1、第六章报表系统 第一节资产负债表 损益表第二节报表日常操作第三节现金流量表 主要内容 第一节资产负债表 损益表 一 资产负债表1 报表模板 财务会计 报表 行业 新企业会计准则 新会计准则资产负债表 选择 文件 下的 另存为 修改报表名称进行保存 注 对于系统中的模板应保留 方便今后再次使用 要使用的模板进行 另存为 进行保存 2 设置报表公式打开报表 选择需修改公式的单元格 先清除原公式 再选择 插入 函数 进行公式的设置 ACCT函数 会计期间 可直接指定期间数 分别录入和 若不选则系统默认为本期 若写入数值 表示的意义如下 0 本期 1 上一期 2 上两期 如此类推 会计年度 可直接指定
2、年度 如2006 若不选则系统默认为当前年 若写入数值 表示的意义如下 0 本年 1 前一年 2 前两年 如此类推 币别 币别代码 如RMB 若不选则系统默认为综合本位币 可直接录入币别代码或按F7选择 3 修改公式后 数据 报表重算 检查平衡情况后进行保存 二 损益表 1 报表模板 财务会计 报表 行业 新企业会计准则 新会计准则利润表 选择 文件 下的 另存为 修改报表名称进行保存 2 设置报表公式打开报表 选择需修改公式的单元格 先清除原公式 再选择 插入 函数 进行公式的设置 本期数应使用 SY 利润表本期实际发生额 累计数应使用 SL 利润表本年实际发生额 3 修改公式后 数据 报表
3、重算 检查平衡情况后进行保存 第二节报表日常操作 一 新建报表制作无固定格式的管理性报表 如 货币资金表 管理明细表等 步骤 财务会计 报表 新建报表 新建报表文件 系统将显示空表界面 类似于电子表格 其具体操作与电子表格类似 例如复制 粘贴 插入 删除等 每一个单元格可以直接录入数据和文字 并可以在单元格中设置取数公式 1 表属性 格式 菜单中 表属性 1 行列 在行 列中直接录入行 列数即可 在此还可以确定缺省行高 2 页眉页脚 定义表名和表末文字以及报表附注 页眉页脚是在打印报表时才会显示的在报表上面的名称 单位和报表下方的注解等 在报表主体处无法直接看到 注 1 系统预设了5行页眉2行
4、页脚 2 页 可以在页眉页脚中显示出报表的当前页数 3 总页 可以在页眉页脚中显示出报表的总页数 设置为 共 总页 页 4 日期 可以取出当前操作电脑中的日期进行显示 5 分段符 若同一个页眉或页脚中设置了多项内容 用 分段符 可以将这几项内容均匀分布在页面上 6 其他 可以将报表函数用于页眉页脚中 点击后将会弹出 报表函数 界面 进行报表函数的选择 7 总览 在 自定义页眉页脚 界面中预览所设置的页眉页脚的样式 2 单元融合设置 格式 菜单中选择 单元融合 解除融合 3 斜线设置选择 格式 菜单中 定义斜线 如果要删除斜线 选中该单位格后点击 格式 菜单中 删除斜线 4 设置取数公式 1 选
5、择 视图 下的 显示公式 状态 进行公式的设置 2 注 数据状态 下也可进行文字和公式的设置 但 数据状态 下设置的文字和公式在公式状态下无法查看 建议在 公式状态 下进行文字和公式的设置 3 点击需设置公式的单元格 选择 插入 菜单中 函数 或点击快捷健 fx 4 填充功能 设置公式多 内容类似时可使用 填充 定义一个单元公式 将光标定于该单元格右下角 出现 填充 时拖动进行公式的复制 然后在编辑栏进行公式内容的调整 注 修改后的公式需使用编辑栏前的 确认 5 完成设置 视图 下的 显示数据 完成报表制作 文件 下的 另存为 进行报表的保存 二 报表处理功能 1 公式取数参数 可以进行报表期
6、间 数值转换 如 将某报表转换为万元报表 等操作 工具 公式取数参数 设置完后需点击 数据 下的 报表重算 若公式中也设置了开始 结束期间 则以公式为准 也可输入期间 查看特定期间的报表 只有设置ACCTEXT此类按日取数的公式时才有效 2 批量填充 1 批量填充功能 用于进行快速报表的编制 主要用于编制按核算项目编制报表时自动公式定义或是定义一些费用明细表方面 如编制部门分析表 项目分析表 个人销售业绩报表 管理费用明细表等 2 步骤 新建一空白报表 工具 批量填充 选择 科目 核算类别 后将其添加到 生成项目 选择需要的取数类型 可通过 上 下 调整顺序 并可调整 年度 期间 设置完成后
7、执行 报表重算 1 表页管理 在一张报表上设置多张表页 如资产负债表可按月设置表页 设置12张表页 方便查看 2 步骤 格式 表页管理 单击 添加 增加表页 注 在 表页标识 中可以修改每张表页的名称 单击 删除 可以将不用的表页删除 一个报表不论有多少表页 只能有一套公式 由于同一报表中的公式相同 所以报表计算完成后 需将该表页执行 表页锁定 否则该表页随同下一张表页的计算重新计算 3 表页管理 4 报表审核 1 设置审核条件对报表进行审核 增强报表准确性 2 步骤 工具 报表审核 设置审核条件 在 审核条件 标签增加审核条件 在 显示信息 标签增加提示内容 工具 报表审核 审核报表 进行报
8、表审 3 注 在 审核条件 标签可以使用 公式向导 设置勾稽关系 可以设置 等比较关系 不同表页可以设置不同的审核条件 5 报表授权管理 1 可以针对每张报表设置 读取 修改 打印 等权限 有效保障报表数据的安全性 2 步骤 工具 报表权限控制 选择 待授权用户 添加到 已授权用户 并设置 访问类型 3 注 系统管理员组的成员 系统设置对报表有 完全控制 权 对已授权的用户可执行 删除 进行权限的修改 1 报表重算可对所有报表自由组合 建立多个报表重算方案 2 步骤 数据 报表重算方案 新建自定义报表方案 进行方案设置 保存 后 选择方案 执行 重算方案 3 注 重算方案前请关闭方案包含的所有
9、报表 若报表是打开的 不会即时更新重算结果 待下一次打开报表才会更新 6 报表重算方案 7 报表管理 1 对已保存的报表进行 删除 更名 等操作 2 步骤 文件 打开 选择某报表 点击 删除 更名 8 生成图表 步骤 1 选中需生成报表的区域 然后单击 插入 图表 进入制图向导 2 图表类型 单击 图表类型 的下拉按钮 选择需要的图表类型 数据源 单击 添入数据 显示数据 图表选项 定义图表的标题 脚注 数据系列 数据标签等 坐标轴 定义X轴 Y轴的名称 轴线 刻度等 3 点击 完成 生成图表 第三节现金流量表 一 现金流量表的应用流程二 现金流量表的操作步骤 指定主表项目 T型账户 一 现金
10、流量表应用流程 附表项目 指定附表项目 现金流量表 在指定现金流量项目的基础上 自动生成某期间的现金流量表 二 现金流量表的操作步骤 1 T型账户 1 步骤 财务会计 现金流量表 T型账户 在弹出的 过滤 界面中确定过滤条件 2 在 T型账户 中可以指定现金流量项目 也可以对在总帐凭证中已指定的现金流量进行查询 3 过滤界面 期间 如选择 按期间筛选 可选择输出T型账户的会计年期 可跨年和跨期查询 日期 如选择 按日期筛选 可选择输出T型账户的日期期间 币别 选择输出T型账户的币别 提供了 综合本位币 的选择 包括未过账凭证 T型账数据将未过账凭证包括在内 范围 所有现金类科目 选择该选项 表
11、示模块将显示所有已指定的现金类科目的T形账户 某一现金类科目 选择了该选项后 按右边的打开按钮 系统将弹出科目表 进行科目的选择 汇总按现金类科目汇总 选择了这种汇总方式 模块将所选会计科目的对方科目分为现金类科目和非现金类科目两大类进行汇总 按一级科目汇总 选择了这种汇总方式 模块按照一级科目汇总 重新拆分凭证 T型账户数据查询就是一次凭证拆分的过程 系统需要对所有的凭证拆分成一借一贷的数据 这样才能进行流量的指定 如果历史数据已经进行了凭证数据的拆分和现金流量指定 系统会保存 不会重新拆分 如果想要对以前历史数据全部重新做调整 就可以使用此选项 4 T型帐户界面 借方 表示被拆分的凭证的借
12、方有现金及现金等价物科目 贷方 表示被拆分的凭证的贷方有现金及现金等价物科目 对方科目 表示上述两科目的对方科目 现金类 表示上述 借方 贷方 现金及现金等价物科目的对方科目仍是现金类科目 无需指定现金流量 如 企业从银行提取现金 是企业现金存放形式的转换 非现金类 表示上述 借方 贷方 现金及现金等价物科目的对方科目是非现金类科目 则必须指定现金流量 T型账户左右两边的 现金类 汇总金额应相等 T型账户左右两边的 非现金类 汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额 5 T型帐户中现金项目的设置 选定某一个会计科目 单击鼠标右键 弹出展开菜单 单击选择现金项目菜单 弹出指定现金项目的界面 根据业
13、务选择对应的现金流量项目 按下级科目展开 将该科目的下级有金额科目显示出来 按核算项目展开 出现核算项目界面 选择核算项目 显示该级核算项目下的明细项 按现金项目展开 按指定的现金流量项目展开 按币别展开 按不同的币别展开 只对过滤条件中币别选择 综合本位币 有用 收回展开的项目 收回已展开的项目 选择现金项目 选择该科目的现金流量项目 取消所选项目 取消所选择的现金流量项目 显示凭证 显示包含该科目的有关流量的所有凭证 方便查看 2 附表项目 1 指定T型帐户后 用同样的方法对现金流量表的附表项目进行处理 2 步骤 财务会计 现金流量表 附表项目 首先弹出 过滤 界面 3 过滤界面 期间 如
14、选择 按期间筛选 可选择输出附表项目调整的会计年期 可跨年和跨期查询 日期 如选择 按日期筛选 可选择输出附表项目调整的日期期间 币别 选择输出附表项目调整的币别 提供了 综合本位币 的选择 包括未过账凭证 T型账数据将未过账凭证包括在内 显示禁用科目 如果存在已经禁用的科目 可以通过此选项来设置是否显示已经禁用的科目数据 过滤条件确定后进入 现金流量表附表二 界面 4 附表二的第一行为 所有科目 表示所有科目的汇总数据 双击 所有项目 可以展开明细或收回明细科目的发生额 选定某一具体的会计科目 单击右键 选择 选择附表项目 进入指定附表项目的操作 5 注 可以 按下级科目展开 按核算项目展开 显示对方科目 显示凭证 等操作 方法与T型账户相同 3 生成现金流量表 1 在确定完现金项目之后 选择 财务会计 现金流量表 现金流量表 首先弹出 过滤 界面 2 过滤界面 按期间查询 按期间设定现金流量表的查询范围 按日期查询 按日期设定现金流量表的查询范围 开始期间 日期 选择现金流量查询的开始期间 日期 结束期间 日期 选择现金流量查询的结束期间 日期 币别 选择需查询的币别 项目汇总级次 汇总级次系统锁定在3级以上 包括未过账凭证 查询结果包括未过账凭证 显示汇率变动产生的现金流量明细项目 显示汇率变动产生的现金流量项目下所有的现金流量项目 并进行数据的汇总 3 生成现金流量表
