1、目 錄壹、課程大綱 .1貳、課程目標 .2參、ERP 整體流程說明 .3一、一般企業流程 .3二、出納職能作業與模組別關係 .6肆、出納職能必修之數位學習單元 .7伍、前置基本資料 .8一、財務參數設定作業 .8二、幣別匯率建立作業 .8三、金融機構建立作業 .9四、供應廠商資料建立作業 .9五、客戶資料建立作業 .10六、銀行帳號建立作業 .10七、單據性質設定作業 .11陸、各流程說明 .12一、銀行存提流程 .121.存(匯 )款流程說明 .122.提(匯 )款流程說明 .133.範例及重點說明 .15二、應收票據管理流程 .181.流程說明 .182.範例及重點說明 .21三、應付票據
2、管理流程 .251.流程說明 .252.範例及重點說明 .26四、外匯管理 .321.流程說明 .322.範例及重點說明 .33五、資金預估管理流程 .351.流程說明 .352.範例及重點說明 .36六、費用申請管理流程 .381.流程說明 .382.範例及重點說明 .39七、銀行轉帳流程 .421.流程說明 .42八、月結流程 .431.流程說明 .432.範例及重點說明 .44壹、課程大綱ERP 整體流程說明出納職能必修之數位學習單元前置基本資料各流程說明 銀行存提流程 票據管理流程 外匯管理 資金預估流程 費用申請流程 銀行轉帳流程 月結流程貳、課程目標在課程結束時，您應該要了解： E
3、RP 之整體流程及出納職能別在企業所扮演之角色出納職能相關作業與各模組之關係出納職能應修習哪些數位課程單元出納職能別各流程及懂得如何操作各建立作業及列印憑證或報表。註：基礎操作請於鼎新 ERP II 企業學習網 （http:/.tw/ ）研讀。課程系列 課程名稱基礎操作-簡易示範篇基礎操作-憑證列印篇基礎操作基礎操作-報表列印篇參、ERP 整體流程說明一、一般企業流程報價單合約訂單訂 單銷貨單生產計劃製造命令領料單生產入庫單託外進貨單託外退貨單結帳單收款單應收票據存款單應付憑單付款單應付票據提款單訂單變更銷退單庫存不足庫存不足(原物料)庫存不足 (成品/半成品)退料單BOMBOM 變更庫存異動
4、單轉撥單借入/出單會計傳票 資產移轉單資產外送單資產收回單資產請購單資產採購單資產進貨單成本計算管理系統資產取得單資產改良單資產重估單資產報廢單資產出售單資產調整單資產折舊單資產減損單請購單採購單核價單進貨單採購變更退貨單合約採購詢價單各職能別之關聯說明：職能 作業說明業務首先客戶會請業務人員報價。雙方會根據需求簽定合約訂單或直接下訂單 。若庫存數量不足應付訂單數量，可執行生產計劃 （詳生管/託外職能 ） 。後續若雙方同意變更訂單內容可記錄訂單變更資料。於預交日出貨（銷貨單） 。出貨後若客戶退貨或給予折讓，可記錄於銷退單 。研發執行生產計劃前，設定好成品及半成品之用料資料。若不執行生產計劃 ，
5、亦可於開立製造命令時展開 BOM 用料。後續若用料有改變，則可以BOM 變更記錄之。 生管託外執行生產計劃後，若成品不足，可發放成製造命令 （廠內自製/託外加工） ，若不執行 生產計劃 ，亦可自行輸入至製造命令。正式生產時可於領/退料單 （廠內自製/託外加工）記錄各製令用料。後續完工，若為廠內自製可利用生產入庫單記錄入庫資訊，若為託外加工則以託外進貨單記錄之。託外加工品入庫後仍有退貨需求，可以託外退貨單記錄之。採購執行生產計劃後，若原物料不足，可發放成請/採購單 。若非生產性請購或不執行生產計劃 ，亦可於請購單直接輸入。若與廠商簽定買賣合約，可於核價單記錄該資訊。可根據採購狀況不同，決定是否另
6、外找廠商或向廠商詢價，詢價資料可記錄於詢價單內。詢、比、議價結束後，正式下訂可記錄於採購單內。後續若雙方同意變更採購單內容可記錄採購變更資料。廠商於需求日進貨（進貨單） 。進貨後若有退貨或廠商給予折讓，可記錄於退貨單 。倉管倉管在供應廠商進貨及品管驗收後收貨（進貨單） ，若後續有退貨則將資料記錄於退貨單 （參 採購職能 ） 。後續領料生產或退料，亦由倉庫負責記錄或點收（參 生管/託外職能 ） 。當生產入庫（或託外進貨） 、品管檢驗完畢後，亦由倉庫點收入庫，若遇有託外加工件退回廠商，則以託外退貨單記錄之（參 生管/託外職能 ） 。後續出貨給客戶或由客戶處收到退件，資料會記錄在銷貨/退單（參 業務
7、職能 ） 。除上述單據會影響庫存帳外，倉管仍會依其他需求（如：緊急入庫）輸入庫存異動單 、或將料品轉撥至其他倉庫（轉撥單） ，或向廠商借貨或借貨給客戶（借出/入單、借出/入歸還單） 。職能 作業說明財務此部份涵蓋 業務職能之立帳、收款、 採購職能之立帳、付款、 生管/託外職能 之託外加工費之立帳、付款、票據融資管理、 總務職能中跟會計總帳有關的部份，以及後續彙總至會計總帳部份。總務與財務相關之部份有：資產之取得、改良、重估、報廢、出售、調整、折舊及減損。與財務無關之部份有：資產之移轉、外送及收回。二、出納職能作業與模組別關係銀行存款存提會計總帳管理系統應收票據應付票據收款單付款單票據融資融/撤
8、票 抵押資料借/還款票據貼現應收票據託收資料轉出作業銀行提款轉帳資料轉出作業資產資料員工基本資料費用申請單廠商基本資料客戶基本資料銀行支票本應付管理系統 應收管理系統金流整合管理系統 訂單管理系統採購管理系統人事薪資管理系統固定資產管理系統零用金管理系統提款單產生匯款帳號匯款帳號匯款帳號預付購料單出貨通知單進口作業管理系統出口作業管理系統抵押借款抵押借款抵押借款自動分錄功能票據資金管理系統預購/售外匯外匯交割外匯損益調整肆、出納職能必修之數位學習單元註：須先修習基礎操作學習順序課程系列（模組別） 課程名稱 說明 建議閱讀時 點全程時間（分鐘）0票據資金管理系統 票據資金管理系統學習地圖與引導了
9、解與出納職能有關之其它模組說明*課前 331 會計總帳系統簡介 *課前 162 基本資料篇 *課前 583會計總帳管理系統日常作業篇了解會計總帳各作業課後 404 訂單管理系統 客戶資料新增與保留 課後 365 採購管理系統 廠商資料新增與保留 課後 386 應收管理系統 應收系統之收款作業 *課前 497 應付管理系統 應付系統之付款作業 *課前 628 票據資金管理系統之簡介 *課前 169 票據資金管理系統之基本資料篇 *課前 3910 票據資金管理系統之存提作業篇 *課前 3711 票據資金管理系統之票據管理篇 *課前 7312 票據資金管理系統之外匯管理篇 課後 2013 票據資金管
10、理系統之月結作業篇 *課前 1214 票據資金管理系統之資金預估管理篇 課後 4715 票據資金管理系統之開帳導入篇 課後 4816票據資金管理系統之票據-自動分錄拋轉程序篇 課後 4117票據資金管理系統之票據分錄產生作業篇 課後 4018票據資金管理系統票據資金管理系統之銀行交割分錄產生作業篇與出納職能相關之主要作業課後 4319 7.X 線上版更說明 7.X 線上版更說明-出納職能篇了解 7.X 版更後與出納職能別有關的相關作業*課前 45建議：為達到更好的學習效果，我們建議您在上本課程前先於鼎新 ERP II 企業學習網（http:/.tw/）研讀建議閱讀時點課前之數位學習單元。註：必修之數位學習課程共計(13 小時 13 分)
