广东幸美化妆品股份有限公司股权转让说明书.pdf

1、 广广 东东 幸幸 美美 化化 妆妆 品品 股股 份份 有有 限限 公公 司司 公公 开开 转转 让让 说说 明明 书书 主办券商 二 O 一 四 年 四 月广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-1 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与

2、之相反的声明均属虚假不实陈述 。 根据证券法的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-2 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项及风险： （一）宏观经济波动的风险 作为日常消费品，化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化，如经济增长放缓或停滞，消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响，进而会影响化妆品整体行业及本公司的财务状况和经营业绩。 （二）市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业 是一个充分竞争的行业，品

3、牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌既面临国际大品牌的竞争压力，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业的竞争加剧可能导致本公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。 （三）人才流失风险 本公司的业务发展与大量拥有专业技能和丰富行业经验的员工密不可分，包括研发设计、生产、营销、管理等各个领域的人才。随着公司业务的扩展，一方面，公司需要持续地吸引优秀人才加入；另一方面，随 着行业竞争日益激烈，人才方面的竞争加剧，如果本公司无法保持团队的稳定，吸引及挽留足够数量的优秀人才，将对公司生

4、产经营和持续发展产生不利影响。 公司将通过学习培训、股权激励、晋升机制、企业文化等方面采取有效措施，以进一步吸收优秀人才，稳定公司管理团队及核心人员。 （ 四 ）品牌形象受损的风险 作为直接面对广大消费者的化妆品公司，品牌形象对公司而言至关重要。随着公司的发展，公司产品在市场上存在被仿制甚至恶意攻击的风险。公司产品被广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-3 他人仿制、仿冒将影响公司的品牌形象以及公司利益，对公司造成一定负面影响；部分竞争对手采取 不正当竞争手段，对公司品牌进行恶意攻击，可能动摇消费者对公司产品的信心。若公司品牌、注册商标等权益受到侵犯、或声誉遭受恶意诋毁，公司选择

5、依照法律途径进行维权，可能耗费公司一定的财力、物力和人力，从而对公司的正常经营产生不利影响。 （ 五 ）客户投诉的风险 化妆品的使用效果与个人肤质有直接关系，不同人使用后效果会有一定差异，特定敏感性肤质使用某些功效性化妆品后可能会有一定不良反应，可能导致客户投诉等风险。此外，公司无法避免个别产品可能存在包装破损、渗漏等问题。上述因素均可能影响消费者对本公司品牌的信心，甚至导致客 户流失。 （ 六 ）营销渠道 单一 风险 公司 销售 主要 采取 通过经销商销售或者 通过电子商务平台销售给消费者 ，如果现有合作的经销商或者 现有合作的电子商务平台 调整经营策略，撤出既有地域市场、改变销售品牌、 改

6、变合作模式、 或者其他商业原因对本公司产品的需求降低或与本公司终止销售协议，可能对本公司的经营业绩产生不利影响。 公司未来将不断丰富经销商网络，尝试新的营销渠道来减少营销渠道 单一 的风险。 （ 七 ）研发及新产品开发的风险 化妆品行业竞争激烈，公司将持续研发并推出新产品。在新产品研发过程中，可能出现研发方向与市场需求脱节、研发 成果出现可替代产品、研发无法实现产业化、甚至研发失败等情况，尤其是一些涉及新技术的研究项目，因此会面临一定风险。公司无法保证日后所有的新产品开发均会吸引足够的消费者需求，获得市场认可和预期收益。如果将来公司未能收回新产品的开发、生产及营销成本，可能会对公司的财务状况及

7、整体盈利能力造成不利影响。 公司将通过充分研究化妆品行业市场趋势，加强研究开发投入方面内部控制措施，做好研究开发新产品前的市场调研和可行性研究，以降低研发及新产品开发的风险。 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-4 （ 八 ） 短期偿债风险 近年来，由于幸美股份投资兴建生产基地，资金需求量 较大，相应短期借款金额较高，导致幸美股份 的资产负债率较高，流动比率、速动比率较低，若幸美股份不能及时偿 借款，将会给其生产经营带来不利影响。 （九）不 能 通过高新技术企业复审的风险 母公司幸美股份于 2012 年 11 月获得高新技术企业证书，到期日为 2015年 11 月 25 日。报

8、告期内幸美股份享受 15%的优惠所得税税率。如若幸美股份高新企业资政到期，未能通过复审，届时幸美股份将享受不到 15%的所得税优惠政策，届时公司利润将受到较大影响。 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-5 目 录 声 明 . 1 重大事项提示 . 2 目 录 . 5 释 义 . 7 第一节 基本情况 . 8 一、公司基本情况 . 8 二、股票挂牌情况 . 8 三、股东所持股份的限售安排及自愿锁定承诺 . 9 四、主要股东及持股情况 . 11 五、公司股本形成及变化和资产重组情况 . 12 六、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 . 28 七、主要财务数据 . 31 八、本次推

9、荐的相关机构 . 31 第二节 公司业务 . 33 一、公司的业务及主要产品情况 . 33 二、公司内部组织结构及业务流程 . 35 三、与业务相关的关键资源要素 . 37 四、主要供应商、客户及成本构成情况 . 47 五、公司商业模式 . 53 六、公司所处行业概况 . 59 第三节 公司治理 . 68 一、公司管理层关于公司治理情况的说明 . 68 二、公司最近两年存在的违法违规及受处罚情况 . 70 三、公司独立经营的情况 . 70 四、同业竞争情况 . 72 五、公司报告期内资金占用和对外担保情况 . 77 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-6 六、公司及控股股东、实

10、际控制人报告期存在的违法违规及受处罚情况 . 77 七、公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持股情况 . 78 八、公司董事、监事、高级管理人员 之间存在的亲属关系 . 78 九、公司与董事、监事、高级管理人员所签订的协议及重要承诺 . 78 十、董事、监事、高级管理人员兼职及对外投资情况 . 79 十一、董事、监事、高级管理人员的任职资格及诚信情况 . 79 十二、公司管理层最近两年重大变化情况 . 79 第四节 公司财务 . 81 一、最近两年的审计意见及主要财务报表 . 81 二、主要会计政策、会计估计及其变更情况 . 90 三、报告期内主要会计数据及财务指标 . 101 四、关联方

11、、关联方关系及关联交易 . 124 五、需提醒投资者关注的期后事项、或有事项及其他事项 . 129 六、资产评估情况 . 129 七、 股利分配政策及分配情况 . 130 八、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的基本情况 . 130 九、风险因素 . 131 第五节 董事、监事、高管人员及中介机构声明 . 134 一、公司全体董事、监事、高级管理人员声明 . 134 二、主办券商声明 . 135 三、律师事务所声明 . 136 四、审计机构声明 . 137 五、评估机构声明 . 138 第六节 附录和备查文件 . 139 一、备查文件目录 . 139 二、备查文件查阅时间 . 139 三、备查

12、文件查阅地址 . 139 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-7 释 义 本说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下含义： 幸美股份 、本公司或公司 指 广东幸美化妆品股份有限公司 本说明书 指 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 控股股东、 实际控制人 指 郭雷平 静美科技 指 公司全资子公司 广州静美化妆品科技有限公司 通盛达 指 公司全资子公司 广州通盛达化妆品有限公司 碧润美 指 公司报告期内出售的子公司一 广州碧润美化妆品有限公司 佳芸美公司 指 静美科技收购标的之一 广州市佳芸美化妆品有限公司 丽隽公司 指 静美科技收购标 的之一 广州市丽隽化妆品有限公司

13、碧特菡 指 公司关联方 广州碧特菡日用品有限公司 广州安尚秀 指 公司关联方 广州安尚秀日化有限公司 广州美植 指 公司关联方 广州美植化妆品有限公司 广州菡韵 指 公司关联方 广州菡韵化妆品有限公司 栋方日化 指 公司关联方 广州栋方日化有限公司 公司章程 指 广东幸美化妆品股份有限 公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人 民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 报告期、最近二年

14、指 2012 年和 2013 年 审计机构 指 大信会计师事务所 （特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京 市 中伦 律师事务所 “ 三会 ” 指 股东大会、董事会、监事会 元 指 人民币元 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-8 第一节 基本情况 一、公司基本情况 中文名称： 广东幸美化妆品股份有限公司 法定代表人： 郭雷平 公司设立日期： 2010 年 6 月 12 日 注册资本： 4,050 万元 住所： 广州市越 秀区农林下路 81 号之 -15 楼 B、 C、 D、 E 邮编： 510000 电话： 020-61286408 传真： 020-61286411 网址： h

15、ttp:/ 董事会秘书： 田志刚 电子邮箱： 组织机构代码： 55668501-7 所属行业： 化学原料和化学制品制造业（ C26） 、 化妆品制造（ C2682）。 主营业务： 化妆品的研发、生产与销售业务 。 二、股票挂牌情况 1、股票代码： 830929 2、股票简称： 幸美股份 3、股票种类：人民币普通股 4、每股面值 ： 1 元 /股 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-9 5、股票总量： 40,500,000 股 6、挂牌日期： 年 月 日 三、股东所持股份的限售安排及自愿锁定承诺 根据公司法第一百四十 一 条规定： “ 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年

16、内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。 ” 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）规定： “ 挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌

17、前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售规定。 ” 基于上述情况，本次挂牌时可转让的股份数量为 14,035,415 股。自挂牌之日起，公司可进入全国中小企业股份转让系统转让的股份数量如下： 序号 股东姓名 持股数量（股） 占股比例 挂牌之日可进入全国股份转让系统转让的股份数量（股） 备注 1 郭雷平 28,290,25

18、0 69.85% 7,072,562 不超过持股数量 25% 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-10 2 李碧玉 3,307,500 8.17% 826,875 不超过 持股数量 25% 3 穆卫强 3,017,250 7.45% 754,312 不超过持股数量 25% 4 何浩 1,620,000 4.00% 1,620,000 无 5 曹捍东 1,080,000 2.67% 1,080,000 无 6 施宇锋 270,000 0.67% 67,500 不超过持股数量 25% 7 郭爱苹 202,500 0.50% 202,500 无 8 柳东民 202,500 0.50%

19、 202,500 无 9 黄卓凌 202,500 0.50% 202,500 无 10 胡 彦生 202,500 0.50% 202,500 无 11 李自雄 202,500 0.50% 202,500 无 12 吴耿枝 135,000 0.33% 135,000 无 13 谢超雄 81,000 0.20% 81,000 无 14 蔡冬妍 81,000 0.20% 81,000 无 15 李佳 67,500 0.17% 67,500 无 16 任怡 67,500 0.17% 67,500 无 17 李育松 67,500 0.17% 67,500 无 18 李平军 67,500 0.17% 67

20、,500 无 19 秘瑞轻 67,500 0.17% 67,500 无 20 赵都宁 67,500 0.17% 16,875 不超过持股数量 25% 21 程文亮 67,500 0.17% 67,500 无 22 田志刚 67,500 0.17% 16,875 不超过持股数量 25% 23 黄淑媚 67,500 0.17% 67,500 无 24 李彦波 67,500 0.17% 16,875 不超过持股数量 25% 25 张小兵 67,500 0.17% 67,500 无 26 李淑 丽 67,500 0.17% 22,500 不超过持股数量三分之一 27 谭志江 54,000 0.13%

21、54,000 无 28 黄健 54,000 0.13% 13,500 不超过持股数量 25% 29 李巧稚 54,000 0.13% 54,000 无 30 李学锋 54,000 0.13% 54,000 无 31 王兵 54,000 0.13% 54,000 无 32 赵斌华 40,000 0.10% 13,333 不超过持股数量三分之一 33 陈天星 40,000 0.10% 13,333 不超过持股数量三分之一 34 张文广 27,000 0.07% 27,000 无 35 徐梨鹏 27,000 0.07% 27,000 无 36 陈勇 27,000 0.07% 27,000 无 37

22、李凌 27,000 0.07% 27,000 无 38 秘瑞华 27,000 0.07% 27,000 无 39 刘飞 27,000 0.07% 27,000 无 40 赵文妍 27,000 0.07% 27,000 无 41 李江浦 27,000 0.07% 27,000 无 42 冀静 27,000 0.07% 27,000 无 43 芦伟 27,000 0.07% 27,000 无 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-11 44 幸福 27,000 0.07% 27,000 无 45 钟高润 27,000 0.07% 27,000 无 46 顾忠辉 27,000 0.07

23、% 27,000 无 47 任海鹰 27,000 0.07% 27,000 无 48 林琳 13,500 0.03% 13,500 无 49 熊善俊 13,500 0.03% 13,500 无 50 吴晓蓉 13,500 0.03% 13,500 无 51 甘斯莉 13,500 0.03% 3,375 不超过持股数量 25% 52 何璐璐 13,500 0.03% 13,500 无 合计 40,500,000 100.00% 14,035,415 公司股东已按照上述法律法规的要求锁定其所持有的公司股份。除上述情况外，公司全体股东所持股份无质押或冻结等转让受限情况。 四、主要股东及持股情况 （一

24、）公司股权结构图 截至本说明书签署日，公司股权结构如下： （二）公司控股股东、实际控制人基本情况 自公司成立以来， 公司的实际控制人一直为郭雷 平先生，截至本说明书签署日，郭雷平先生直接持有公司股份 28,290,250股，占公司总股本的 69.85%， 其直接持有的公司股份不存在质押或其他有争议的情况。 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-12 郭雷平先生，中国国籍，无境外居留权，高中学历，身份证号码13040419700910*。 郭雷平 先生 简历 详见 本说明书 本节 “ 六、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 ”。 （三） 公司前十名股东 基本情况 公司 前十名股东

25、持股情况如下： 序号 股东姓名 持股 数量 持股比例 持股形式 股东性质 1 郭雷平 28,290,250 69.85% 直接 自然人 2 李碧玉 3,307,500 8.17% 直接 自然人 3 穆卫强 3,017,250 7.45% 直接 自然人 4 何 浩 1,620,000 4.00% 直接 自然人 5 曹捍东 1,080,000 2.67% 直接 自然人 6 施宇锋 270,000 0.67% 直接 自然人 7 郭爱苹 202,500 0.50% 直接 自然人 8 柳东民 202,500 0.50% 直接 自然人 9 黄卓凌 202,500 0.50% 直接 自然人 10 胡彦生 2

26、02,500 0.50% 直接 自然人 11 李自雄 202,500 0.50% 直接 自然人 （四）公司现有股东之间的关联关系 控股股东郭雷平与股东郭爱苹为兄弟关系， 持有公司股份 0.17%的 田志刚与持有公司股份 0.07%的 冀静为夫妻关系， 持有公司股份 0.50%的 柳东民 与 持有公司股份 0.13%的 股东 李巧稚是夫妻 关系。 （五）股东持有公司股份是否存在质押或其他争议的情况 公司股东直接或间接持有的公司股份不存在质押或其他争议的情况。 五、公司股本形成及变化和资产重组情况 （一）公司股份形成及变化情况 1、 幸美股份 成立 2010 年 5 月 21 日， 郭雷平、何浩、

27、李碧玉、穆卫强 签署了发起人协议，拟设立广东幸美化妆品股份有限公司， 2010 年 5 月 21 日，公司全体股东召开了广东幸美化妆品股份有限公司创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了公司广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-13 筹办情况的相关议案。 2010 年 6 月 3 日，中磊会计师事务所有限责任公司出具了中磊验字（ 2010）第 8003 号验资报告 ，确认截至 2010 年 5 月 28 日止，公司已收到全体股东缴纳股本合计人民币 1500 万元。 2010 年 6 月 12 日 公司 在广东省广州市工商行政管理局设立登记，取得注册号为 4401010001090

28、58 的企业 法人营业执照，广东幸美股份设立时， 注册资本 1,500 万元，由其中郭雷平出资 1,072.5 万元、李碧玉出资 172.5 万元 、 何浩出资 143.25 万元、穆卫强出资 111.75 万元。 股份总数为 1500 万股，每股面值 1 元。 幸美股份 设立时股权结构 情况如下： 股东名称 持股数量（股） 出资形式 持股比例（ %） 郭雷平 10,725,000 货币 71.50 李碧玉 1,725,000 货币 11.50 何浩 1,432,500 货币 9.55 穆卫强 1,117,500 货币 7.45 合计 15,000,000 - 100.00 2、增资至 300

29、0 万元 2010 年 12 月 4 日，幸美股份 召开 2010 年第三次临时 股东大会， 审议通过了关于广东 幸美 化妆品股份有限公司增资的议案，同意 将 注册资本 由 1,500万元增加至 3,000 万元 。本次增资价格为 1 元 /股， 其中郭雷平 认 购 1,072.5 万股 ，何浩 认 购 143.25 万股 、李碧玉 认 购 172.5 万股 、穆卫强 认 购 111.75 万股 。 2010 年 12 月 14 日，广州明信会计师事务所出具了穗明信验字【 2010】第2092 号验资报告， 确认截至 2010 年 12 月 10 日止，公司已收到郭雷平、李 碧玉、何浩、穆卫强

30、缴纳的新增注册资本 1500 万元 。 2010 年 12 月 15 日， 公司 在广州市工商行政管理局 完成了工商变更登记手续，并获得变更后的营业执照。 本次增资后本公司股权结构如下： 股东名称 持股数量（股） 出资形式 比例（ %） 郭雷平 21,450,000 货币 71.50 李碧玉 3,450,000 货币 11.50 何浩 2,865,000 货币 9.55 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-14 穆卫强 2,235,000 货币 7.45 合计 30,000,000 - 100.00 3、 2011 年 股权 转让 2011 年，实际控制 人郭雷平与施宇锋、郭爱

31、苹等 50 名自然人签订了股权转让协议书。 2011 年底及 2012 年初，股东李碧玉与柳东民等 5 位自然人签订股权转让协议书。具体股权转让情况如下表： 股权转让协议 签订日期 出让人 受让人 转让股份 数量（股） 转让价格 2011 年 12 月 30 日 李碧玉 曹捍东 800,000 2.5 元 /股 2012 年 1 月 5 日 柳东民 50,000 2.5 元 /股 2012 年 1 月 5 日 胡彦生 50,000 2.5 元 /股 2012 年 1 月 5 日 黄卓凌 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李自雄 50,000 2.5 元 /股 2

32、011 年 12 月 30 日 郭雷平 施宇锋 200,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 郭爱苹 150,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 胡彦生 100,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 黄卓凌 100,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李自雄 100,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 吴耿枝 100,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 柳东民 100,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 谢超雄 60,000 2.5

33、 元 /股 2011 年 12 月 30 日 蔡冬妍 60,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 郭 兵 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 田志刚 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 赵都宁 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李平军 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李彦波 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 程文亮 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 秘瑞轻 50,000 2.5 元 /

34、股 2011 年 12 月 30 日 李 佳 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 张小兵 50,000 2.5 元 /股 2011 年 11 月 7 日 李育松 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 黄淑媚 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 任 怡 50,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 黄 健 40,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李巧稚 40,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李学锋 40,000 2.5 元 /股 201

35、1 年 12 月 30 日 王 兵 40,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 谭志江 40,000 2.5 元 /股 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-15 2011 年 12 月 30 日 熊东明 30,000 2.5 元 /股 2011 年 11 月 10 日 任海鹰 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 钟高润 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 张文广 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 芦 伟 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30

36、日 彭艳霞 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 秘瑞华 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 冀 静 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 郭海伦 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 陈 勇 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 徐梨鹏 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 赵文妍 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 刘 飞 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李

37、凌 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 幸 福 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 李江浦 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 雷 明 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 刘春玲 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 顾忠辉 20,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 熊善俊 10,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 甘斯莉 10,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 吴晓蓉 10

38、,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 林 琳 10,000 2.5 元 /股 2011 年 12 月 30 日 何璐璐 10,000 2.5 元 /股 本次股权转让的受让方均已根据相应股权转让协议书的要求支付相关股权转让价款。 由于广州市工商局对于其辖区内股份有限公司的股权转让情形不予办理登记或备案，公司未就此次股权转让事宜办理相关工商登记备案。 本次股权转让后，本公司股本结构如下： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例 1 郭 雷平 19,240,000 64.13% 2 李碧玉 2,450,000 8.17% 3 何 浩 2,865,000 9.55% 4 穆卫

39、强 2,235,000 7.45% 5 曹捍东 800,000 2.67% 6 柳东民 150,000 0.50% 7 胡彦生 150,000 0.50% 8 黄卓凌 150,000 0.50% 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-16 9 李自雄 150,000 0.50% 10 施宇锋 200,000 0.67% 11 郭爱苹 150,000 0.50% 12 吴耿枝 100,000 0.33% 13 谢超雄 60,000 0.20% 14 蔡冬妍 60,000 0.20% 15 郭 兵 50,000 0.17% 16 田志刚 50,000 0.17% 17 赵都宁 50,

40、000 0.17% 18 李平军 50,000 0.17% 19 李彦波 50,000 0.17% 20 程文亮 50,000 0.17% 21 秘瑞轻 50,000 0.17% 22 李 佳 50,000 0.17% 23 张小兵 50,000 0.17% 24 李育松 50,000 0.17% 25 黄淑媚 50,000 0.17% 26 任 怡 50,000 0.17% 27 黄 健 40,000 0.13% 28 李巧稚 40,000 0.13% 29 李学锋 40,000 0.13% 30 王 兵 40,000 0.13% 31 谭志江 40,000 0.13% 32 熊东明 30,

41、000 0.10% 33 任海鹰 20,000 0.07% 34 钟高润 20,000 0.07% 35 张文广 20,000 0.07% 36 芦 伟 20,000 0.07% 37 彭艳霞 20,000 0.07% 38 秘瑞华 20,000 0.07% 39 冀 静 20,000 0.07% 40 郭海伦 20,000 0.07% 41 陈 勇 20,000 0.07% 42 徐梨鹏 20,000 0.07% 43 赵文妍 20,000 0.07% 44 刘 飞 20,000 0.07% 45 李 凌 20,000 0.07% 46 幸 福 20,000 0.07% 47 李江浦 20,

42、000 0.07% 48 雷 明 20,000 0.07% 49 刘春玲 20,000 0.07% 50 顾忠辉 20,000 0.07% 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-17 51 熊善俊 10,000 0.03% 52 甘斯莉 10,000 0.03% 53 吴晓蓉 10,000 0.03% 54 林 琳 10,000 0.03% 55 何璐璐 10,000 0.03% 合计 - 30,000,000 100.00% 4、 未分配利润 转增股本 公司 2011 年年度股东大会审议通过了关于 2011 年度利润分配的议案，同意 将 未分配利润 13,125,000 元转增

43、股本 ， 扣除个税 后转增股本金额为10,500,000.00 元，每 10 股 转增 3.5 股 。 2012 年 6 月 1 日，广东广汇会计师事务所有限公司出具了广汇验字【 2012】第 0054 号验资报告，确认截至 2012 年5 月 31 日公司已将税后未分配利润 1050 万元转增股本。 2012 年 6 月 13 日，幸美完成本次增资的工商变更登记手续并换领了企业法人营业执照。 本次转增股本完成后， 公司股东的总股本变为 4050 万股，股东的持股比例未发生变化。 5、 2013 年 股 权 转让 2013 年，因公司个别职工股东离职，离职股东将其持有的股份转让给了郭雷平；何

44、浩因个人原因向郭雷平转让了部分股权；郭雷平向李淑丽、陈天星、赵斌华等新股东转让了部分股权。 2013 年公司的股权转让情况如下： 股权转让协议 签订日期 转让方 受让方 转让数量（股） 转让价格 （元 /股） 公司章程备案时间 2013 年 5 月 31 日 彭艳霞 郭雷平 27,000 2.81 2013 年 7 月 9 日 2013 年 8 月 31 日 雷 明 郭雷平 27,000 2.85 2013 年 9 月 17 日 2013 年 8 月 31 日 何 浩 郭雷平 2,247,750 1.00 2013 年 9 月 17 日 2013年 10月 20日 熊东明 郭雷平 40,500

45、 2.73 2013 年 11 月 18 日 2013年 10月 20日 郭 兵 郭雷平 67,500 2.88 2013 年 11 月 18 日 2013年 10月 20日 郭海伦 郭雷平 27,000 1.76 2013 年 11 月 18 日 2013 年 11 月 1 日 郭雷平 李淑丽 67,500 1.20 2013 年 12 月 17 日 2013年 11月 28日 郭雷平 陈天星 40,000 1.20 2013 年 12 月 17 日 2013年 11月 28日 郭雷平 赵斌华 40,000 1.20 2013 年 12 月 17 日 2013年 12月 10日 刘春玲 郭雷

46、平 27,000 2.88 2014 年 1 月 8 日 上述股权转让价款的支付情况如下： 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-18 （ 1）李淑丽、陈天星、赵斌华已根据股权转让协议的要求向郭雷平支付前述股权转让的转让价款。 （ 2）郭雷平已根据股权转让协议的要求向郭兵支付了前述股权转让的转让价款。 （ 3）何蕾代郭雷平向彭艳霞、雷明、郭海伦、熊东明和刘春玲支付了前述股权转让的转让价款。根据何蕾签署的代付款说明，何蕾已与郭雷平达成股权转让价款代付款的还款约定，股权转让协议涉及的股权归属为郭雷平， 不存在股权权属争议。 （ 4）何浩与郭雷平之间的股权转让价款未实际支付。根据何浩签

47、署的股权转让价款欠款说明，何浩已与郭雷平就股权转让价款的还款做出安排，并认可股权转让协议中的股权转让事实，协议涉及的股权归属为郭雷平， 不存在股权权属争议。 幸美股份于 2012年 5月 9日召开的 2011年年度股东大会将公司股东名册修改进公司章程第二十六条，因此，前述 2013 年历次股权转让，幸美股份均通过修改公司章程中股东名册内容的方式进行了工商登记备案。 上述股权转让完成后，公司股权结构如下： 序号 股东姓名 持股数量（股） 占股比例 1 郭雷平 28,290,250 69.85% 2 李碧玉 3,307,500 8.17% 3 穆卫强 3,017,250 7.45% 4 何 浩 1

48、,620,000 4.00% 5 曹捍东 1,080,000 2.67% 6 施宇锋 270,000 0.67% 7 郭爱苹 202,500 0.50% 8 柳东民 202,500 0.50% 9 黄卓凌 202,500 0.50% 10 胡彦生 202,500 0.50% 11 李自雄 202,500 0.50% 12 吴耿枝 135,000 0.33% 13 谢超雄 81,000 0.20% 14 蔡冬妍 81,000 0.20% 15 李 佳 67,500 0.17% 广东幸美化妆品股份有限公司 公开转让说明书 1-1-19 16 任 怡 67,500 0.17% 17 李育松 67,5

49、00 0.17% 18 李平军 67,500 0.17% 19 秘瑞轻 67,500 0.17% 20 赵都宁 67,500 0.17% 21 程文亮 67,500 0.17% 22 田志刚 67,500 0.17% 23 黄淑媚 67,500 0.17% 24 李彦波 67,500 0.17% 25 张小兵 67,500 0.17% 26 李淑丽 67,500 0.17% 27 谭志江 54,000 0.13% 28 黄 健 54,000 0.13% 29 李巧稚 54,000 0.13% 30 李学锋 54,000 0.13% 31 王 兵 54,000 0.13% 32 赵斌华 40,000 0.10% 33 陈天星 40,000 0.10% 34 张文广 27,000 0.07% 35 徐梨鹏 27,000 0.07% 36 陈 勇 27,000 0.07% 37 李 凌 27,000 0.07% 38 秘瑞华 27,000 0.07% 39 刘 飞 27,000 0.07% 40 赵文妍 27,000 0.07% 41 李江浦 27,000 0.07% 42 冀 静 27,000 0.07% 43 芦 伟 27,000 0.07% 44 幸 福 27,000 0.07% 45 钟高润 27,000 0.07% 46 顾忠辉 27,000 0.07% 47 任海鹰 27,