿付利息支付,的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,15,366,011.7124,166,011.726,633,988.3-64,686.0616,072,943.85128,017,317.75144,090,261.6,6,410,965.92132,935,965.92-
21、29,135,965.92-400,315.81-52,411,432.87139,527,763.0587,116,330.18,母公司现金流量表单位： 元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,本期金额,548,215,620.466,015,6
22、08.71554,231,229.17457,508,317.421,085,092.2520,824,577.9233,624,174.2533,042,161.7721,189,067.4,上期金额,520,155,468.32130,903.198,276,668.84528,563,040.35453,941,740.0815,797,025.938,395,113.330,479,824.67508,613,703.9819,949,336.373,700,000417,576.3720,000,000,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额11,0,保龄宝生物股份有限公司 2012
23、 年半年度财务报告收到其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他,24,117,576.37,长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额
24、六、期末现金及现金等价物余额,34,360,009.3534,360,009.35-34,360,009.35150,800,000150,800,000108,800,00015,366,011.7124,166,011.726,633,988.3-64,686.0613,398,360.29123,192,884.71136,591,245,66,946,900.866,946,900.8-42,829,324.43103,800,000103,800,000126,525,0006,410,965.92132,935,965.92-29,135,965.92-400,315.81-52,
25、416,269.79136,522,102.0584,105,832.26,合并所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,12,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,一、上年年末余额,104,000 464,626,19,549,171,958,396,090.5 760,531,07,000,865.54,622.05,495.51,2,3.62,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,104,000
26、464,626,19,549,171,958,396,090.5 760,531,07,000,865.54,622.05,495.51,2,3.62,三、本期增减变动金额（减少 31,200, -31,200,以“”号填列）,000,000,（一）净利润,34,340,180.47,379.52,34,340,559.99,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,34,340,180.47,379.52,34,340,559.99,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他
27、（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股,31,200, -31,200,00000031,200, -31,200,-10,400,000-10,400,000,-10,400,000-10,400,000,本）,000,000,2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用13,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告（七）其他,四、本期期末余额,135,200 433,426,19,549,195,898,396,470.0 784,471,63,000,865.54,622.05,675.98,4,3.61,上年金额单位： 元上
28、年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）14,项目,保龄宝生物股份有
29、限公司 2012 年半年度财务报告2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,104,000 464,626,19,549,171,958,396,090.5 760,531,07,000,865.54,622.05,495.51,2,3.62,母公司所有者权益变动表本期金额单位： 元本期金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额,104,000,00 464,626,86,19,549,622,171,946,59 760,123,0
30、8,0,5.54,.05,8.47,6.06,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,104,000,00 464,626,86,19,549,622,171,946,59 760,123,08,0,5.54,.05,8.47,6.06,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,31,200,000,-31,200,000,23,906,361 23,906,361.73 .7334,306,361 34,306,361.731.731,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,34,306,361 34,306,361,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股
31、份支付计入所有者权益的金额3其他,.731,15,.731,项目,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,（四）利润分配,-10,400,00 -10,400,00,1提取盈余公积2提取一般风险准备,0.001,0.001,3对所有者（或股东）的分配4其他,-10,400,00 -10,400,000.001 0.001,（五）所有者权益内部结转,31,200,000,-31,200,000,1资本公积转增资本（或股本）31,200,0002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-31,200,000,四、本期期末余额,13
32、5,200,00 433,426,86,19,549,622,195,852,96 784,029,44,0,5.54,.05,0.2,7.79,上年金额单位： 元上年金额,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本16,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积
33、2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,104,000,00 464,626,86,19,549,622,171,946,59 760,123,08,0,5.54,.05,8.47,6.06,17,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,保龄宝生物股份有限公司,财务报表附注,一、公司基本情况,保龄宝生物股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于 2007 年 10 月 25 日，由山,东保龄宝生物技术有限公
34、司整体变更设立，设立时注册资本、股本为人民币 6,000.00 万元。,2009 年 8 月经中国证券监督管理委员会证监许可2009738 号文关于核准保龄宝生物股份,有限公司首次公开发行股票的批复核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）,2,000.00 万股，股本由人民币 6,000.00 万元变更为人民币 8,000.00 万元。2010 年 5 月，,根据公司 2010 年度股东大会决议，公司以总股本 8,000.00 万股为基数，以资本公积向全体,股东每 10 股转增 3 股，公司注册资本、股本变更为人民币 10,400.00 万元。根据公司 2012,年 4 月 18 日召开
35、的 2011 年度股东大会决议，公司以总股本 10,400.00 万股为基数，以资本,公积向全体股东每 10 股转增 3 股，公司注册资本、股本变更为人民币 13,520.00 万元。新,增注册资本经山东汇德会计师事务所有限公司以（2012）汇所验字第 7-002 号验资报告予以,验证。,公司营业执照注册号为 370000200000239,公司住所为山东禹城高新开发区东外环路 1 号，公司法定代,表人为刘宗利。,公司所处行业：公司属于食品制造业。,公司经营范围：前置许可经营项目：淀粉糖（低聚异麦芽糖、果葡糖浆、麦芽糖、麦芽,糊精、葡萄糖浆）研发、生产销售（许可证有效期至2014年5月15日）
36、；其他食品（低聚果糖）,研发、生产销售（许可证有效期至2014年7月5日）；食品添加剂（聚葡萄糖、赤藓糖醇）研,发生产销售（许可证有效期至2016年5月3日）；保健食品“保龄宝牌双奇润生冲剂”研发、,生产、销售（许可证有效期至2012年12月20日）；原料药研发、生产销售（许可证有效期至,2015年12月31日）；粮食收购（许可证有效期至2013年11月29日）。一般经营项目：本企业产,品及技术的自营进出口业务。”,二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错,（一）财务报表的编制基础,公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用,指南和其他相关规定并基于本
37、财务报表附注所列各项会计政策及会计估计编制。,18,保龄宝生物股份有限公司 2012 年半年度财务报告,（二）遵循企业会计准则的声明,公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地,反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。,（三）会计期间,自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,（四）记账本位币,公司以人民币作为记账本位币。,（五）同一控制下企业合并,1、参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控,制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参,与合并的其
38、他企业为被合并方；合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在企业合,并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的,合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。,2、同一控制下的企业合并中，被合并方采用的会计政策与合并方不一致的，合并方在合并日按照本,公司会计政策对被合并方的财务报表相关项目进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并方,为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务,费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债
39、券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所,发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益,性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。,3、企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表,和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。,因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照企业会计准则规定进行调整的，以调整,后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、,费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金,流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。,
