1、工程财务管理培训,佛山分公司（2013年8月）,日程,1.工程各环节财务管理要求,2.如何在ERP查询项目相关数据,3.工程财务管理要点,4.转资操作说明,5.目前工程管理遇到的问题,一、各环节财务管理要求1,一、各环节财务管理要求2,一、各环节财务管理要求3,一、各环节财务管理要求4,一、各环节财务管理要求5,一、各环节财务管理要求6,一、各环节财务管理要求7,各环节财务管理要求8,各环节财务管理要求9-项目分级分类管理,I类建设项目：占用总部投资预算，列入总部年度项目计划，由总部进行立项、可研与设计审批；（其中包含海外公司、各直属单位与子公司建设项目）,为适应机构设置和管理的特殊要求，中国
2、联通固定资产投资项目实行分级分类管理，按照专业属性分为十大类别，按照管理属性为I、II、III、IV共四大类，由总部与省分公司分别进行审批和实施管理。,II类建设项目：占用省内投资预算，列入省分公司年度项目计划，由总部进行立项、可研审批，总部或授权省分公司负责设计审批；,III类建设项目：占用省内投资预算，列入省分公司年度项目计划，由省分公司进行立项、可研与设计审批，批复文件报备总部对口管理部门；,IV类建设项目：占用省内投资预算，列入省分公司年度项目计划，由省分公司自行立项、可研与设计审批，该类项目无需报备总部；,日程,1.工程各环节财务管理要求,2.如何在ERP查询项目相关数据,3.工程财
3、务管理要点,4.转资操作说明,5.目前工程管理遇到的问题,二、如何在ERP查询项目相关数据,项目实施岗-查看-请求-提交请求- CUC 项目工程交付使用资产明细表,CUC 项目执行情况表,项目实施岗-查看-请求-提交请求-CUC 项目执行情况表,二、ERP常见问题介绍,日程,1.工程各环节财务管理要求,2.如何在ERP查询项目相关数据,3.工程财务管理要点,4.转资操作说明,5.目前工程管理遇到的问题,三、工程财务管理要点-分阶段,三、工程财务管理要点-决算提供的资料,日程,1.工程各环节财务管理要求,2.如何在ERP查询项目相关数据,3.工程财务管理要点,4.转资操作说明,5.目前工程管理遇
4、到的问题,四、转资操作讲解-1,转资操作主要是把项目可资本化支出生成资产行；把FA独立物料、FA成批物料的资产行自动分摊到其对应的资产上；手工分摊待摊费用，明细物料成本。把资产物理信息、组件和成本信息传送到固定资产模块，完成工程转资工作。 转资的依据：已签字确认的资产交接清单和资产开通报告及初验报告 项目转资操作指引 需要录入的字段描述如下：任务编号：选择需要转资的任务编号部门资产管理员：选择资产签收人员。此项需要在维护资产地点之后再维护。资产类别描述：输入资产类别。注意需要和原资产的资产类别保持一致。比如此例中为：01.14-01-03-03.11。,四、转资操作讲解-2,资产名称：手工输入
5、资产名称。名称规范：任务编号虚拟资产名称-流水号，即任务编号+方括号+虚拟资产名称+方括号-+流水号，虚拟资产名称建议用资产目录的第二（项）、第四段（节）和资产类别第三段（专业）的组合。如此例中扩容资产名称为：124407.0101-03-11-001。资产帐簿：选择本公司资产帐簿。资产启用日期：选择资产的启用日期，一般为项目初验日期。资产数量：输入数字1。专业类型：选择默认的专业类型。资产地点：维护资产的地点，包括所属区域、所在地点、使用状态。员工编号：输入资产保管人的员工编号，即HR系统登记的7位编号。员工姓名：选择资产保管人的员工姓名。如果输入了员工编号，则自动带出员工姓名。也可以输入员
6、工姓名，自动带出员工编号。折旧费用帐户：资产的折旧费用帐户。输入资产保管人后自动带出。规格型号：输入资产的规格型号。非必输项。厂商：选择设备厂商。非必输项。资产关键字：输入此资产的关键字。资产归属：选择此资产归属。,四、转资操作讲解-3,如果项目是装修工程，这类项目如果只是装修费用及明细物料，没有实物资产的项目，在转资准备时需做一条“虚拟资产”，具体描述为“长期待摊费用-经营租入固定资产改良支出-XXX项目”；这类资产，运维可以直接系统签收，不用纸质签收；资产转资数量必须为“1”，涉及线缆资产的数量补充可以在“辅助数量”补充；但如果是手工增加定义的线路资产，条目较多的请网建务必在数量填实际数量
7、，否则财务转固操作非常麻烦。针对设备扩容项目，如果是在以前转固资产扩容，可以在现在的项目转资时做扩容资产，参见“扩容资产转固”的操作步骤；零星购置的项目也是通过PA转资，并且当月有出库的必须当月转资；资产关键字必须与资产类别匹配一致，省公司全成本管理体系对资产关键字有最新的要求，从三月份开始，分公司所有大客户接入项目完工转资时，必须严格省公司资产划分要求准确列入集团客户资产-固网业务、集团客户资产-移网业务中,转资注意事项：,日程,1.工程各环节财务管理要求,2.如何在ERP查询项目相关数据,3.工程财务管理要点,4.转资操作说明,5.目前工程管理遇到的问题,五.目前工程管理遇到的问题-1,五.目前工程管理遇到的问题-2,结束语,Thank You !,工程财务管理工作有赖大家的支持和配合，希望对我们工程财务管理工作提出宝贵意见和建议！,
